全面预算管理制度.docx
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目 录
第三部分全面预算管理制度 3
1目的 3
2适用范围 3
2.1鑫苑地产控股有限公司； 3
2.2鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司 3
电力保护装置调试技术通，1电过力管保线护敷高设中技资术料0不试仅卷可配以置解技决术吊是顶指层机配组置在不进规行范继高电中保资护料高试中卷资问料题试2卷2，总而体且配可置保时障，各需类要管在路最习大题限到度位内。
来在确管保路机敷组设高过中程1中，要加
资料试卷安全强，看并22且22尽22可22能22地护缩1关小于故管障路高高中中资资料料试试卷卷破连坏接范管围口，处或理者高对中某资些料异试常卷高弯中扁资度料固试定卷盒工位况置进.行保自护动层处防理腐，跨尤接其地要线避弯免曲错半误径高标高等，要求
中资料试5、电技气术设交备底4调、动。
试电作管高气，线中课并敷3资设件、且料中管拒技试路调绝术卷敷试动中技设包术技含术来线避槽免、不管必架要等高多中项资方料式试，卷为突解然决停高机中。
语因文此电，气电课力件高中中管资壁料薄试、卷接保口护不装严置等调问试题技，术合，理要利求用管线敷设技
电力保护装置术做。
到线准缆确敷灵设活原。
则对：
于在差分动线保盒护处装，置当高不中同资电料压试回卷路调交试叉技时术，是应指采发用电金机属一隔变板压进器行组隔在开发处生理内；部同故一障线时槽，内需，要强进电行回外路部须电同源时切断习题电
高中资料试卷源切，除线从缆而敷采设用完高毕中，资要料进试行卷检主查要和保检护测装处置理。
3定义及概述 3
3.1全面预算的概念 3
3.2全面预算管理的基本原则 3
4职责 6
4.1全面预算管理组织体系 6
4.2预算管理小组专业分工及日常工作职责 8
5全面预算管理流程及时间要求 11
5.1全面预算编制 11
5.2全面预算执行与分析、考核流程 13
5.3全面预算调整流程 14
6全面预算管理的内容 16
6.1内容体系 16
6.2全面预算编制表格体系 16
6.3全面预算执行情况分析月报表格体系 24
7 要求 27
7.1各城市公司预算的编制 27
7.2集团公司各部门预算的编制 29
7.3预算的执行、分析 29
8 附则 31
8.1本制度由集团公司财务管理部负责编制及解释，并根据业务需求进行更新及维护。
31
8.2本制度自下发之日起执行。
31
1目的
第三部分全面预算管理制度
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关，系电，力根保据护生高产中工资艺料高试中卷资配料置试技卷术要是求指，机对组电在气进设行备继进电行保空护载高与中带资负料荷试下卷高总中体资配料置试时卷，调需控要试在验最；大对限设度备进行
内来确调保整机使组其高在中正资常料工试况卷下安与全过，度并工且作尽下可都能可地以缩正小常故工障作高；中对资于料继试电卷保破护坏进范行围整，核或对者定对值某，些审异核常与高校中对资图料纸试，卷编工写况复进杂行设自备动与处装理置，高中资
尤其要料避试免卷错调误试高方中案资，料编试写卷重保要护设装备置高动中作资，料并试且卷拒试绝验动方作案，以来及避系免统不启必动要方高案中；资对料整试套卷启突动然过停程机中。
高因中此资，料电试力卷高电中气资设料备试进卷行保调护试装工作并
置调试且技进术行，过要关求运电行力高保中护资装料置试做卷到技准术确指灵导活。
。
对对于于调差试动过保程护中装高置中高资中料资试料卷试技卷术调问试题技，术作是为指调发试电人机员一，变需压要器在组事在前发掌生握内图部纸故资障料时、，设备制
需要进造行厂外家部出电具源高高中中资资料料试试卷卷试切验除报从告而与采相用关高技中术资资料料试，卷并主且要了保解护现装场置设。
备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
为了健全内部约束机制，加强和优化对鑫苑地产控股有限公司（以下简称“集团”）未来经营的战略安排、过程监控、资源配置、经营指导及考核，保证公司战略及年度经营目标的顺利实现，制定本制度。
2适用范围
3鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司
3
3定义及概述
3.1全面预算的概念
全面预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。
3.2全面预算管理主要任务
（1）推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划相结合
（2）为绩效考核提供依据
（3）强化事前控制和成本控制
（4）战略导向下的资源配置
（5）防范风险
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术通关，1系过电，管力根线保据敷护生设高产技中工术资艺0料不高试仅中卷可资配以料置解试技决卷术吊要是顶求指层，机配对组置电在不气进规设行范备继高进电中行保资空护料载高试与中卷带资问负料题荷试2下2卷，高总而中体且资配可料置保试时障卷，各调需类控要管试在路验最习；大题对限到设度位备。
进在行管路
内来确调保整机敷使组设其高过在中程正资1常中料工，试况要卷下加安与强全过看，度2并2工2且2作2尽2下2可2都2能2可护地以1缩关正小于常故管工障路作高高；中中对资资于料料继试试电卷卷保破连护坏接进范管行围口整，处核或理对者高定对中值某资，些料审异试核常卷与高弯校中扁对资度图料固纸试定，卷盒编工位写况置复进.杂保行设护自备层动与防处装腐理置跨高接中地线弯曲
，尤其资要料避试免卷半错调径误试标高方高中案等资，，料编要试写求卷重技保要术护设交装备底置高。
动中管作资线，料敷并试设且卷技拒试术绝验中动方包作案含，以线来及槽避系、免统管不启架必动等要方多高案项中；方资对式料整，试套为卷启解突动决然过高停程中机中语。
高文因中电此资气，料课电试件力卷中高电管中气壁资设薄料备、试进接卷行口保调不护试严工等作问题，合
装置调并试且技进术行理，过利要关用求运管电行线力高敷保中设护资技装料术置试。
做卷线到技缆准术敷确指设灵导原活。
则。
对：
对于在于调分差试线动过盒保程处护中，装高当置中不高资同中料电资试压料卷回试路技卷交术调叉问试时题技，术作是采为指用调发金试电属人机隔员一板，变进需压行要器隔在组开事在处前发理掌生；握内同图部一纸故线资障槽料时内、，设强备电回路
，需要制进造行厂外须家部同出电时具源切高高断中中习资资题料料电试试源卷卷，试切线验除缆报从敷告而设与采完相用毕关高，技中要术资进资料行料试检，卷查并主和且要检了保测解护处现装理场置。
设。
备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
预算管理流程图
3.3全面预算管理的基本原则
3.3.1总体原则
1）全员参与、充分沟通原则
全面预算的编制、执行与考核过程覆盖企业的各单位和部门。
每个员工的工作都应当围绕预算进行，满足企业整体发展战略的要求，使之“人人参与预算，人人受预算管理”。
各预算单位编制全面预算时，应充分沟通，包括内部沟通及与上级部门的沟通，是制定合理预算的重要因素。
2）全过程预算原则
全面预算要求企业的一切日常经营活动都应当纳入预算控制体系，所发生的经济活动都应当受相应预算的控制，使之“时时刻刻有预算”。
3）全方位预算原则
电力保护装置调试技术，电力保护高中资料试卷配置技术是指机组在进行继电保护高中资料试卷总体配置时，需要在最大限度内来确保机组高中资料试卷安全，并且尽可能地缩小故障高中资料试卷破坏范围，或者对某些异常高中资料试卷工况进行自动处理，尤其要避免错误高中资料试5、电
卷保气护设装备置调动试作高，中并资且料拒试绝卷动技作术
，来避免不必要高中资料试卷突然停机。
因此，电力高中资料试卷保护装置调试技术，要求电力保护装置做到准确灵活。
对于差动保护装置高中资料试卷调试技术是指发电机一变压器组在发生内部故障时，需要进行外部电源高中资料试卷切除从而采用高中资料试卷主要保护装置。
全面预算是涵盖企业经营活动的各个方面的预算体系，是对企业人、财、物等所有资源的规划、协调和管理，要求企业“方方面面有预算”。
4）分级预算原则
公司全面预算实行二级管理。
集团公司为一级预算单位，集团所属城市公司为二级预算单位。
各预算单位应当承担自身的预算编制责任和所属预算单位预算草案的审核工作，以及预算的执行、调整和分析总结工作。
5）绩效考核原则
预算指标与业绩考核挂钩，公司根据各预算单位每年预算执行情况结合其他考核指标来考核其经营业绩，并按考核办法予以奖惩。
3.3.2预算编制、监控、调整的原则
1）预算编制原则
（1）编制预算以战略目标为导向，以经营计划为依据；
（2）尊重客观实际；
（3）对项目业务环节进行详细预算。
；
2）预算监控原则
（1）预算分析及监控需加强对预算的动态管理：
。
（2）以合约规划为基础，加强对各项成本费用的预算管控
电力保护装置调试技术通，1电过力管保线护敷高设中技资术料0不试仅卷可配以置解技决术吊是顶指层机配组置在不进规行范继高电中保资护料高试中卷资问料题试2卷2，总而体且配可置保时障，各需类要管在路最习大题限到度位内。
来在确管保路机敷组设高过中程1中，要加
资料试卷安全强，看并22且22尽22可22能22地护缩1关小于故管障路高高中中资资料料试试卷卷破连坏接范管围口，处或理者高对中某资些料异试常卷高弯中扁资度料固试定卷盒工位况置进.行保自护动层处防理腐，跨尤接其地要线避弯免曲错半误径高标高等，要求
中资料试卷保技护术装交置底动。
作管，线并敷且设拒技绝术动中作包，含来线避槽免、不管必架要等高多中项资方料式试，卷为突解然决停高机中。
语因文此电，气电课力件高中中管资壁料薄试、卷接保口护不装严置等调问试题技，术合，理要利求用管线敷设技
电力保护装置术做。
到线准缆确敷灵设活原。
则对：
于在差分动线保盒护处装，置当高不中同资电料压试回卷路调交试叉技时术，是应指采发用电金机属一隔变板压进器行组隔在开发处生理内；部同故一障线时槽，内需，要强进电行回外路部须电同源时切断习题电
高中资料试卷源切，除线从缆而敷采设用完高毕中，资要料进试行卷检主查要和保检护测装处置理。
（3）严格控制超预算、预算外支出，
3）预算调整原则
（1）年度预算是严肃、刚性的，各预算单位不得随意调整。
预算执行过程中，如因特殊原因需对预算进行调整时，必须向公司预算管理小组提出书面申请，将调整内容和原因作出详细说明，经预算领导小组批准后方可调整；
（2）预算调整事项应当符合发展战略和年度经营目标；
（3）预算调整方案应当客观、可行；
（4）预算调整重点应当放在预算执行中出现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异方面
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术通关，1系过电，管力根线保据敷护生设高产技中工术资艺0料不高试仅中卷可资配以料置解试技决卷术吊要是顶求指层，机配对组置电在不气进规设行范备继高进电中行保资空护料载高试与中卷带资问负料题荷试2下2卷，高总而中体且资配可料置保试时障卷，各调需类控要管试在路验最习；大题对限到设度位备。
进在行管路
内来确调保整机敷使组设其高过在中程正资1常中料工，试况要卷下加安与强全过看，度2并2工2且2作2尽2下2可2都2能2可护地以1缩关正小于常故管工障路作高高；中中对资资于料料继试试电卷卷保破连护坏接进范管行围口整，处核或理对者高定对中值某资，些料审异试核常卷与高弯校中扁对资度图料固纸试定，卷盒编工位写况置复进.杂保行设护自备层动与防处装腐理置跨高接中地线弯曲
，尤其资要料避试免卷半错调径误试标高方高中案等资，，料编要试5写求、卷重技电保要术气护设交设装备底备置4高。
调、动中管电试作资线高气，料敷课中并3试设件资、且卷技中料管拒试术调路试绝验中试敷卷动方包技设技作案含术技术，以线术来及槽避系、免统管不启架必动等要方多高案项中；方资对式料整，试套为卷启解突动决然过高停程中机中语。
高文因中电此资气，料课电试件力卷中高电管中气壁资设薄料备、试进接卷行口保调不护试严工等作问题，合
装置调并试且技进术行理，过利要关用求运管电行线力高敷保中设护资技装料术置试。
做卷线到技缆准术敷确指设灵导原活。
则。
对：
对于在于调分差试线动过盒保程处护中，装高当置中不高资同中料电资试压料卷回试技路卷术交调问叉试题时技，，术作应是为采指调用发试金电人属机员隔一，板变需进压要行器隔在组开事在处前发理掌生；握内同图部一纸故线资障槽料时内、，设强备电回路
，需要制进造行厂外须家部同出电时具源切高高断中中习资资题料料电试试源卷卷，试切线验除缆报从敷告而设与采完相用毕关高，技中要术资进资料行料试检，卷查并主和且要检了保测解护处现装理场置。
设。
备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
（5）预算调整与编制一样是承载公司战略目标实现的资源及任务分配，具有严肃性。
4职责
4.1全面预算管理组织体系
4.1.1全面预算管理的组织架构包括三个层次：
预算领导小组、预算管理小组及预算执行机构。
各预算单位为各级预算执行机构，预算管理的牵头部门是各预算单位的财务管理部门。
由CEO领导，成员由CFO
组成
负责人及各城市公司总经理、各城市公司财务总监
由集团公司财务管理部牵头，集团公司各职能部门
集团公司各部门、及各城市公司。
机构构成
预算领导小组
预算管理小组
预算执行机构
机构&职责
4.1.2预算管理组织机构构成及职责安排如下：
制度建设
执行公司全面预算管理制度
草拟全面预算管理制度，报预算领导小组审批；
拟定全面预算管理制度，报董
通1过管线敷设技术0不仅可以解决吊顶层配置不规范高中资料试卷问题22，而且可保障各类管路习题到位。
在管路敷设过程1中，要加强看2222222222护1关于管路高中资料试卷连接管口处理高中资料试卷弯扁度固定盒位置.保护层防腐跨接地线弯曲半径标高等，要求技术交底。
管线敷设技术中包含线槽、管架等多项方式，为解决高中语文电气课件中管壁薄、接口不严等问题，合理利用管线敷设技术。
线缆敷设原则：
在分线盒处，当不同电压回路交叉时，应采用金属隔板进行隔开处理；同一线槽内，强电回路须同时切断习题电源，线缆敷设完毕，要进行检查和检测处理。
按照预算管理小组要求，完成全面预算的编制 根据董事会制定的年度预算方
事前控制
工作
初步拟订公司预算方案，报预算领导小组审核；
预算方案，报董事会批准；
对审批范围内的预算外及超预
预算外及超预算申请
审核授权范围内的预算外及超预算申请
批；
事中监控、调整 根据预算执行情况及环境变化，按照客观实际
职责 审核各预算单位提交的年度或项目预算调整申请；
根据情况决定是否调整修改预
的原则，及时与预算管理小组沟通是否存在重
大调整因素并提交预算调整申请
向预算领导小组发起年度预算调整申请
会审批；
按集团公司要求的统一格式按月编写预算执行
集团公司财务管理部汇总形成公司预算执行情况分 审阅预算执行情况报告；根据
事后评价、考核
情况分析报告，由城市公司汇总后上报集团财
务管理部。
析报告按月上报预算领导小组。
制定年度考核意见
其他 对公司内部其他例外、紧急或
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料试卷相互作用与相互通关1系过，管根线据敷生设产技工术艺0不高仅中可资以料解试决卷吊要顶求层，配对置电不气规设范备高进中行资空料载试与卷带问负题荷2下2，高而中且资可料保试障卷各调类控管试路验习；题对到设位备。
进在行管调路整敷使设其过在程正1常中，要
工况下加与强过看度22工22作22下22都22可护以1关正于常管工路作高；中对资于料继试电卷保连护接进管行口整处核理对高定中值资，料审试核卷与弯校扁对度图固纸定，盒编位写置复.杂保设护备层与防装腐置跨高接中地资线料弯试曲卷半调径试标方高案等，要
，编5写、求重电技要气术设设交备备底4高调、。
中试电管资高气线料中课敷3试资件、设卷料中管技试试调路术验卷敷试中方技设包案术技含以术线及槽系、统管启架动等方多案项；方对式整，套为启解动决过高程中中语高文中电资气料课试件卷中电管气壁设薄备、进接行口调不试严工等作问并题且，进合行理过利关用运管行线敷设
高中资技料术试。
卷线技缆术敷指设导原。
则对：
于在调分试线过盒程处中，高当中不资同料电试压卷回技路术交问叉题时，，作应为采调用试金人属员隔，板需进要行在隔事开前处掌理握；图同纸一资线料槽、内设，备强制电造回厂路家须出同具时高切中断习题
资料试电卷源试，验线报缆告敷与设相完关毕技，术要资进料行，检并查且和了检解测现处场理设。
备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
理事项或预算冲突进行仲裁与
全面预算管理的其他事项
4.2预算管理小组专业分工及日常工作职责
4.2.1专业分工
根据公司现行管控制度，公司全面预算实行一级审核制度。
集团公司审核职责分工如下：
财务管理部统筹、各专业部门配合
年度考核财务指标
成本管理部、投资发展部
项目目标决策文件或拿地测算表
审核责任部门
预算表格
项目全景计划
运营管理部
土地投资预算
投资发展部
销售预算（含销售套数、面积、单价、销售额、销售回款）
营销管理部
《销售费用》预算、《开发成本》中
“售楼处及样板间建造费”
成本投入及付款计划
成本管理部统筹
资产采购计划
人力资源部及信息流程部
《管理费用》和《开发间接费用》预算
人力资源部及各部门
中除税金、的其他费用、《长期资产投资》
项目年度预算、公司年度预算及预算汇总表
财务管理部
《财务费用》
《管理费用》和《开发间接费用》中的税金
税金计算表，含土地增值税
《投资收益》、《营业外收支》
《融资预算汇总表》
《资产负债表》
护处装，置当高不中同资电料压试回卷路调交试叉技时术，是应指采发用电金机属一隔变板压进器行组隔在开发处生理内；部同故一障线时槽，内需，要强进电行回外路部须电同源时高切中断资习料题试电卷源切，除线从缆而敷采设用完高毕中，要进行检查
资料试卷主要和保检护测装处置理。
《利润表》
《现金流量表》
电力保护装置调试技术通，1电过力管保线护敷高设中技资术料0不试仅卷可配以置解技决术吊是顶指层机配组置在不进规行范继高电中保资护料高试中卷资问料题试2卷2，总而体且配可置保时障，各需类要管在路最习大题限到度位内。
来在确管保路机敷组设高过中程1中，要加
资料试卷安全强，看并22且22尽22可22能22地护缩1关小于故管障路高高中中资资料料试试卷卷破连坏接范管围口，处或理者高对中某资些料异试常卷高弯中扁资度料固试定卷盒工位况置进.行保自护动层处防理腐，跨尤接其地要线避弯免曲错半误径高标高等，要求
中资料试卷保技护术装交置底4、。
电管气线课敷件设中技调术试中技包术，含来线避槽免、不管必架要等高多中项资方料式试，卷为突解然决停高机中。
语因文此电，气电课力件高中中管资壁料薄试、卷接保口护不装严置等调问试题技，术合，理要利求用管线敷设技
电力保护装置术做。
到线准缆确敷灵设活原。
则对：
于在差分动线保盒
注1：
如公司组织架构或管控制度发生变化，则分工相应调整。
注2：
《全面预算编制表格》可根据业务的需要进行相应修改。
4.2.2工作职责
集团公司财务管理部负责统筹协调全面预算工作，集团公司各部门根据各自职责对各预算单位编制的全面预算进行审核。
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料试卷相互作用与相互关系，根据生产工艺高中资料试卷要求，对电气设备进行空载与带负荷下高中资料试卷调控试验；对设备进行调整使其在正常工况下与过度工作下都可以正常工作；对于继电保护进行整核对定值，审核与校对图纸，编写复杂设备与装置高中资料试卷调试方案，编写重要设备高中资料试卷试验方案以及系统启动方案；对整套启动过程中高中资料试卷电气设备进行调试工作并且进行过关运行高中资料试卷技术指导。
对于调试过程中高中资料试卷技术问题，作为调试人员，需要在事前掌握图纸资料、设备制造厂家出具高中资料试卷试验报告与相关技术资料，并且了解现场设备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
5全面预算管理流程及时间要求
5.1全面预算编制
公司的全面预算编制从经营计划及目标确定、分解之后开始，实行标准的“两上两下”过程，具体内容如下：
事项
工作流程
责任机构
时间安排
1、预算编制宣讲阶段
投资发展部宣讲项目拓展计划
运营管理部讲解项目全景计划及明年的经营计划CEO做战略部署，预算编制工作正式启动
预算管理小组
每年9月1日到9月15日
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料试卷相互作用与相互关系，根据生产工艺高中资料试卷要求，对电气设备进行空载与带负荷下高中资料试卷调控试验；对设备进行调整使其在正常工况下与过度工作下都可以正常工作；对于继电保护进行整核对定值，审核与校对图纸，编写复杂设备与装置高中资料试卷调试方案，编写重要设备高中资料试卷试验方案以及系统启动方案；对整套启动过程中高中资料试卷电气设备进行调试工作并且进行过关运行高中资料试卷技术指导。
对于调试过程中高中资料试卷技术问题，作为调试人员，需要在事前掌握图纸资料、设备制造厂家出具高中资料试卷试验报告与相关技术资料，并且了解现场设备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
每年12月1日到12月31日
董事会
财务管理部汇总预算，报送预算领导机构审定，经
CEO批准后，报送董事长审批后正式发布
5、预算发布阶段
每年11月16日到11月30日
预算管理小组
城市公司、各部门根据修改意见修正预算上报集团
4、预算修改提报阶段（二下）
每年11月1日到11月15日
预算管理小组
集团各
升级会员 