科大讯飞2019年度财务分析报告Word文档格式.docx
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二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
科大讯飞2019年资产总额为20,100,836,085.61元，其中流动资产为
11,429,939,013.54 元，占总资产比例为 56.86%；
非流动资产为
8,670,897,072.07元，占总资产比例为43.14%；
2019年科大讯飞总资产构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称
金额（万元）百分比（%） 金额（万元） 百分比（%） 金额（万元） 百分比（%）
资产总计
2,010,083
100.00%
1,530,258
1,334,033
流动资产合计
1,142,993
56.86%
776,239
50.73%
724,259
54.29%
非流动资产合
计
43.14%
49.27%
45.71%
867,089
754,018
609,774
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，科大讯飞2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别
占比为46.44%，44.51%和33.50%。
2019年科大讯飞流动资产构成情况
金额（万元）
百分比（%）
货币资金
382,862
33.50%
240,105
30.93%
264,410
36.51%
应收票据及应收账款
530,788
46.44%
359,179
46.27%
264,587
36.53%
应收票据
22,072
1.93%
20,248
2.61%
9,342
1.29%
应收账款
508,715
44.51%
338,930
43.66%
255,245
35.24%
预付款项
14,494
1.27%
2,491
0.32%
4,117
0.57%
其他应收款
40,761
3.57%
34,173
4.40%
31,931
4.41%
应收股利
0.00%
46
0.01%
存货
一年内到期的非流动资产
82,640
11,136
7.23%
0.97%
103,957
29,829
13.39%
3.84%
89,040
29,805
12.29%
4.12%
其他流动资产
80,310
7.03%
6,502
0.84%
40,365
5.57%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，科大讯飞2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及商誉，各项分别占比为23.66%，23.08%和12.93%。
2019年科大讯飞非流动资产构成情况
非流动资产合计
长期应收款
68,303
7.88%
63,689
8.45%
53,613
8.79%
长期股权投资
42,193
4.87%
37,888
5.02%
31,697
5.20%
其他权益工具投资
43,655
5.79%
39,824
6.53%
其他非流动金融资产
64,823
7.48%
投资性房地产
20,223
2.33%
2,142
0.28%
1,968
固定资产
200,106
23.08%
190,734
25.30%
145,383
23.84%
在建工程
13,559
1.56%
28,200
3.74%
19,463
3.19%
无形资产
205,132
23.66%
162,525
21.55%
113,308
18.58%
开发支出
73,946
8.53%
62,556
8.30%
55,822
9.15%
商誉
112,080
12.93%
112,214
14.88%
18.40%
长期待摊费用
16,468
1.90%
13,888
1.84%
3,521
0.58%
递延所得税资产
49,678
5.73%
33,143
27,013
4.43%
其他非流动资产
571
0.07%
3,378
0.45%
5,941
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
科大讯飞2019年年总负债金额为8,366,000,082.72元，所有者权益总额为
11,734,836,002.89元，其中资本金为2,198,575,067.0元，资产负债率为41.62%，在负债中，流动负债为6,865,832,424.37元；
占负债和所有者权益总额的34.16%，非流动负债为1,500,167,658.35元，占负债和所有者权益总额的7.46%。
7
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
流动负债合计
686,583
34.16%
581,273
37.99%
449,514
33.70%
非流动负债合计
150,016
7.46%
127,809
8.35%
89,267
6.69%
所有者权益（或股东
53.66%
59.61%
权益）合计
1,173,483
58.38%
821,175
795,251
2019年科大讯飞负债和所有者权益构成情况
2019年 2018年 2017年
金额（万元） 百分比（%） 金额（万元）百分比（%） 金额（万元）百分比（%）
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，科大讯飞2019年
9
的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为29.73%，29.73%和25.92%。
2019年科大讯飞流动负债构成情况
短期借款
177,983
25.92%
71,656
12.33%
71,370
15.88%
交易性金融负债
285
0.04%
14
应付票据及应付账款
204,147
29.73%
105,961
23.57%
应付账款
预收款项
86,816
12.64%
77,387
13.31%
72,375
16.10%
应付职工薪酬
54,600
7.95%
46,086
7.93%
35,699
7.94%
应交税费
31,397
4.57%
25,975
4.47%
26,176
5.82%
其他应付款
117,749
17.15%
344,027
59.19%
137,909
30.68%
其中:
应付利息
82
0.02%
一年内到期的非流动负
债
3,000
0.44%
11,000
1.89% 0.00%
其他流动负债
10,601
1.54%
5,124
0.88%
22
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，科大讯飞2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益，各项分别占比为41.08%，41.08%和26.82%。
2019年科大讯飞非流动负债构成情况
非流动负债合计 150,016 100.00% 127,809 100.00% 89,267 100.00%
10
长期借款
39,759
26.50%
36,705
28.72%
46,069
51.61%
预计负债
61,628
41.08%
57,447
44.95%
29,368
32.90%
递延收益
40,233
26.82%
递延所得税负债
8,395
5.60%
5,134
4.02%
3,506
3.93%
其他非流动负债
85,969
67.26%
39,691
44.46%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年科大讯飞的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为59.39%，24.43%和18.74%。
所有者权益构成情况
2019年
2018年
金额（万 金额（万
金额（万元）百分比（%） 百分比（%） 百分比（%）
元） 元）
所有者权益（或股东权益）合
12
实收资本（或股本）
219,857
18.74%
209,253
25.48%
138,869
17.46%
资本公积
696,915
59.39%
458,772
55.87%
525,403
66.07%
库存股
-76,778
-6.54%
-104,011
-12.67%
-85,187
-10.71%
其他综合收益
50
-39
-0.01%
盈余公积
15,090
11,640
1.42%
11,633
1.46%
未分配利润
286,660
24.43%
221,409
26.96%
181,093
22.77%
少数股东权益
31,687
2.70%
24,065
2.93%
23,478
2.95%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年科大讯飞的净利润为943,070,469.56元，与2018年的617,971,087.65
元相比上升了52.61%。
2015-2019年科大讯飞净利润变动趋势
年份 金额（万元） 同比增长率（%）
2015
43,658
2016
49,677
13.79%
2017
47,917
-3.54%
2018
61,797
28.96%
2019
94,307
52.61%
2.3.2营业利润分析
2019年科大讯飞的营业利润为987,967,531.25元，与2018年的
627,783,933.84元相比上升了57.37%。
年份
同比增长率（%）
29,774
38,374
28.88%
53,952
40.59%
62,778
16.36%
2.3.3利润总额分析
98,796
57.37%
2015-2019年科大讯飞营业利润变动趋势
2019年科大讯飞的利润总额为995,420,865.56元，与2018年的
38
658,729,543.56元相比上升了51.11%。
46,454
56,085
20.73%
57,705
2.89%
65,872
14.15%
99,542
51.11%
2.3.4成本费用分析
2015-2019年科大讯飞利润总额变动趋势
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年科大讯飞的成本费用总额为9,630,460,730.710001元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为56.49%，18.48%和17.02%。
成本及费用总额
-963,046
-763,408
-495,192
营业成本
-544,045
56.49%
-395,654
51.83%
-264,723
53.46%
税金及附加
-6,729
0.70%
-8,187
1.07%
-4,257
0.86%
销售费用
-178,015
18.48%
-172,588
22.61%
-111,133
22.44%
管理费用
-70,670
7.34%
-94,720
12.41%
-117,661
23.76%
研发费用
-163,954
17.02%
-93,922
12.30%
-0.00%
财务费用
370
-0.04%
1,666
-0.22%
2,583
-0.52%
2019年科大讯飞成本费用构成
金额（万
金额（万元）百分比（%） 金额（万元）百分比（%） 百分比（%）
元）
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年科大讯飞的经营现金流量净额为1,531,468,509.95元，与2018年的
1,148,136,361.03 元相比上升了 33.39%；
投资活动现金流净额为
-2,898,992,395.34元；
筹资活动现金流净额为2,579,903,099.41元。
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
51,560
-135,660
241,899
29,930
-92,250
47,860
36,272
-149,955
125,661
114,813
-191,965
35,381
153,146
-289,899
257,990
2015-2019年科大讯飞经营、投资及筹资活动现金流净额
2.4.2现金流入结构分析
2019年科大讯飞现金流入总金额为14,202,674,003.369999元，其中经营活动现金流入为10,273,872,167.36元，占现金流入总额的72.34%；
投资活动现金流入为164,765,299.38元，占现金流入总额的1.16%；
筹资活动现金流入为3,764,036,536.63元，占现金流入总额的26.50%。
金额（万元） 百分比（%）
现金流入总额
1,420,267
1,013,375 100.00%
724,642 100.00%
经营活动现金流入小
72.34%
81.14%
73.30%
1,027,387
822,241
531,182
投资活动现金流入小
1.16%
5.41%
1.88%
16,476
54,796
13,644
筹资活动现金流入小
376,403
13.45%
136,336
24.81%
179,815
2019年科大讯飞现金流入构成
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为
9,299,910,155.33元,占经营活动现金流入小计的90.52%;
收到的税费返还为
208,381,538.17元,占经营活动现金流入小计的2.03%;
收到其他与经营活动有关的现金为765,580,473.86元,占经营活动现金流入小计的7.45%。
科目名称经营活动现金流
2019年科大讯飞经营活动现金流入构成
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