会计电算化笔记文档格式.docx

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，日期是2014

年1月31

80万的销项税，20万的进项税，交税时把60万转到“应交税费—

—应交增值税——转出未交增值税”

业务工作——财务会计——总账——设置——选项、期初余额在建行存款中输入金额即在明细科目输

双击应收账款——增行——客户选前进公司，输入金额。

（再增行后必先输入客户，金额，客户不能与前进公司一样，然后再点删行。

）最后退出。

系统规定了进项税在贷方，所以输入金额为负的。

点中有些科目，可点击“方向”改变借贷方。

先定好科目属性，再输入期初余额

不能录入会计科目时（只能预览不能编辑时），退出总账，进入系统管理，点击视图——清除异常任务，清除单据锁定，然后再进入新

道教育

基础设置——财务——会计科目；

基础设置——收付结算——结算方式（根据编码规则输入编码时为1）

需要项目核算：

房地产，食堂，水电站等

基础设置——基础档案——财务——项目目录。

点击增加。

注意定义项目级次：

根据资料来定义，一般一级为1，二级为2。

“项目大

类”选工程，“项目分类定义”时，增加一个点确定后再增加第二个。

增加下级科目时在点击上级科目后点增加（201,202），然后确定，

再增加，再确定。

“核算项目”点“待选科目”——点“>

”到“已选科目”点“确定”

业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证（左上角的加号表示增加，换行时按回车键，“复制”旁有保存。

保存后点“查询凭证”，左上角有“修改”。

返回“填制凭证”，点“作废/恢复”，然后点“整理凭证”，确定，全选，确定，就删除了凭证）“凭证整理”就是删除所有作废的凭证并对未记账凭证重新编号。

制单人不能是审核人。

有审核权的人才能审核。

可以单审核，也可以批审核。

谁审批谁取消，谁制单谁修改。

左上角“重注册”——202 审核凭证（审核，取消，批处理）

制单——审核——记账（期末转账业务！

结转收入，费用—审核—记账）——结账

1

制单

2

审

正向操作：

核

人员

功能

记

账

结转损益，生成凭

证

重新审

重新记

结账

期初余额不平则不能记账

业务工作——财务会计——总账——期末（转账定义——凭证类别：

转账凭证。

本年利润科目：

权益，本年利润。

确定。

“转账生成”点左边“期间损益结账”，全选，确定，点保存（显示已生成）

重注册（202）审核凭证 重注册（201）记账。

然后“期末”—

—对账——检查——试算。

期末——结账（1.已经结账的月份不能再填制非调整凭证2.还有未记账的月份不能结账3.每月对账正确后才能结账4.年底结账时先进行数据备份后再结账）

反向操

作

帐套主管

（001）

反结账

反记账

取消审

修改/删除凭证

功能键

ctrl+shift+F6

ctrl+h

反记账：

业务工作—财务会计—总账—期末—对账—ctrl+h—退出—凭证—恢复记账前状态—2014年01月初状态（选择凭证范围恢复记账）—全选—确定

退出企业应用平台（总账），在系统管理中点“视图”的“清除异常任务”，然后再次进入总账—重复上面的操作到“恢复记账前状态”取消审核：

重注册202—审核凭证—成批取消审核

删除凭证：

填制凭证—作废/恢复（损益那张）—整理凭证—确定—

全选—确定—是（无论要删除的凭证是否是损益那张，都要删除损益那张，因为删除别的凭证会影响损益）

指定科目：

基础设置—基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目—库存现金/银行存款—确定

复制科目：

财务—会计科目—编辑—成批复制（某些一级科目有相同的明细科目时，如：

生产成本，库存商品，主营业务收入等）

输出数据：

会计科目—文件—数据输出—保存类型为Excel 97-

2000，保存名为11—F盘

银行存款余额调节表的编制

银行存款余额调节表

开户行及账号

：

金额单

位：

元

项目

金额

企业银行存款

日记账余额

银行对账单余

额

加：

银行已收

企业未收款

、

企业已收、

银行未收款

减：

银行已付

企业未付款

企业已付、

银行未付款

调节后的存款

余额

Excel财务函数 应交税费的明细科目跟核算 SUMIF函数

会计科目的属性：

既要在“会计科目”中选“项目核算”，还要在

“项目目录”中的“核算科目”选（从“待选科目”到“已选科目”）

，这样就建立了联系

业务工作—设置—期初余额—输出（跟上面输出数据一样）

填制凭证中上面的工具栏有“插分”（插入分录）和“删分”（删除分录）

填制凭证中有冲销凭证

凭证—凭证打印（未记账）

Excel中sumif函数的使用：

=sumif（拉名称的范围,“名称”，拉数据范围）

开始菜单—用友U8V10.1—系统服务—应用服务器配置—服务器参

数配置（双击）—加密服务器（IP地址修改为：

192.168.26.3）—确定退出

主营业务收入既按部门又按业务核算：

基础设置—基础档案—其他

—自定义项—鼠标指到单据头点击“定义”—输入“业务员”—保存—勾“必输”—退出 打开“会计科目”—修改“主营业务

收入”—勾“部门核算”和“业务员”

业务工作—财务会计—总账—出纳—银行对账

业务工作—财务会计—UFO报表—去掉勾—文件新建—格式—报表模板（注意左下角是格式）—选工业，资负表—确认

报表三部分：

表头，表体，表尾 报表的年月日是关键字资产下面是固定单元 年初数，期末数是变动单元

货币资金=101+102+109（库存现金+银行存款+其他货币资金）

应收账款=应收明细账借方余额合计+预收明细账借方余额合计-坏账准备预收账款=应收明细账贷方余额合计+预收明细账贷方余额合计应付账款=应付明细账贷方余额+预付明细账贷方余额

预付账款=应付明细借方余额合计+预付明细账借方余额合计

坏账准备以前一般提千分之三到千分之五，新准则后不规定

A对B进行投资：

固定资产，资金，股份转让，无形资产，福利费不需要按工资的14%进行计提，企业自行处理

年末才把本年利润结转到未分配利润格式—表尺寸（42行，8列）

在A1单元格输入“资产负债表”，鼠标按住A1一直拖到H1，鼠标右键（或者点击“格式”）—组合单元—整体组合—单元属性—对齐

—垂直水平均居中—字体图案（字体、字号、前景色）

A2到D2输入

编辑—插入—行/列

数据—关键字—设置（单位名称、年、月、日）/取消

在“货币资金”单元格：

数据—编辑公式—单元公式—函数向导—用友账务函数、期初—下一步—参照—（科目已经是1001了）方向

（借）—确定—在公式栏输入英文状态下的加号—函数向导—用友账务函数、期初—下一步—参照—点科目后的框，选1002—方向

（借）—确定—添加1009的科目—确定（因为货币资金=库存现金+

银行存款+其他应收款）；

把C4复制粘贴到D4，然后双击单元格把

QC中的C改为M；

“其他货币资金”的科目代码不是1009，而是1012，操作如下：

双击月初数的公式单元，可直接把1009改为

1012，同时更改月末数

输入应收账款公式时，若预收账款有明细，则加上预收账款明细科目，若没有，就不加

把格式切换为数据—数据—关键字—录入—确定

切换为格式—鼠标单击A3，一直拖到H8—格式—区域划线—网线

UFO报表——利润表：

文件—新建—格式—报表模板—07年准则/利润表—切换到数据—数据—关键字—录入—1月

利润表中营业收入=主营业务收入（贷）+其他业务收入（贷）营业成本一样（借）

营业利润=营业收入－营业成本－营业税金及附加－期间费用（管理，销售，财务）－资产减值损失＋公允价值变动收益－公允价值变动损失＋投资收益

（－投资损失）

公允价值变动收益产生的原因：

投资的市场价即公允价与账面价不一样的时候（损失减，收益加）

主营业务利润（基本业务利润）=主营业务收入—主营业务成本—主营业务税金及附加

所得税费用：

计算：

借：

所得税费用

贷：

应交税费—应交所得税结转：

本年利润

缴纳：

应交税费—应交所得税贷：

银行存款

帮助—业务函数帮助

上期金额的公式：

select（?

C5,年@=年+1and月@=月）——上年同月累计发生额的公式=C5+select（D5，月@=月+1）——上月

“本年累计数”的公式可以用LFS

最好把会计科目打印一份，因为在编辑公式时方便查找科目代码现金流量代码法：

1、会计科目设置时要指定科目

2、编制现金流量项目目录

3、填凭证时同时选入现金流量项目

4、查看现金流量明细表或现金流量统计表

5、UFO系统定义取数公式生成报表

1、进入会计科目—编辑—指定科目—勾现金流量科目—添加：

库存现金/银行存款/其他货币资金

2、财务—项目目录—项目大类选“现金流量项目”

3、业务工作—总账—填制凭证（银存，主收两万）—保存—弹出流量窗口，双击项目编码—经营活动—双击01—保存—审核凭证—记账

4、UFO报表—文件—新建—格式—报表模板—07年/现金流量表—点C6单元格—数据—编辑公式—单元公式—函数向导—用友账务函数—（最后的）现金流量项目金额—参照—现金流量项目编码后的三点—双击01—确定—切换到数据—否—数据—关键字—录入—

1月—确认—是

资产负债表函数：

期初，期末，求和（ptotal）利润表函数：

发生额，select

编制报表流程：

格式状态：

表尺寸—标题—设置关键字—表体—定义公式

数据状态：

录入关键字

薪资管理注意事项：

方法——计时/计件；

应发工资；

按照工资提取工会经费等；

福利费的提取（2007年以前是按工资的14%提，之后企业自行规定）；

个人所得税的计算

起征点是3500

企业代扣代缴个人所得税：

应付职工薪酬

应交税费—应交个人所得税（代

扣工资个人所得税）

应交税费—应交个人所得税（代扣

工资个人所得税）

“其他应付款”用来核算代扣代缴水电费：

其他应付款借：

其他应付款

业务工作—人力资源—薪资管理—多个—下一步—勾（是）—下一步—不点扣零—下一步—完成

工资类别—新建工资类别—输入“正式工”—下一步—全选—完成

—是—关闭工资类别—新建—“临时工”—下一步—勾供销中心的采购部/销售部

设置—人员附加信息设置—增加“技术职称”“学历”“职务”—确定

—人员档案—批增—点击“人员类别”后的框—选中后点“全载”—退出—查询—全选—确定—点击增加—增加自己的名字，财务部

—工资项目设置（关闭工资类别下才能设置）—增加—右边

“名称参照”（基本工资/岗位工资/交补/事假扣款/事假天数）

—确定

打开工资类别—abc—工资项目设置—“名称参数”增加—公式设置

（打开工资类别下才能设置）—应发合计=基本工资+岗位工资+交补，扣款合计=代扣税+事假扣款，实发合计=应发合计-扣款合计—

左边“工资项目”处增加“事假扣款”“交补”—事假扣款=事假天数*200；

交补公式定义：

iff（人员类别="

企业管理人员"

or人员类别

="

生产人员"

,300,100）（点左下角“函数参照”下拉菜单的iff，再

分别按公式点击；

引号不用输入，点击后自动生成引号；

注意or前后都有空格）——所有公式都是通过点击完成的，不需要打字记住每次定义完公式后点“公式确认”

业务处理—工资变动—在基本工资、岗位工资、事假天数、栏随意输入——点上面的“计算”—汇总—替换（基本工资，5000，人员类别，=，企业管理人员）

工资分摊——部门“全选”—计提方式：

分配到部门—工资分摊设置—增加—应付工资—下一步—点“部门名称”（财务部、人事部）

—借方科目：

损益，管理费用，其他；

贷方科目：

负债，应付职工薪酬—同理完成供销中心，生产车间—完成—增加（公会经费，

2%）—同上（应付职工薪酬若有明细则是公会经费）—增加（职工教育经费，1.5%）—同上—返回—勾左边的框（3个），同时全选—确定—勾“合并科目相同、辅助项相同的分录”—点击借贷方相应的科目—制单—保存（转字）

工会经费——2% 职工教育经费——1.5%

EXCEL——工资及个人所得税计算（公式）：

应发工资，三险一金，所得税，应税额，实发工资，部门汇总的公式（if函数，sumif函数）

FV函数：

=FV（0.045,3,,-5000,0）——拿出为负，拿进为正；

期初为

1期末为0 ——未来值

FV（rate,nper,pmt,pv,type）

有关函数FV中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数PV。

Rate 为各期利率。

Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。

Pmt 为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。

通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。

如果省略pmt，则必须包括pv参数。

Pv 为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。

如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。

Type 数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

如果省略type，则假设其值为零。

Type值 支付时间

0 期末

1 期初

power函数：

=5000*POWER（1.045,3）幂函数：

=5000*1.045^3

PV函数——现值：

PV（rate,nper,pmt,fv,type）

Rate为各期利率。

例如，如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则

月利率为10%/12（即0.83%）。

可以在公式中输入10%/12、0.83%或0.0083作为rate的值。

Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。

例如，对于一笔4年期按月偿还的汽车贷款，共有

4*12（即48）个偿款期数。

可以在公式中输入48作为nper的值。

Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。

例如，￥10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为

￥263.33。

可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。

如果忽略pmt，则必须包含fv参数。

Fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。

例如，如果需要在18年后支付￥50,000，则￥50,000就是未来值。

可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。

如果忽略fv，则必须包含pmt参数。

Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

0或省略 期末

Ctrl+;

——日期 ctrl+shift+;

——时间 如何在多个单元格输

入相同的数：

按住ctrl,同时鼠标单击所需的单元格，然后松开，在最后一个单元格中输入数据，最后按ctrl+回车

外币及汇率：

基础设置—基础档案—财务—外币设置查账：

1.查询现金日记账：

业务工作—总账—出纳—现金日记账

2.查询明细账：

总账—账表—科目账—明细账

3.查询部门总账（销售一部）：

总账—账表—部门辅助账—部门总账—部门总账

4.查询某某个人明细账：

总账—账表—个人往来账—个人往来明细账—个人明细账查询—查询条件选择（选择部门，个人—确定

5.查询发生额及余额表：

账表—科目表—余额表—发生额及余额查询条件（选择余额范围以及科目类型）

6.查询应交增值税多栏账：

账表—科目表—多栏账—增加—核算科目：

应交增值—自动编制—确定—查询

7.查询客户往来余额表:

账表—客户往来辅助账—客户往来余额表

—客户余额表—在“客户”后选择“精益商行”—确定

8.查询“管理费用”科目明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零：

账表—科目账—明细账—在“科目”后选择“管理费用”

—确定；

账表—科目账—总账—在“科目”后选“管理费用”—确定

设置权限时应关闭企业应用平台，增加操作员时（系统管理——权

限——用户）根据信息勾选，然后在系统管理——权限——权限中设置操作员权限

指定现金/银行总账科目：

会计科目——编辑——指定科目

常用凭证：

凭证——常用凭证——增加——输入编码、说明、凭证类别——点击“详细”——增分——输入摘要、科目名称——退出

——退出（记住编码，因为调用常用凭证时需输入编码）

调用常用凭证：

填制凭证——常用凭证——调用常用凭证（不点击增加凭证）

银行对账单：

总账——出纳——银行对账——1、银行对账单期初录入——根据信息录入（录入加减数据时，需点击对账单/日记账期初未达账）——退出 2、银行对账单——增加——根据信息录入

——保存

薪资管理中的银行名称：

在启用薪资管理后，基础设置——基础档

案——收付结算——银行档案——

工资类别：

打开工资类别——依次选定点击确定

基本人员档案：

打开相应的工资类别——双击确定—基本人员档案的编辑

个人所得税相关项目设置：

薪资管理——设置——选项——编辑—

—扣税设置——税率设置——基数为3500——确定