九安医疗度财务分析报告文档格式.docx
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2019年九安医疗流动资产构成情况
货币资金
33,127
31.14%
43,831
49.15%
65,468
57.44%
交易性金融资产
40,076
37.68%
334
0.37%
4
0.00%
应收票据及应收账款
9,966
9.37%
9,140
10.25%
10,396
9.12%
应收账款
预付款项
982
0.92%
1,403
1.57%
875
0.77%
其他应收款
2,170
2.04%
9,237
10.36%
2,388
2.10%
其中:
应收利息
1,275
1.12%
存货
19,670
18.49%
23,929
26.83%
20,381
17.88%
其他流动资产
374
0.35%
1,297
1.46%
14,457
12.68%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，九安医疗2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产，各项分别占比为41.00%，23.77%和15.56%。
2019年九安医疗非流动资产构成情况
长期股权投资
99
0.11%
108
1,030
1.08%
其他权益工具投资
2,218
2.53%
7,773
7.65%
4,573
4.77%
其他非流动金融资产
1,880
2.14%
固定资产
20,834
23.77%
19,902
19.58%
20,206
21.08%
在建工程
54
0.06%
2,410
2.37%
648
0.68%
无形资产
13,638
15.56%
13,660
13.44%
12,895
13.46%
开发支出
3,348
3.82%
4,139
4.07%
2,402
2.51%
商誉
35,942
41.00%
43,727
43.02%
52,261
54.53%
长期待摊费用
7,567
8.63%
8,481
8.34%
238
0.25%
递延所得税资产
2,073
1,445
1.42%
1,580
1.65%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
九安医疗2019年年总负债金额为341,749,509.13元，所有者权益总额为1,598,504,043.05元，其中资本金为432,805,921.0元，资产负债率为17.61%，在负债中，流动负债为140,264,103.44元；
占负债和所有者权益总额的7.23%，非流动负债为201,485,405.69元，占负债和所有者权益总额的10.38%。
2019年九安医疗负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
14,026
7.23%
30,374
15.92%
71,606
34.13%
非流动负债合计
20,148
10.38%
7,816
4.10%
1,299
0.62%
所有者权益（或股东权益）合计
159,850
82.39%
152,631
79.99%
136,905
65.25%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，九安医疗2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及应付职工薪酬，各项分别占比为56.25%，56.25%和18.65%。
2019年九安医疗流动负债构成情况
短期借款
15,000
49.38%
7,000
9.78%
交易性金融负债
466
0.65%
应付票据及应付账款
7,890
56.25%
5,192
7.25%
应付账款
预收款项
2,208
15.75%
6.83%
1,440
2.01%
应付职工薪酬
2,615
18.65%
2,193
7.22%
2,906
4.06%
应交税费
700
4.99%
1,404
4.62%
628
0.88%
其他应付款
487
3.48%
9,703
31.95%
25,030
34.96%
应付利息
10
0.02%
一年内到期的非流动负债
123
28,942
40.42%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，九安医疗2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债，各项分别占比为98.04%，1.05%和0.90%。
2019年九安医疗非流动负债构成情况
长期借款
19,754
98.04%
7,250
92.76%
递延收益
211
1.05%
递延所得税负债
182
0.90%
366
4.68%
635
48.89%
其他非流动负债
200
2.56%
664
51.11%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年九安医疗的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及其他综合收益，各项分别占比为81.71%，27.08%和1.73%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
43,280
27.08%
28.36%
31.61%
资本公积
130,618
81.71%
129,853
85.08%
116,095
84.80%
其他综合收益
2,773
1.73%
2,075
1.36%
-255
-0.19%
未分配利润
-10,419
-6.52%
-20,939
-13.72%
-22,208
-16.22%
少数股东权益
-6,402
-4.01%
-1,638
-1.07%
-7
-0.01%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年九安医疗的净利润为27,059,605.77元，与2018年的-2,859,246.19元相比下降了1046.39%。
2015-2019年九安医疗净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
-15,076
2016
1,449
-109.62%
2017
-16,587
-1244.11%
2018
-285
-98.28%
2019
2,705
-1046.39%
2.3.2营业利润分析
2019年九安医疗的营业利润为20,536,320.63元，与2018年的-91,921,896.34元相比下降了122.34%。
2015-2019年九安医疗营业利润变动趋势
-15,319
821
-105.36%
-17,132
-2185.29%
-9,192
-46.35%
2,053
-122.34%
2.3.3利润总额分析
2019年九安医疗的利润总额为18,381,536.94元，与2018年的-4,930,218.93元相比下降了472.83%。
2015-2019年九安医疗利润总额变动趋势
-15,306
1,262
-108.25%
-15,751
-1347.87%
-493
-96.87%
1,838
-472.83%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年九安医疗的成本费用总额为870,102,635.1899999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为57.80%，19.96%和12.46%。
2019年九安医疗成本费用构成
成本及费用总额
-87,010
-67,055
-76,500
营业成本
-50,293
57.80%
-39,494
58.90%
-41,489
54.23%
税金及附加
-390
0.45%
-463
0.69%
-585
销售费用
-10,845
12.46%
-6,205
9.25%
-7,057
9.23%
管理费用
-17,366
19.96%
-15,187
22.65%
-28,473
37.22%
研发费用
-8,003
9.20%
-6,886
10.27%
-0.00%
财务费用
-110
0.13%
1,181
-1.76%
1,105
-1.45%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年九安医疗的经营现金流量净额为-43,694,289.87元，与2018年的-104,174,567.0元相比下降了58.06%；
投资活动现金流净额为-32,657,420.49元；
筹资活动现金流净额为-179,856,127.08元。
2015-2019年九安医疗经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-12,946
16,122
-1,717
-3,649
-57,034
123,035
-9,189
18,213
-8,821
-10,417
-21,024
-10,338
-4,369
-3,265
-17,985
2.4.2现金流入结构分析
2019年九安医疗现金流入总金额为1,733,455,426.19元，其中经营活动现金流入为906,146,978.93元，占现金流入总额的52.27%；
投资活动现金流入为701,769,072.26元，占现金流入总额的40.48%；
筹资活动现金流入为125,539,375.0元，占现金流入总额的7.24%。
2019年九安医疗现金流入构成
现金流入总额
173,345
128,570
143,383
经营活动现金流入小计
90,614
52.27%
77,531
60.30%
76,467
53.33%
投资活动现金流入小计
70,176
40.48%
7,723
6.01%
59,915
41.79%
筹资活动现金流入小计
12,553
7.24%
43,315
33.69%
4.88%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为731,152,416.71元,占经营活动现金流入小计的80.69%;
收到的税费返还为36,696,012.42元,占经营活动现金流入小计的4.05%;
收到其他与经营活动有关的现金为138,298,549.8元,占经营活动现金流入小计的15.26%。
2019年九安医疗经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
73,115
80.69%
61,697
79.58%
64,223
83.99%
收到的税费返还
3,669
4.05%
6,770
8.73%
4.80%
收到其他与经营活动有关的现金
13,829
15.26%
9,063
11.69%
8,574
11.21%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为642,400,000.0元,占投资活动现金流入小计的91.54%;
取得投资收益收到的现金为3,093,712.81元,占投资活动现金流入小计的0.44%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为725,357.25元,占投资活动现金流入小计的0.1%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为52,450,002.2元,占投资活动现金流入小计的7.47%;
收到其他与投资活动有关的现金为3,100,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.44%。
2019年九安医疗投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
64,240
91.54%
50,400
84.12%
取得投资收益收到的现金
309
0.44%
639
8.27%
1,134
1.89%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
72
0.10%
7
0.09%
2
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
5,245
7.47%
5,465
70.76%
7,487
12.50%
收到其他与投资活动有关的现金
310
1,612
20.87%
891
1.49%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为125,539,375.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年九安医疗筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
13,185
30.44%
0.01%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
30,130
69.56%
99.99%
2.4.3现金流出结构分析
2019年九安医疗现金流出总额为1,989,663,263.6299999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为949,841,268.8元,占现金流出总额的47.74%;
投资活动现金流出小计为734,426,492.75元,占现金流出总额的36.91%;
筹资活动现金流出小计为305,395,502.08元,占现金流出总额的15.35%。
2019年九安医疗现金流出构成
现金流出总额
-198,966
-170,350
-143,180
经营活动现金流出小计
-94,984
47.74%
-87,949
51.63%
-85,656
59.82%
投资活动现金流出小计
-73,442
36.91%
-28,747
16.88%
-41,701
29.13%
筹资活动现金流出小计
-30,539
15.35%
-53,653
31.50%
-15,822
11.05%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为487,145,132.08元,占经营活动现金流出小计的51.29%;
支付给职工以及为职工支付的现金为188,559,451.53元,占经营活动现金流出小计的19.85%;
支付的各项税费为19,891,324.64元,占经营活动现金流出小计的2.09%;
支付其他与经营活动有关的现金为254,245,360.55元,占经营活动现金流出小计的26.77%。
2019年九安医疗经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-48,714
51.29%
-40,478
46.03%
-39,391
45.99%
支付给职工以及为职工支付的现金
-18,855
19.85%
-19,043
21.65%
-21,035
24.56%
支付的各项税费
-1,989
2.09%
-4,034
4.59%
-3,742
4.37%
支付其他与经营活动有关的现金
-25,424
26.77%
-24,392
27.73%
-21,487
25.09%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为60,741,600.75元,占投资活动现金流出小计
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