绿地控股2020年上半年现金流量报告Word下载.docx

绿地控股2020年上半年现金流量报告Word下载.docx

《绿地控股2020年上半年现金流量报告Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《绿地控股2020年上半年现金流量报告Word下载.docx（4页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的43.84%。

内部资料，妥善保管

第 页共 页

4

三、现金流动的稳定性分析

2020年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2020年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是：

销售商品、提供劳务收到的现金；

收到其他与经营活动有关的现金；

取得借款收到的现金；

收回投资收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：

购买商品、接受劳务支付的现金；

支付的其他与经营活动有关的现金；

偿还债务支付的现金；

支付的各项税费。

四、现金流动的协调性评价

2020年上半年绿地控股投资活动需要资金1085966.08万元；

经营活动创造资金413351.77万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2020年上半年绿地控股筹资活动产生的现金流量净额为329446.81万元。

五、现金流量的变化

2020年上半年现金及现金等价物净增加额为负347,190.98万元，与

2019年上半年的433,759.34万元相比，2020年上半年出现现金净亏空，亏空347,190.98万元。

2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为413,351.77万元，与

2019年上半年的814,685.19万元相比有较大幅度下降，下降49.26%。

2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负1,085,966.08万元，与2019年上半年负786,669.95万元相比投资有较大幅度增加，增加38.05%。

2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为329,446.81万元，与

2019年上半年的410,298.47万元相比有较大幅度下降，下降19.71%。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要29.98年，当前企业债务偿还率为48.15%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为2.08年。

从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要。

现金偿债能力指标

项目名称

2018年上半年

2019年上半年

2020年上半年

现金流动负债比（%）

-0.07

0.64

-0.42

经营偿债能力

0.03

0.01

现金流动资产比（%）

-0.05

0.49

-0.34

经营还债期

9.94

37.79

82.81

债务偿还率（%）

27.67

20.51

17.43

注释：

1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计

2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额

3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计

4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额

5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债

七、现金流动的有效性评价

从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收

入的1.97%。

表明企业经营活动创造现金的能力很弱，"

造血"

功能很弱。

2020年上半年销售现金收益率为1.97%，与2019年上半年的4.04%相比有所降低，降低2.07个百分点。

经营活动的"

功能趋于下降。

2020年上半年资产现金报酬率为-0.59%，2019年上半年为0.87%。

从变化情况来看，企业2020年上半年总资产净现率有所下降。

现金盈利能力指标

销售现金收益率（%）

16.61

4.04

1.97

资产现金报酬率（%）

-0.1

0.87

-0.59

收益净现率（%）

316.18

71.85

38.26

资本现金收益率（%）

-0.89

7.4

-5.16

1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入

2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计

3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润

4.资本现金收益率=现金及现金等价物净增加额/所有者权益

从经营活动现金流入情况来看，绿地控股2020年上半年销售活动回收现金的能力较强，销售含金量较高。

2020年上半年销售收现率为92.89%，与2019年上半年的130.32%相比有较大幅度的降低，降低37.42个百分点。

从变化情况来看，企业2020年上半年的销售收现能力有较大幅度的下降。

八、自由现金流量分析

通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为1080305.28万元。

2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为1080305.28万元。

当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。