商业银行业务与经营第四版课后习题答案Word文件下载.docx
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中国人民银行是国家金融业的主管机关，中国银行业监管管理委员会成为银行业的监督管理机构，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法，稳健运行，维护公众对银行业的信心，银行业管理监督应当保护银行业公平竞争，提高银行业的竞争能力
第二章
1.银行资本对银行经营有什么意义
①资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地②资本为银行的注册，组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。
③银行资本有助于树立公众对银行的信心，他向银行的债权人显示了银行的实力④银行资本为银行的扩张，银行新业务，新计划的开拓与发展提供资金
⑤银行资本作为银行增长的检测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续。
由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素
2.巴塞尔协议对银行资本的构成是怎样规定的
将资本划分为两类：
一类是核心资本，另一类是附属资本。
银行的核心资本由股本和公开储备两部分构成。
股本包括普通股和永久非累积优先股，公开储备是指通过保留盈余或其盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备。
附属资本包括未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务
3.怎样理解资本充足？
资本充足是否意味着银行在稳健经营
所谓资本充足知识相对银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着没有倒闭的风险，
4.银行资本的需要量与那些因素有关？
怎样测定最佳资本规模
管理质量，资产的流动性，银行的历史收益及收益留存额，银行股东的情况，营业费用，经营活动效率，存款的变化，当地市场行情，银行资本规模
5.新巴塞尔资本协议的主要精神是什么
主要的精神是银行风险监管的三大支柱。
第一支柱是最低资本要求这一部分论述如何计算信用风险，市场风险和操作风险的最低资本要求。
第二支柱是监管当局的监督检查，是针对银行业风险而制定监管检查的主要原则，风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中包括如何处理银行账户的利率风险，信用风险，操作风险，如何加强跨境交流和合作和资产证券化等方面的指引。
第三支柱是市场纪律。
是对第一支柱和第二支柱的补充
6.银行资本筹集的主要渠道有哪些
银行从外部筹集资本可以以下几种：
①出售资产与租赁设备②发行普通股③发行优先股④发行中长期债券⑤股票与债券互换等。
7.我国商业银行资本管理中存在的那些问题？
应该如何解决？
我国商业银行资本金管理方面存在的问题：
①资本数量不足②资本结构不合理，来源单一③资产质量差，贷款存量不活④监管者的素质还不是很高
我国商业银行资本金管理方面存在的问题的解决方法
1.充实核心资本，建立与资产规模扩张相适应的核心资本补充机制
①是财政增资方式。
②是发展资本市场，商业银行上市募集资本金。
③是商业银行加强自我资本积累能力。
2.增加附属资本，广开补充附属资本的渠道
①是发展带有债务性质的资本工具和次级债务工具②是健全普通呆账准备金制度。
③是建立健全非公开储备制度和资产重估制度。
3.加强金融监管
为了进一步提高金融监管水平，切实履行监管职责，新成立的银监会将在银行业的市场准入、银行业高级管理人员任职资格、紧急风险的处置等方面进行监管。
并对银行业金融机构实行现场和非现场监管。
银监会的成立将在监管理念、制度、方式和技术等方面加快与国际惯例接轨的步伐。
（1）银监会可会同商业银行一道，制定一整套与我国风险状况相适应的评估资本水平的程序和评估方法。
（2）通过现场检查和非现场监管，及时了解商业银行的风险状况，对风险较大的商业银行，要及时给予风险提示，并派专人跟踪风险发展态势，督促商业银行采取措施限期改善风险状况或减少风险资产。
（3）评估商业银行的资本充足率是否达到监管部门所需的最低标准要求。
若低于最低标准，则要求商业银行或增加资本金或调整资产结构、压缩资产规模、出售一部分风险资产等。
4.加强社会监督
为了强化金融监管，提高经营信息透明度，新资本协议要求商业银行在适用范围、资本构成、风险暴露的评估及管理、资本充足率四方面进行定量及定性的信息披露。
我国要想加大监管力度，规范监管行为，加快与国际惯例的接轨，各商业银行必须向社会公开披露有关信息。
目前我国除深圳发展银行、中国民生银行、招商银行和上海浦东发展银行四家上市公司外，中国工商银行、中国建设银行和交通银行也在2003年进行了年报的披露。
今后，我国其他商业银行也应该根据形势的发展和监管的要求，尽快进行有关信息的披露，以强化社会对商业银行的监督。
5.加强风险管理，提高资产质量，降低不良贷款率。
要保持资本充足率，除了努力扩大分子，增加资本金以外，压缩和控制分母也是十分必要的。
当然绝对的控制资产增加是不可取的，可行的有效办法是加强风险管理，提高资产质量，压缩风险资产规模。
在这方面大有文章可做，也是目前我国商业银行提高资本充足率的最有效的途径。
第三章
1.存款对银行经营为什么很重要？
银行主要有哪些存款服务？
他们的特点是什么？
对商业银行而言，充足和稳定的资金来源是保证银行生存与发展的关键，商业银行的负债的目的主要有两个：
一是维持银行的资产的增长率，二是保持银行的流动性。
①交易账户，是私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票，汇票，电话转账，自动出纳机等提款对第三者支付款项。
他包括活期存款，可转让支付命令账户，货币市场存款账户，自动转账制度等种类②非交易账户，包括储蓄账户和定期存款
2.存款定价与银行经营目标是什么关系？
实践中主要使用那些定价方法
①存款价格的变动会导致银行存贷利差的变动最终影响银行的净利润与银行存贷款增长，另一方面存款价格变动也会影响客户对存款数量与组合的决定进而银行存款量与构成最终影响银行的净利润与银行存贷款增长。
②成本加利润存款定价法，存款的边际成本定价法
3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？
非存款负债的模式的获取方式是什么
①虽然存款构成银行的主要的资金来源，但仍然有可能存款无法满足贷款和投资增长的需求，此时，银行便需要寻求存款以外其他资金来源。
②同业拆借，在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成、从中央银行的贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券
4.银行负债成本的概念你是否都了解？
他们的区别在哪里
成本的概念主要有利息成本，营业成本，资金成本和可用资金成本
①利息成本，这是商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人，信贷中介人的报酬，利息成本的高低依期限的不同而不同②营业成本，指花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支。
③资金成本是包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支④可用资金成本，是指银行可以实际用于贷款和投资的资金。
⑤有关成本，是指增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要有两种，一种是风险成本，另一种成本称之为连锁反应成本
5.对银行负债成本的分析方法有哪些
历史加权平均成本法、边际成本法
上述银行资金成本的分析方法各有特点：
历史加权平均成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况，而单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更适合，加权平均边际成本分析法则能够为银行提供盈利资产定价的有用信息。
6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释
①各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源，八成是资金来源于存款，也证明了我国商业银行负债结构尚未依赖被动负债转向主动负债，在这种局面下，商业银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争，只有争取到存款，才能维持资产的运营②我国商业银行体系内储蓄存款的垄断型特征③商业银行资金来源渠道的单一和对存款的国度依赖并存，二者互为因果，资金来源渠道单一使商业银行的资金结构无法实现多元化，不利于商业银行提高抗风险能力，一旦存款发生流失，商业银行可能面临较大的流动性风险，同时，商业银行业无法根据资产结构的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债结构④国有商业银行垄断程度已明显降低⑤为了适应国际商业银行业的共同发展趋势，我国商业银行负债结构单一的局面必须改变，适当增加商业银行发行金融债券的规模，既可以稳定资金来源，也可以协调商业银行资产负债的综合管理
第四章
1.现金资产包括哪些形式？
银行保留各种形式现金资产的目的是什么
①库存现金，是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。
②托收中的现金，是在银行间确认与转账过程中的支票金额。
③在中央银行的存款，是指商业银行存放在中央银行的资金。
④存放同业存款，是指存放在其他银行的存款⑤现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，他是银行信誉的基本保证
2.法定存款准备金的计算方式有哪些？
银行应该如何进行法定存款准备金的管理
一种是滞后准备金计算法，主要使用于非交易性账户存款准备金的计算；
另一种方法是同步准备金计算法主要适用于交易性账户存款准备金计算。
滞后准备金计算法，是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法
同步准备金计算法的基本原理以本期存款余额为基础，计算本期的准备金需要量
法定存款准备金的管理的原则是银行在规定的时间内尽量通过自己的努力满足准备金的限额要求，否则将会面对金融管理当局的惩罚性措施。
银行法定存款准备金的管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，根据制定法定存款准备金的具体管理目的。
3.影响超额准备金的因素是什么？
银行应该如何进行超额准备金管理
存款波动，超额准备金保有数量与预期存款流出量为正相关关系。
贷款的发放与收回，贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款的使用范围其他因素，一是向中央银行的借款，二是同业往来的情况，三是法定存款准备金的变化商业银行本着相对成本较低的原则核定必要的超额准备金保有数量。
超额准备金不带来利息收入，保佑超额准备金等于放弃收入，这就是超额准备金的机会成本，因此，从节省机会成本的角度，商业银行应该较少保有超额准备金。
但是，如果超额准备金保持不足，当出现流动性需要时，银行将被迫从货币市场以较高的成本和代价借入资金来满足需要，由此发生的较高的融资成本是低保有超额准备金的损失成本，商业就要在这两种成本之间进行权衡，在对超额准备金需要量预测的基础上适当进行头寸调度，以保持超额准备金规模的适度性。
商业银行可以通过同业拆借，短期证券回购及商业票据交易，中央银行融资，商业银行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方法来进行超额准备金头寸的调度与补充。
4.什么是流动性需求？
银行的流动性需求有哪些种类
银行的流动性的需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求
短期流动性要求长期流动性需求周期流动性需求临时流动性需求
5.银行如何来预测流动性需求
因素法资金结构法流动性指标法
6.银行在什么情况下会产生流动性需求
7.结合流动性管理的原则分析银行是如何满足流动性需求的
①进取型原则②保守型原则③成本最低原则
8.如何对银行流动性管理的效果进行评价
①公众对银行的信心②银行股票价格是否稳定③发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价④出售银行资产有无损失⑤能否满足客户的合理贷款要求⑥是否频繁地从中央银行借款
第五章
1.什么是银行贷款的组合？
影响一家银行贷款组合结构的因素是那些？
银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险
决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境，银行的规模同样也决定银行的贷款组合结构。
2.什么是贷款政策？
主要包括哪些内容
贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
内容：
①贷款业务的发展战略②贷款审批的分级授权③贷款的期限和品种结构④贷款发放的规模控制⑤关系人贷款政策⑥信贷集中风险管理政策⑦贷款定价⑧贷款的担保政策⑨贷⑩档案的管理政策?
贷款的审批和管理程序?
贷款的日常管理和催收政策?
对所有贷款质量评价的标准?
对不良贷款的处理
3.贷款发放程序是怎样的
综合分析确定贷款结构不通过拒绝贷款通过提出贷款结构方案与客户谈判贷款能否满足银行与客户的需要不能拒绝贷款能完成贷款文件发放贷款
4.为什么要对贷款进行审查？
审查的原则是什么
这是银行减少损失、降低贷款风险的重要环节，原因是当贷款发放后，会因借款人主客观因素的变化导致借款质量发生变化，影响借款人的清偿能力。
他可以帮助银行的管理层迅速发现问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，几时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。
定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查借款人的财务状况与还款能力
原则：
①贷款文件的完整性和贷款政策的一致性②银行对抵押和担保的控制程度③增大对问题贷款的审查力度
5.如何评价贷款的质量？
什么贷款的五级分类
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息
并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。
五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款分为：
正常，关注，次级，可疑，损失。
6.银行的问题贷款是怎样产生的？
应如何处置
原因：
借款人自身的因素借款人外界的因素银行本身的错误
如何做：
①当一笔贷款被确认认为是问题贷款时，银行和借款人就要相应采取有效措施防治问题贷款变成真实的损失，通常，对问题贷款银行首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续想借款人注入新的资金，当然，新注入的资金必须保证非常安全，即使发生损失，追加的资金要能够收回来。
同时，银行的追加资金必须能够确认词句可疑挽救一个企业，否则这一举动就是不明智的。
②减债程序和时间限制③增加抵押品，担保人，第二抵押。
④索取财物报告⑤立即监控抵押品和借款人⑥建立损失安全点⑦当银行与企业无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择。
7.试对我国银行体系的信贷资产质量作出你的评价。
目前成立的资产管理公司对帮助解放银行的不良资产有怎样的意义？
还需要做哪些努力？
由于国有商业银行在我国金融体系中的垄断地位，使得一旦国有商业银行信贷资产质量出现问题，就会影响整个金融体系的安全。
国有商业银行在经济改革过程中与国有企业存在天然的紧密联系，在财政困难的情况下担负起了资金供给的责任，这说明了国有商业银行的经营状况和风险大小已同国有企业的经营状况密切相关。
国有商业银行的负债具有硬负债的性质，当信贷资产质量不能保证的情况下，银行体系的安全就会受到威胁。
为解决我国国有银行体系存在的不良资产问题，通过重整业务，出售债务，资产证券化，债权转股权等方式完成各自银行不良资产的处理工作。
加快国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的
发展资本市场是解决国有企业对银行过分依赖的重要途径之一
改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键
加强中央银行监管马蹄糕监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。
第六章
1.第一题
2.第二题
3.借款企业的信用支持主要方式是什么？
银行应怎样控制和管理这些信用支持
4.银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？
这一过程怎样进行
为了更准确地考察借款人的偿债能力，一个重要的方面就是非财产因素对借款人的影响，这主要是指借款人所处的行业，经营特征，管理方式，还款意愿，其他因素等。
5.企业贷款的定价方法有哪些？
什么是补偿余额？
它对贷款定价的意义何在
定价方法：
①成本加成贷款定价法，在对贷款进行定价时，银行管理人员必须考虑其筹集可筹资金的成本和银行的其他经营陈本。
贷款利率等于筹集资金的边际成本加上银行的其他经营成本加上预计违约风险补偿费用加上银行预期的利润
②价格领导模型定价法，是假设银行能够精确地计算其成本，并将其分摊到各项业务中去，
而且这种定价方法是以银行为核心。
贷款利率等于优惠利率加上加成部分减去优惠利率加上违约风险贴水加上期限风险贴水
③成本收益定价法，他需要考虑三个因素：
贷款产生的总收入借款人实际使用的资金额，贷款总收入与借款人实际使用的资金金额之间的比率
补偿余额是借款者同意将一部分存款存入贷款银行。
补偿余额既可以表示为借款人未归还贷款平均余额的百分比，也可以表示为贷款额度的百分比或某一个规定的金额。
银行通过向客户收取补偿金额和承担费的方法提高了贷款的税前收益率。
实际操作中，银行还可以通过向客户收取其他服务费的方式提高自身的收益，但这要视市场的具体情况而定。
第七章
1.商业银行为什么要发展消费信贷？
消费信贷有何特征
因为：
①消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险②消费信贷是商业银行一个新的利润增长点③消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径
特征：
①高风险性②高收益性③周期性④利率不明感性
2.消费信贷有哪些品种?
各有什么风险特点？
如何控制风险
品种：
①居民住宅抵押贷款，是指为了买房者提供融资的贷款②非住宅贷款是一种有确定用途的个人消费贷款，它涵盖的范围比较广，而且以长期贷款为主，主要包括汽车贷款，耐用消费品贷款，教育贷款和旅游贷款等③信用卡贷款是一种短期，无指定用途的消费贷款控制消费信贷风险的主要手段：
①建立覆盖全社会的个人信用系统②在住宅抵押贷款业务中，银行根据房地产市场前景的判断，确定合适的首付额度，收紧或放宽实际贷款额③规定每月还本付息的最高限额，银行将借款人每月还本付息额限定在家庭收入的一定比例之内，同时加强对借款人职业和收入稳定性的审查，避免消费者每月还款额占收入比例过大，影响其正常的生活和偿还能力④在信用卡批核过程中，银行设立申请人的最低月收入额，查看并跟踪持卡人的储蓄账户记录，建立黑名单制度，及早发现信用卡的恶意透支和欺诈行为。
⑤消费信贷风险分散的主要手段⑥避免每一类消费信贷的借款人过分集中⑦强调不同期限的合理搭配⑧通过二级市场出售消费信贷
3.现阶段我国消费信贷发展呈现哪些特征
①初步形成多元化的消费信贷的体系②增长速度快，规模不断扩张③地区之间发展不平衡，城乡差异较大
4.建立个人消费信贷征信制度有何意义
只有正确地评价借款人的信用水平，银行才能制定科学的信贷政策，通过有效的手段切实消除信息不对称带来的逆向选择和道德风险。
因此，个人征信是确保消费信贷业务风险与收益相匹配，健康发展的坚实基础，由于个人信息具有信息分散，隐蔽性强等特点，银行自身的力量不足以充分了解和验证各行各业的个人的真实信用状况，因此，个人信用评估通常依靠社会力量来进行，许多国家都在银行之外建立由专业机构提供的个人征信系统
5.个人财务分析的主要内容和工具是什么
个人财务分析内容
未来的还款来源或抵押品，界定资产的所有权和确定资产的价值，稳定性和流动性，通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入
负债和费用，确定财务报表内容的准确性和完整性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响
综合分析，运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况
6.简述个人信用的评估方法
①Z计分模型：
是一种多变量的分辨模型，他是根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去信贷案例进行统计分析，选择一部分最能反映借款人的财务状况，对贷款的质量影响最大，最具预测或分析价值的比率，设计出一个最大限度区分风险度的数学模型，对贷款申请人进行信用风险及资产评估。
②5C判断法：
除了考虑个人财务状况外，还加入了个人品德，职业，年龄，住所和受教育程度等其他决定贷款违约的非财务因素③信贷记分法：
采用数量化方法滴消费信贷申请者的个人信用进行打分评估。
7.住宅抵押贷款有哪些种类
从贷款利率来看，可以分为固定利率和浮动利率贷款两大类；
从资金金额来看，可以分为普通贷款和大额贷款两类；
从贷款用途来看，可以分为新购房贷款，维修贷款和建房贷款等
8.为什么需要发展住宅抵押贷款二级市场
开展信贷资产证券化，建立住房信贷资产二级市场对我国发展金融市场，维护金融稳定有很多下现实意义：
一是有助于改善银行业信贷结构错配状况，提高银行资产的流动性，加速信贷资金周转。
二是有助于提供商业银行资本充足率。
三是有助于分散信贷风险。
四是有助于发展资本市场。
五是有助于适应金融对外开放
9.试比较汽车贷款共计两种方式的利弊
（1）间客模式优势在于：
①购车人免去了申请贷款的繁杂手续，缩短了购车时间②银行可以利用汽车经销商或制造商的销售网络，推销自己的消费信贷产品，而且有汽车销售公司提供信用担保，银行不必对众多的申请人进行信用评估，能够较快地扩大汽车贷款规模③汽车经销商获得银行的资金支持，减少了资金周转的压力，有利于提供更优惠的销售条件，扩大销售规模并增加销售收入④汽车经销商的担保有利于保险公司降低风险，扩大市场占有率和保费收入。
缺陷：
①汽车销售公司收取的费用项目多，数额偏高，与其提供的服务并不等价，增加了购车人的额外支出②该机制的正常运行严重依赖于汽车销售商的信用。
（2）直客模式优点：
①购车人能够自由地在多家汽车经销商之间进行比较，获得比较公平的价格，引入直客模式后，间客模式的服务费占带宽总额的比例至少会下降②银行可以避免经销商信用差带来的巨额损失
缺点：
银行面对大量的购车人，需要投入更多的人力和财力，增加了信
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