电子政务整体解决方案0Word文档格式.docx
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沟通电子化：
在网上建立起政府与公众之间相互交流的桥梁，并为公众与政府部门打交道提供方便，公众可直接从网上行使对政府的民主监督权利。
办公电子化：
网上办公是政府上网非常重要的一个内容，通过办公电子化，不仅极大的方便了公众同政府部门的办事效率，而且对于塑造政府形象也具有重要的意义。
市场规范电子化：
政府上网，除了其相关职能和内容上网以外，应建立起各个部门相应的专业交易市场，以推动经济的发展。
尤其是个体企业的资金、技术有限，需要政府为其建立起面向供需双方的专业化网上市场，这对于搞活经济，繁荣市场非常重要。
1.2电子政务整体解决方案概述
电子政务整体解决方案是一个集成的政府信息化管理工具，它从政府机构处理日常事务的OA系统和构建公共财政财务系统的角度出发，以通用化的政府工作事务流程和相关法规制度为依据，通过高度抽象和概括的方式构建出电子政务信息化工作平台的软件体系和应用模型。
1.2.1电子政务整体解决方案概述
金蝶公司拥有大量的财政及行政事业单位用户，涉及到各级财政及行政事业单位的各行各业，从开发财务软件开始，金蝶公司在积累行业软件开发经验的基础上，根据这些行业用户在使用软件的过程中提出的需求建议进行分析，以服务电子政务为目标，以先进技术为手段，以多年软件开发经验为基础，开发集成度高、网络性好、分布广泛、业务关系复杂的全面化电子政务解决方案是金蝶产品体系不可或缺的重要组成部分。
1.2.2电子政务整体解决方案特点
技术先进：
采用SQL大型数据库，能够处理海量数据，适合会计核算中心处理大数据量的要求，提升了软件的性能;
”一套软件，两个面孔”，全面支持WEB应用，应用无边界;
采用WindowsDNA架构开发，网络性能优越。
业务全面：
涉及到电子政务的办公自动化、政府采购、国库资金管理、财政财务管理、政府办公自动化和人力资源管理等诸多方面的功能需求，完整的产品体系，系统的解决方案，有效的促进电子政务信息化的改革进度。
操作简单：
政府部门的用户多年来的需求积累，为金蝶公司的电子政务产品开发提供了丰富的业务需求内容。
对软件的一个最基本的要求就是操作简单，容易实施，在软件应用的广度和宽度上具有非常广泛的涉及。
网络应用：
本系列产品采用先进技术，提供了基于局域网的产品解决方案和基于INTERNET广域网的产品解决方案，打破了软件应用的时间和空间的限制，使电子政务的应用更上新的层次。
网上采购、网上结算、网上查询、网上办公、网上招聘、政务公开等政府业务都可以通过网络化的应用而得到更大范围的推广和实施。
权限严密：
操作员的编辑查询受控于不同级别的权限配置，由于政府机关的层次性比较强，不同层次的行政事业单位又分属不同的行业，同一单位的数据需要按照纵向组织体系进行统计，同时还需要将不同的部门按照同一级财政进行数据的汇总。
这就形成了数据的多维汇总和查询结构。
不同级别、不同部门、不同单位的操作员需要按照所属级别授予相应的编辑和查询权限，在金蝶电子政务系统中能够实现多层次的权限控制机制。
集成度高：
所有功能模块之间设计时通盘考虑，无缝联接，数据交换无障碍，各个不同的职能部门之间部门数据的相对独立性和所有职能部门之间数据的共享性，能够极大的满足和方便财政机关、部门、单位三个层次、多级别的查询、控制和核算。
针对性强：
立足于电子政务的各级客户群，将目前涉及电子政务改革方向的相关业务均纳入到整体的解决方案中，为政府办公自动化、财政财务管理体制和人力资源管理提供技术先进、性能优良、适应电子政务不断发展所需功能的应用产品。
系统性好：
各个系统之间遵循统一的数据接口标准，不同系统完全实现了数据的共享，通过业务规划，可以按照各个职能部门的工作目标进行工作流的设置和定义，实沃电子化、无纸化的网上办公，避免了手工状态下的低效率运做带来的人忙、物力的大量耗笛。
1.2.3电子政务整体解决方案是由一系列解决方案构成的集成体系。
电子政务整体解决方案由五个方面构成：
1.政府预算解决方案体系：
包括“部门预算编制解决方案”。
2.会计中心核算解决方案体系：
包括”财政总预算会计核算解决方案”、“会计中心集中财务解决方案”和“零户统管集中财务解决方案”。
3.财政业务解决方案体系：
包括“国库资金管理解决方案”、“统发工资管理解决方案”、“国有资产管理解决方案”和“政府采购管理解决方案”。
4.政府办公自动化解决方案体系：
包括“政府办公自动化/OA解决方案”、
5.人力资源管理方案体系：
包括“人力资源管理解决方案”。
1.3电子政务整体解决方案系列简介
电子政务整体解决方案是一个集成的电子政府办公自动化和财政财务管理信息化应用体系，它从电子政务涉及的主要功能着手，进行相关产品的开发，从内容上区分为财政业务应用产品体系和会计中心核算产品体系两个方面，不同的产品构成相应的解决方案。
各方案的主要功能说明如下：
1.3.1财政总预算解决方案体系
财政总预算编制解决方案：
本年度先由各个预算部门所属的行政事业单位分别编制本单位的下年度收入支出预算并上报到所属部门，各个部门在规定时间对本部门所属的各个单位预算报表进行汇总，审核后提交本级财政，财政机构根据各个部门上报的预算额进行综合预算平衡，并相应的下达各个部门的预算指标，各部门分别根据本部门的实际情况进行预算指标在本部门所属单位之间的调剂和平衡，并将平衡后的本部门预算报表再次上报，本级财政根据该预算报表经过审批后提交人大批复，通过后各个部门即可以按照该预算指标确定的收支额度开展日常的事务。
按照上述业务进行功能规划，本系统的主要功能有预算指标定义、预算方案定义、预算编制、预算上报、预算审核、预算审批、预算调整、预算收支、增资测算、预算报表、预算分析等功能，预算编制可以按照预算级别分别进行，各级预算机构可以分别完成本级机构在预算编制过程中的任务。
经过审批的下年度部门预算，通过金蝶软件可以实现部门预算数据自动发送到金蝶财政总预算会计核算系统、金蝶国库资金管理中心和金蝶会计中心前台报销系统，从而实现整个电子政务解决方案中各个系统间的数据共享。
1.3.2财政财务会计核算解决方案体系
财政总预算会计核算解决方案：
接收由财政预算编制系统中发送来的各部门年度预算，并根据年度预算核算每个期间的国库资金收入支出数，接收由国库资金管理系统编制的“预算拨款凭证”，生成针对各个预算单位的财政总预算会计记账凭证。
在本系统中能够核算出当前年度国库资金的预算总额、收入总额和支出总额，并相应的生成针对各项资金来源和支出的总分类账和明细账，提供各种科目余额表的查询、各种财务报表的编制功能。
可以同国库资金管理系统、会计中心财务核算系统三方对账。
会计中心集中财务解决方案：
本系统主要解决各个纳入会计中心的预算单位统一开设银行账户、接收由财政总预算编制系统中分单位的收支预算数或者在本系统中直接针对每个预算单位编制预算、录入各个预算单位的单位报账单、经过审核后的单位报账单进行资金结算并打印支票、经过结算后的报账单记录生成分单位的记账凭证并保存到各个预算单位对应的实体账套。
同时，提供了针对会计中心各个核算单位的凭证处理功能，可在前台系统中对所有核算单位账套中的记账凭证进行查询、审核、修改等操作。
对各个核算单位账套的凭证，提供了合并账务系统，实现将各个预算单位账套中的记账凭证集中汇总到会计中心的汇总账套，在会计中心的汇总账套中可以查询到分单位的凭证、账簿、报表，也可以按照各个单位对应的部门进行归类，生成相应的财务报表。
期末可以实现针对会计中心同开户银行、国库资金管理系统、财政总预算会计核算系统以及各个行政事业单位账套之间的银行存款记录的对账。
零户统管集中财务解决方案：
本方案是针对乡镇一级的行政事业单位提供的一个集成化的财政财务解决方案。
本产品通过创建统管账套和单位账套的方式，将各个核算单位的日常报账、资金管理、预算编制、报表汇总等功能集成在统管账套中，并实现统管账套同各个单位在账套之间的无缝联接，灵活的解决了乡镇一级财政财务集中核算和管理的问题。
本系统主要由如下功能组成：
预算编制、日常报销、单据结算、报表汇总、项目核算、凭证处理、账簿查询、期末处理、工资管理、固定资产管理、财务分析等。
1.3.3财政业务解决方案体系：
国库资金管理解决方案：
是解决国库资金的调入、调出、管理、票据传递等业务的国库预算资金管理信息系统，它以国家有关国库资金管理的规章制度和相关法律法规及国库资金管理实务作为软件设计和开发的依据。
以国库资金作为管理对象，通过对国库资金的账户管理，对国库资金的每笔收入和支出都按照法定的程序进行执行和监督，同时对执行中的缴款的合法合规性和支出的合理合法性进行审核，对资金结算的结果进行正确的反映，并可自动编制规定期间国库资金结算报告，同时实现和国库开户银行、财政总预算会计核算系统、会计中心财务核算系统四方之间的对账。
国库资金管理系统的主要功能：
预算引入、预算查询、预算资金拨款、预算资金收款、国库资金收支日报表、国库资金收支分析表、国库资金调拨、国库资金退库等。
工资统发管理解决方案：
主要是解决纳入工资统发的所有预算单位在职和离退休人员的工资发放的管理信息系统。
该系统具有工资计算、发放、统计、查询等功能，具有良好的输出接口，能够将工资数据转换为多种格式的文件作为工资代发银行的数据源，支持银行代发工资。
工资统发管理解决方案的主要功能：
工资方案定义、职员管理、部门管理、银行管理、类别管理、项目设置、公式设置、扣零设置、所得税设置、工资修改、工资计算、所得税计算、费用分配、凭证管理、期末结账、人员变动、输出各种工资性报表如工资条、工资发放表、个人所得税报表、人员结构分析、年龄工龄分析、万能报表等。
国有资产管理解决方案：
是对行政事业单位的固定资产进行增加、变动、报表统计等业务管理的有效工具，能够随时的反映出每个核算单位的固定资产增减变动情况。
本系统可以同政府采购管理系统进行关联，由政府采购系统执行的采购项目可以转化为国有资产的管理对象，为国有资产管理部门提供了实用的资产管理工具。
国有资产管理解决方案的主要功能：
系统资料维护卡片类别管理、存放地点维护、新增卡片、变动处理、卡片查询、凭证管理、资产清单、变动情况表、附属设备明细表、资产增减表、固定资产明细账、资产构成表、万能报表、期末结账、用户管理、和上机日志等。
政府采购管理解决方案：
是按照《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》和其他有关政府采购的法规制度的规定开发的管理信息系统，是公开、公正、公平的完成政府采购业务的有效信息化管理手段。
主要功能包括了供应商注册、单位管理、采购物料目录设置、采购账户管理、采购资金收入、采购资金结算、采购计划、单位采购申请、采购部门审批立项、采购方案编制、采购招标管理、采购合同签定、报表管理等模块，能够全面的记录采购过程的主要信息。
1.3.4政府办公自动化解决方案体系
政府办公自动化/OA解决方案：
CASEOA办公自动化产品解决方案是一个基于先进群件平台LotusDomino/Notes所开发并推广的应用软件产品，它融合了先进的工作流的设计思想，提倡协同工作，提供开放式的产品接口，主要特色在于工作流程自定义、红头文件盖章、笔迹签名、周全的提醒功能、电子文件自动登录和发送、邮件自动提示、多种办公驱动模式和新型的远程办公模式等。
产品符合有关国际标准和国家规定，具有开放的结构，能很好的集成主流的软、硬件产品，支持internet应用需要。
政府办公自动化/OA解决方案的主要功能：
系统设置、收文管理、发文管理、档案管理、个人办公、活动安排、会议管理、信息采集、公共服务、报告管理、焦点论坛、电子邮件等功能模块。
1.3.5人力资源管理解决方案体系
人力资源管理解决方案：
本系统是为政府人事部门进行人员管理提供的一个集成化的人力资源解决方案。
它将现代人力资源管理理论同现行的人事管理政策有效结合，既照顾现行政府人事管理的特征，又兼顾先进的人力资源管理思想的政府人力资源管理解决方案。
人力资源管理解决方案的主要功能：
主要功能包括绩效管理、人事管理、招聘选拔、培训发展、薪酬管理、查询报表、个人服务、系统管理等主要功能体系。
二、会计中心
2.1实行会计委派制的背景
2.1.1新的经济形式需要新的监督体系
改革开放为社会各个阶层带来了巨大的变化，在新旧经济体制转轨时期，一些急需解决的问题更为突出，主要表现在国有企业的所有者主体缺位;
一些行政事业单位内控制度和监督机制不健全，预算外资金管理混乱，私设小金库问题突出，各种贪污腐败孳生等现象。
这些问题从会计工作角度分析，表现为”信息失真，秩序混乱，造假严重”。
分析上述问题根源，一种普遍的看法是监督机制不健全是导致上述问题产生的重要因素，因此，建立有助于强化会计监督的会计人员管理体制就成为深化社会监督改革的突破口。
2.1.2现行管理体制已经不适应社会监督体系的建立
我国会计人员隶属于所服务的单位，并对本单位的行政领导负责，受这种管理体制的局限，使得现行《会计法》所赋予会计人员的监督职能实际上难以履行。
因此改革现行的会计人员管理体制是众望所归，会计委派制度应运而生。
2.2会计委派制的主要形式
会计委派制目前主要有三种形式：
统管统派、重点委派和代理记账。
2.2.1“统管统派”形式。
是由地方政府直接向所属的行政事业单位委派会计人员的方式。
被委派会计人员的人事档案、职务晋升等集中统一管理，并实行轮岗制度。
2.2.2“重点委派”形式。
主要是针对行政事业收支比较多的重点单位和国有大型企业。
2.2.3“代理记账”形式。
是由一个专门的会计核算中心统一为各单位执行会计核算业务。
被代理的单位一般规模比较小，日常收支项目较少。
会计委派制是加强对国有各单位财务监督及加强会计人员管理改革的重要举措，而在行政事业单位试行的会计中心改革则是从会计委派制发展到国库单一账户制的一次质的飞跃。
2.3会计中心改革加快了国库单一账户制度的改革进程
2.3.1会计中心将会计委派制改革推向新的发展阶段
会计中心是一个公共会计核算服务机构，它是在保持各单位资金使用权和财务自主权不变的前提下，各单位不再设置会计机构和配备会计人员，取消银行账户，由会计中心统一开设银行账户，负责各单位资金结算和会计核算，并监督各个单位按照预算办理日常收支。
2.3.2会计中心的基本职能
预算监督职能：
体现财政预算管理主体的预算资金监督控制职责。
会计核算职能：
体现公共财务核算的会计服务职责。
2.3.3会计中心的基本原则
集中管理，统一支付，统筹安排，提高财政资金使用效益。
规范会计核算流程，统一核算政策，确保会计信息的真实性、可靠性。
精简人员，简化程序，提高集中核算效率。
积极稳妥，循序渐进，分类实施，逐步到位。
2.3.4会计中心的核算范围
核算单位：
包括由各级财政资金负担的政府工作部门、直属行政事业机构、部门管理机构和部分大专院校。
纳入的资金范围：
包括由财政拨付的行政经费、事业经费和各类专项经费;
中央各部委的专项拨款;
预算外资金;
各种行政性收费、罚没收入等其他收入。
三、会计中心基本核算业务流程
业务关系说明：
合并账务系统：
用于创建会计核算中心的模板账套和会计中心汇总账套的设置，其中模板账套中主要进行组织机构定义、行业定义、行业科目定义、会计中心科目定义、科目关联等设置，并提供集中发送上述定义信息到对应实体账套的功能;
会计中心汇总账套通过本系统完成同步数据和合并账务的任务。
前台报销系统：
前台报销系统作为会计核算中心的核心功能，主要包括预算管理、单据管理、资金结算、凭证管理、集中对账等，各个模块有机结合，流程清晰，业务规范，体现了会计核算中心一般的业务核算和管理的要求。
前台首先从定义或者从会计中心模板账套中引入组织机构信息开始，设置集中收支账户，从单位账套引入初始数据，编制单位年度预算并审核后将单位预算数发送到单位账套，日常单位报账时按照预算额进行监控检查，经过审核后的单据，资金会计可以进行收支结算，本期已结算的单据生成单位记账凭证发送到单位账套，在前台能够集中编制和编辑单位的凭证，期末进行集中对账和扎账。
总账系统：
接收从前台系统中发送来的记账凭证，并进行相应的期末处理，清理结算和凭证过账，试算平衡，查询和打印有关的账簿报表，期末结账。
报表系统：
能够自定义报表的数据源账套，并设置相应的报表取数公式，生成需要格式和数据的财务报表供查询和打印，还可作为EIS决策信息系统的数据源，提供需要格式的报表数据供查询。
财务分析系统：
E产品系列：
金蝶软件提供了丰富的E产品系列支持总账系统、报表系统、工资系统、固定资产、决策支持系统的WEB应用，全面支持会计中心的日常账务核算和各相关单位个人对授权范围账套数据的查询和管理的要求。
EIS：
又称为”决策信息系统”，能够直接查询到各个核算单位账套中的凭证、账簿、报表等信息，还可将各个核算单位账套报表系统中设置的自定义报表链接到本系统的界面，实现对分单位财务数据的查询。
四、会计中心软件的技术及功能特点
4.1.1技术特点
采用SQL大型数据库，能够处理海量数据，适合会计核算中心处理大数据量的要求，提升了软件的性能。
“一套软件，两个面孔”，全面支持WEB应用，应用无边界。
采用WindowsDNA架构开发，网络性能优越
4.1.2功能特点
设计思想先进
本系统以当前会计中心应用的最新成果作为功能规划的基本设计思想，在现有相关财政财务法规制度的基础上，统筹规划，将会计中心核心业务分解为会计中心前台报销管理系统和会计中心后台合并账务系统两个部分，其中前台系统集成了预算的编制、报账单的录入、集中进行结算、单据生成凭证、跨账套集中查询和审核、修改分单位记账凭证等业务;
会计中心后台合并账务系统应用最新的合并账务系统软件实现了跨账套进行账务合并，并通过该合并账套查询分单位的记账凭证、账簿、报表，也可自定义跨账套取数公式生成任意格式的报表等功能。
流程清晰，权限控制严密
融合了大量客户业务模型和应用特点，流程清晰，通过系统权限管理机制对相关业务的权限进行严格控制。
业务处理灵活
能够满足当前各种会计中心业务流程处理的功能需要，各个核算单位报账员可以将报账单直接交会计中心，由录单会计录入系统，也可以直接通过WEB方式将报账单录入到会计中心的账套，这样简化了会计中心的录单工作量和提高了报账效率。
功能架构简洁
前台报销系统按照通用会计中心的业务流程和功能需要进行结构规划，充分突出前台工作内容的流程性和岗位工作信息的完整性，功能架构简洁，更能体现会计中心业务管理需要。
动态预警机制，突出监督时效
针对会计中心服务对象多、审核管理任务重的客观情况，本软件在业务处理过程中，增加了预算额度控制预警、对报账员授予权限额度和审核员授权审核额度的功能，当核算单位预算额度超支、权限额度和审核额度超过时，系统自动报警，体现监督的时效性。
远程编辑查询，突破地域局限
系统通过广域网可以实现核算单位和会计中心不受地域限制的数据编辑和查询。
使用EIS系统，各个核算单位可以通过网络访问会计中心本单位的报账和财务信息，也可通过授权直接打印本单位的财务资料。
岗位工作所需信息查询方便，体现工作中心概念
会计中心前台报销系统的报账单据可以自动生成分单位的记账凭证，并能自动保存到各个核算单位账套，前台系统成了各个核算单位单据和凭证的生成、结算、修改、审核等操作的工作中心，所有的前台编辑和查询业务均可以通过前台系统完成。
信息集成广泛，内容全面完整
能够实现分单位证、账、表的一体化查询，极大方便用户的日常工作。
使用方便灵活
提供了大量的快捷方式，操作更显简单。
强大的自定义单据、自定义报表功能
各地的会计中心情况千差万别，对于单据格式的要求和反映的情况侧重点不同，同时由于管理目标的不同的自定义报表显示格式和内容客观上也有差异，因此提供自定义单据和自定义报表的功能，更能满足会计中心实际核算和管理的需要。
五、会计中心软件系统特点
4.2本系统具有以下特点：
集中国库收支
集中部门预算
集中单位报账
集中单据管理
集中资金结算
集中凭证处理
集中单位对账
集中权限管理
集中控制口径
集中实现流程化
4.2.1集中国库收支
各预算单位撤消银行开户，原账户余额结转到会计中心国库集中账户
单位日常的一切资金收支均需通过国库集中账户
会计中心统一开设国库集中账户，各预算单位在此账户下分户核算
各个预算单位和会计中心对应同一国库集中账户的银行存款科目代码相
各个预算单位同一银行存款科目期初期末余额、当期发生额构成该国库集中账户期初期末余额和当期发生额的组成部分
会计中心本身无银行存款发生额和余额，它表示的是所有纳入核算体系的各预算单位的当期的银行存款发生额和余额的合计
4.2.2集中部门预算
根据各预算单位对应的实体账套编制预算科目的年度、季度和月度预算
用户可以自定义具有行业特征的预算指标并进行对应会计科目的指定
预算编制时自动显示该预算指标对应的预算科目已编预算额汇总数
年中执行预算过程中可以进行预算指标的额度追加
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