医疗废物清洁焚烧项目可行性研究分析报告Word文档格式.doc
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第十一部分医疗废物清洁焚烧项目风险分析及风险防控
第十二部分医疗废物清洁焚烧项目可行性研究结论与建议
台州（tāizhōu），浙江省省辖地级市，地理位于浙江省中部沿海，东濒东海，北靠绍兴市、宁波市，南邻温州市，西与金华市和丽水市毗邻。
台州坐标介于东经120度17分-121度56分，北纬28度01分-29度20分之间。
台州历史悠久，5000年前就有先民在此生息繁衍。
境域地势由西向东倾斜，南面以雁荡山为屏，有括苍山、大雷山和天台山等主要山峰，其中括苍山主峰米筛浪高达1382.4米，是浙东最高峰。
台州人属江浙民系，使用吴语。
台州境辖3个市辖区、3个县级市、3个县。
台州东部沿海海岸线长达651公里。
近海有12个岛群691个岛屿，主要有台州列岛和东矶列岛等。
最大岛屿玉环岛与大陆相连，大陆架海域面积8万平方公里，陆地总面积9411平方公里。
居山面海，平原丘陵相间，形成“七山一水二分田”的格局。
台州以“佛、山、海、城、洞”五景最具特色，拥有国家重点风景名胜区天台山、长屿硐天和国家级历史文化名城临海，自古以“海上名山”著称。
台州被评为2013年度中国科技进步先进市，被列入浙江省首批创新型试点城市。
2015年11月，列为第二批国家新型城镇化综合试点地区。
2016年4月，台州加入中德工业城市联盟，并启动了中德产业合作园项目建设。
医疗废物清洁焚烧项目可行性研究报告目录——
总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对医疗废物清洁焚烧项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。
一、医疗废物清洁焚烧项目背景
（一）医疗废物清洁焚烧项目名称
（二）医疗废物清洁焚烧项目的承办单位
（三）承担可行性研究工作的单位情况
（四）医疗废物清洁焚烧项目的主管部门
（五）医疗废物清洁焚烧项目建设内容、规模、目标
（五）医疗废物清洁焚烧项目建设地点
二、医疗废物清洁焚烧项目可行性研究主要结论
在可行性研究中，对医疗废物清洁焚烧项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、医疗废物清洁焚烧项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：
（一）医疗废物清洁焚烧项目产品市场前景
（二）医疗废物清洁焚烧项目原料供应问题
（三）医疗废物清洁焚烧项目政策保障问题
（四）医疗废物清洁焚烧项目资金保障问题
（五）医疗废物清洁焚烧项目组织保障问题
（六）医疗废物清洁焚烧项目技术保障问题
（七）医疗废物清洁焚烧项目人力保障问题
（八）医疗废物清洁焚烧项目风险控制问题
（九）医疗废物清洁焚烧项目财务效益结论
（十）医疗废物清洁焚烧项目社会效益结论
（十一）医疗废物清洁焚烧项目可行性综合评价
三、主要技术经济指标表
在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对医疗废物清洁焚烧项目作全貌了解。
四、存在问题及建议
对可行性研究中提出的医疗废物清洁焚烧项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。
这一部分主要应说明医疗废物清洁焚烧项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及医疗废物清洁焚烧项目开展的支撑性条件等等。
一、医疗废物清洁焚烧项目建设背景
（一）国家或行业发展规划
（二）医疗废物清洁焚烧项目发起人以及发起缘由
二、医疗废物清洁焚烧项目建设必要性
“十二五”以来，面对错综复杂的外部环境，我市深入贯彻国家、省战略部署，牢牢把握稳中求进、转中求好工作总基调，以开展“推进重点工作、推动争先晋位”活动为重要抓手，全力打好转型升级组合拳，团结奋进、攻坚克难，经济社会发展取得良好成绩，惠及全市人民的小康社会基本建成，城乡居民人均可支配收入、城市化水平年均增幅、第三产业占地区生产总值比重年均增幅及研究与试验发展经费占地区生产总值比重四项指标高于全省平均水平，“十二五”规划《纲要》确定的主要目标任务较好完成，为嘉兴站在新起点、开创科学发展新局面奠定了坚实基础。
综合实力明显增强。
积极应对经济下行压力，发挥企业主体作用和政策引导作用，加大有效投入，释放消费潜力，开拓国际市场，推动经济稳定健康发展。
2015年地区生产总值达到3517.1亿元，年均增长8.6%；
人均地区生产总值按常住人口计算达到1.23万美元；
一般公共预算收入达到350.4亿元，年均增长13.2%。
创新转型明显加速。
世界互联网大会永久落户乌镇，秀洲工业园区升级为国家级高新技术产业开发区，嘉兴科技城成功创建省级高新技术产业园区。
产业结构持续优化，2015年战略性新兴产业、高新技术产业占规模以上工业增加值比重分别达到44%和42.3%，位居全省前列。
现代物流、金融等生产性服务业发展势头良好，第三产业增加值占地区生产总值比重提升至43.4%。
高层次人才加快集聚，“十二五”期间全市累计引育国家和省“千人计划”专家各111名，遴选“创新嘉兴•精英引领”计划领军人才及项目683个。
2015年研究与试验发展经费支出占地区生产总值比重达2.7%，比2010年提高0.6个百分点。
累计认定国家级高新技术企业495家，省级以上企业研发机构262家。
全市万人发明专利拥有量达7.4件。
凝炼和传承弘扬“南繁精神”，农业与生物技术领域科技成果历史性地荣获国家科技进步二等奖。
三、医疗废物清洁焚烧项目建设可行性
（一）经济可行性
鼓励专业化发展。
引导和支持中小企业针对专门的客户群体或市场，拥有专项技术或生产工艺，使其产品和服务在产业链某个环节中处于优势地位，利用自身特色和比较优势，为大企业、大项目和产业链提供优质零部件、元器件、配套产品和配套服务。
（二）政策可行性
大力发展循环经济。
推动工业园区循环化改造，实现能源梯级利用、水资源循环利用、废物交换利用。
大力推进资源再生利用产业规范化、规模化发展，提高大宗工业固体废弃物、废旧金属、废弃电器电子产品等综合利用水平。
依托子牙循环经济产业区，加快发展资源综合利用和再制造产业，着力推进汽车零部件、机电产品的再制造，培育再制造骨干企业，打造国家资源综合利用产业示范基地。
（三）技术可行性
——资源利用水平明显提高。
单位工业增加值用水量进一步下降，大宗工业固体废物综合利用率进一步提高，主要再生资源回收利用率稳步上升。
（四）模式可行性
经过几十年的快速发展，我国制造业规模跃居世界第一位，建立起门类齐全、独立完整的制造体系，成为支撑我国经济社会发展的重要基石和促进世界经济发展的重要力量。
持续的技术创新，大大提高了我国制造业的综合竞争力。
载人航天、载人深潜、大型飞机、北斗卫星导航、超级计算机、高铁装备、百万千瓦级发电装备、万米深海石油钻探设备等一批重大技术装备取得突破，形成了若干具有国际竞争力的优势产业和骨干企业，我国已具备了建设工业强国的基础和条件。
（五）组织和人力资源可行性
市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个医疗废物清洁焚烧项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。
而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到医疗废物清洁焚烧项目的盈利性和可行性。
在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。
一、医疗废物清洁焚烧项目产品市场调查
（一）医疗废物清洁焚烧项目产品国际市场调查
（二）医疗废物清洁焚烧项目产品国内市场调查
（三）医疗废物清洁焚烧项目产品价格调查
（四）医疗废物清洁焚烧项目产品上游原料市场调查
（五）医疗废物清洁焚烧项目产品下游消费市场调查
（六）医疗废物清洁焚烧项目产品市场竞争调查
二、医疗废物清洁焚烧项目产品市场预测
市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本医疗废物清洁焚烧项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。
在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定医疗废物清洁焚烧项目建设规模参考的重要根据。
（一）医疗废物清洁焚烧项目产品国际市场预测
（二）医疗废物清洁焚烧项目产品国内市场预测
（三）医疗废物清洁焚烧项目产品价格预测
（四）医疗废物清洁焚烧项目产品上游原料市场预测
（五）医疗废物清洁焚烧项目产品下游消费市场预测
（六）医疗废物清洁焚烧项目发展前景综述
一、医疗废物清洁焚烧项目产品产能规划方案
二、医疗废物清洁焚烧项目产品工艺规划方案
（一）工艺设备选型
（二）工艺说明
（三）工艺流程
三、医疗废物清洁焚烧项目产品营销规划方案
（一）营销战略规划
（二）营销模式
在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。
因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。
1、投资者分成
2、企业自销
3、国家部分收购
4、经销人代销及代销人情况分析
（三）促销策略
第五部分 医疗废物清洁焚烧项目建设地与土建总规
一、医疗废物清洁焚烧项目建设地
（一）医疗废物清洁焚烧项目建设地地理位置
（二）医疗废物清洁焚烧项目建设地自然情况
（三）医疗废物清洁焚烧项目建设地资源情况
（四）医疗废物清洁焚烧项目建设地经济情况
（五）医疗废物清洁焚烧项目建设地人口情况
二、医疗废物清洁焚烧项目土建总规
（一）医疗废物清洁焚烧项目厂址及厂房建设
1、厂址
2、厂房建设内容
3、厂房建设造价
（二）土建总图布置
1、平面布置。
列出医疗废物清洁焚烧项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。
2、竖向布置
（1）场址地形条件
（2）竖向布置方案
（3）场地标高及土石方工程量
3、技术改造医疗废物清洁焚烧项目原有建、构筑物利用情况
4、总平面布置图（技术改造医疗废物清洁焚烧项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）
5、总平面布置主要指标表
（三）场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场内运输设施及设备
（四）医疗废物清洁焚烧项目土建及配套工程
1、医疗废物清洁焚烧项目占地
2、医疗废物清洁焚烧项目土建及配套工程内容
（五）医疗废物清洁焚烧项目土建及配套工程造价
（六）医疗废物清洁焚烧项目其他辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
在医疗废物清洁焚烧项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对医疗废物清洁焚烧项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。
按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设医疗废物清洁焚烧项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。
一、医疗废物清洁焚烧项目环境保护
（一）医疗废物清洁焚烧项目环境保护设计依据
（二）医疗废物清洁焚烧项目环境保护措施
（三）医疗废物清洁焚烧项目环境保护评价
二、医疗废物清洁焚烧项目资源利用及能耗分析
（一）医疗废物清洁焚烧项目资源利用及能耗标准
（二）医疗废物清洁焚烧项目资源利用及能耗分析
三、医疗废物清洁焚烧项目节能方案
（一）医疗废物清洁焚烧项目节能设计依据
（二）医疗废物清洁焚烧项目节能分析
四、医疗废物清洁焚烧项目消防方案
（一）医疗废物清洁焚烧项目消防设计依据
（二）医疗废物清洁焚烧项目消防措施
（三）火灾报警系统
（四）灭火系统
（五）消防知识教育
五、医疗废物清洁焚烧项目劳动安全卫生方案
（一）医疗废物清洁焚烧项目劳动安全设计依据
（二）医疗废物清洁焚烧项目劳动安全保护措施
在可行性研究报告中，根据医疗废物清洁焚烧项目规模、医疗废物清洁焚烧项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。
一、医疗废物清洁焚烧项目组织
（一）组织形式
（二）工作制度
二、医疗废物清洁焚烧项目劳动定员和人员培训
（一）劳动定员
（二）年总工资和职工年平均工资估算
（三）人员培训及费用估算
医疗废物清洁焚烧项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。
医疗废物清洁焚烧项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设医疗废物清洁焚烧项目到医疗废物清洁焚烧项目达到正常生产这段时期，这一时期包括医疗废物清洁焚烧项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。
这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。
因此，在可行性研究阶段，需将医疗废物清洁焚烧项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。
一、医疗废物清洁焚烧项目实施的各阶段
（一）建立医疗废物清洁焚烧项目实施管理机构
（二）资金筹集安排
（三）技术获得与转让
（四）勘察设计和设备订货
（五）施工准备
（六）施工和生产准备
（七）竣工验收
二、医疗废物清洁焚烧项目实施进度表
三、剂医疗废物清洁焚烧项目实施费用
（一）建设单位管理费
（二）生产筹备费
（三）生产职工培训费
（四）办公和生活家具购置费
（五）其他应支出的费用
一、医疗废物清洁焚烧项目总投资估算
二、医疗废物清洁焚烧项目资金筹措
一个建设医疗废物清洁焚烧项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。
医疗废物清洁焚烧项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设医疗废物清洁焚烧项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。
可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。
并附有必要的计算表格和附件。
可行性研究中，应对下列内容加以说明：
（一）资金来源
（二）医疗废物清洁焚烧项目筹资方案
三、医疗废物清洁焚烧项目投资使用计划
（一）投资使用计划
（二）借款偿还计划
四、医疗废物清洁焚烧项目财务评价说明&
财务测算假定
（一）计算依据及相关说明
（二）医疗废物清洁焚烧项目测算基本设定
五、医疗废物清洁焚烧项目总成本费用估算
（一）直接成本
（二）工资及福利费用
（三）折旧及摊销
（四）工资及福利费用
（五）修理费
（六）财务费用
（七）其他费用
（八）财务费用
（九）总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
（一）销售收入
（二）销售税金及附加
（三）增值税
（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
（一）医疗废物清洁焚烧项目投资现金流估算
（二）医疗废物清洁焚烧项目资本金现金流估算
九、不确定性分析
在对建设医疗废物清洁焚烧项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。
由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对医疗废物清洁焚烧项目投资决策会带来风险。
为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对医疗废物清洁焚烧项目经济评价指标的影响，以确定医疗废物清洁焚烧项目的可靠性，这就是不确定性分析。
根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。
在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视医疗废物清洁焚烧项目情况而定。
（一）盈亏平衡分析
（二）敏感性分析
在建设医疗废物清洁焚烧项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断医疗废物清洁焚烧项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。
本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设医疗废物清洁焚烧项目进行投资决策的重要依据。
本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明：
一、财务评价
财务评价是考察医疗废物清洁焚烧项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设医疗废物清洁焚烧项目在财务上的可行性。
财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。
并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断医疗废物清洁焚烧项目在财务上是否可行。
（一）财务净现值
财务净现值是指把医疗废物清洁焚烧项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（医疗废物清洁焚烧项目计算期第一年年初）的现值之和。
财务净现值是考察医疗废物清洁焚烧项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。
如果医疗废物清洁焚烧项目财务净现值等于或大于零，表明医疗废物清洁焚烧项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，医疗废物清洁焚烧项目财务上可行。
（二）财务内部收益率（FIRR）
财务内部收益率是指医疗废物清洁焚烧项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使医疗废物清洁焚烧项目的财务净现值等于零时的折现率。
财务内部收益率是反映医疗废物清洁焚烧项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。
一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，医疗废物清洁焚烧项目可行。
（三）投资回收期Pt
投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。
以动态回收期为例：
（l）计算公式
动态投资回收期的计算在实际应用中根据医疗废物清洁焚烧项目的现金流量表，用下列近似公式计算：
Pt＝（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值
（2）评价准则
1）Pt≤Pc（基准投资回收期）时，说明医疗废物清洁焚烧项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；
2）Pt＞Pc时，则医疗废物清洁焚烧项目（或方案）不可行，应予拒绝。
（四）医疗废物清洁焚烧项目投资收益率ROI
医疗废物清洁焚烧项目投资收益率是指医疗废物清洁焚烧项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT）与医疗废物清洁焚烧项目总投资（TI）的比率。
总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。
ROI≥部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）
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