旅游企业投资与管理.docx
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旅游企业投资与管理
旅游企业投资与管理
I课程性质与设置目的要求
（一）性质与特点
"旅游企业投资与管理"是高等教育旅游管理专业（独立本科段）的必修课程，是将投资学的相关理论应用于旅游学理论体系中产生的一门边缘学科，"投资学"遵循市场经济的客观规律，坚持理论联系实际，宏观分析与微观分析相结合，表态分析与动态分析相结合，定性分析与定量分析相结合，静态分析与动态分析相结合，定性分析和定量分析相结合，既研究国的投资资金运动规律，又探讨国际间投资资金来源的运动规律，系统的阐述了投资相关的概念及其应用体系。
旅游企业投资与管理旨在让学生了解旅游投资决策的基本知识、基本概念和旅游投资的一般规律，为投资主体进行旅游投资决策提供参考，服务于社会主义市场经济。
（二）目标与基本要求
1、使应试者能较系统地了解旅游投资的基本理论和知识。
2、使应试者学会旅游投资分析的方法，为具体的旅游投资项目决策作好准备。
3、使应试者能应用所学的知识处理实际问题，毕业后较好的适应旅游企业的管理工作。
（三）与本专业其他课程的关系
旅游企业投资与管理是建立在旅游学、投资学、证劵投资学、管理学等学科的基础上，是一门新兴的应用性学科。
与同样研究投资活动规律的投资学、证劵投资学和财务相比，旅游企业投资与管理侧重研究的是微观经济领域的投资主体——旅游企业在投资活动中，对各种直接和间接投资渠道的运用和管理过程。
Ⅱ课程容与考核目标
第一章概述
一、学习目的和要求
通过本章的学习，了解投资的基本概念，旅游企业投资的作用，旅游企业投资管理观念以及投资管理的容。
1、重点：
旅游业和旅游企业的构成、投资的经济学含义、旅游企业投资活动的特点、旅游企业投资活动的作用。
2、难点：
理解投资和资产、资本、筹资、融资等该概念的区别与联系、理解旅游业投资供给时滞的特殊性、理解风险和不确定性的区别。
3、学习应注意：
风险是指在一定条件下和一定时期可能发生的各种后果的变动程度；理论与实际的结合，能运用所学的投资管理观念来阐述其在旅游企业投资活动中的实践意义。
二、课程容
第一节投资的含义、特征和分类
一、投资的含义
二、投资的特征
三、投资活动的类型
第二节旅游企业投资的特点和作用
一、旅游业和旅游企业
二、旅游企业的构成
三、旅游企业投资的特点
四、旅游企业投资的作用
第三节旅游企业投资管理观念
一、资金时间价值观念
二、资金的风险价值观念
三、机会成本观念
四、沉落成本观念
五、边际观念
六、预期观念
七、弹性观念
第四节旅游企业投资管理的容
一、管理的含义
二、旅游企业投资管理的含义与容
三、考核知识点
1、投资的概念、投资类型的划分角度及其类型。
2、旅游企业投资的特点及作用。
3、资金时间价值观念、资金的风险价值观念、机会成本观念。
4、投资运动的四个阶段、旅游企业投资管理的含义及容。
四、考核要求
1、识记：
供给时滞、投资乘数、资金时间价值、风险、不确定性、系统风险、非系统风险、资金风险价值、风险报酬率、机会成本、沉没成本、旅游企业投资管理。
2、领会：
投资的类型及划分角度、投资运动的过程。
3、简单应用：
投资的概念、特点。
4、综合应用：
论述投资管理观念在旅游企业投资活动中的实践意义。
第二章旅游企业投资环境
一、学习目的和要求
通过本章的学习，认识和掌握投资环境的构成、作用及特点，因地制宜的利用投资环境，控制投资风险，以确保投资成功，实现投资的预期目标。
系统掌握旅游企业投资环境的容与投资环境的评价方法，帮助旅游企业正确认识和评价投资环境。
1、重点：
了解旅游企业投资环境的容。
2、难点：
理解政府在政治环境中的关键作用、掌握投资环境的评价方法。
3、学习应注意：
我国旅游投资环境日益改善，但与发达国家相比仍然存在着一定的差距，有待进一步完善提高。
二、课程容
第一节投资环境的容
一、政治与法律环境
二、经济环境
三、社会和文化环境
四、技术环境
五、生态环境
第二节投资环境的评价
一、冷热国对比法
二、等级尺度法
三、多因素评估法
四、抽样统计法
第三节我国旅游企业投资环境分析
一、我国旅游企业投资的现状
二、我国旅游企业投资环境存在的问题
三、旅游企业投资环境的改善
三、考核知识点
1、经济增长和投资增长的相对运动规律、经济增长是决定投资增长的主要因素、投资对经济增长的反作用。
2、投资与所有制结构、投资与产业结构。
3、旅游企业投资环境的评价。
四、考核要求
1、识记：
旅游企业投资环境、社会文化环境、技术环境、生态环境、"冷热国"对比法、等级尺度法、多因素评估法、抽样统计法。
2、领会：
经济增长和投资增长的相对运动规律、投资对经济增长的反作用。
3、简单应用：
理解社会文化因素对旅游企业投资活动的影响、理解生态环境的恶化对旅游企业的投资活动的影响。
4、综合应用：
掌握投资环境的评价方法，分析我国旅游企业投资环境的状况，帮助旅游企业正确认识和评价投资环境。
第三章旅游企业资金筹集和管理
一、学习目的和要求
本章是重点章节之一。
通过本章的学习，熟练掌握旅游企业资金筹集的基础知识和筹资风险的基本理论；掌握项目融资的概念、特点及项目融资的阶段与步骤。
1、重点：
了解旅游企业资金筹集的原则、渠道、方式；理解资金成本的概念、性质、及计算原理；掌握项目融资的概念、特点及其参与者框架结构。
2、难点：
掌握筹资风险的概念及衡量方法、熟悉项目融资的阶段与步骤、理解项目融资的风险分析。
3、学习应注意：
旅游企业筹资风险来源于旅游企业投资利润率与借入资金利息率的不确定性。
二、课程容
第一节旅游企业资金筹集原理
一、资金筹集的原则
二、资金筹集的渠道
三、资金筹集方式
四、资金成本
第二节筹资风险
一、筹资风险的概念
二、筹资风险的衡量
第三节项目融资
一、项目融资的含义与特征
二、项目融资的参与者
三、项目融资的框架结构
四、项目融资的阶段与步骤
五、项目融资的风险分析
三、考核知识点
1、旅游企业资金筹集的原则、渠道、方式。
2、资金成本的要素构成、资金时间价值和资金成本的区别与联系。
3、项目融资的概念和特点、项目融资的阶段与步骤、项目融资的风险分析。
4、衡量筹资风险的财务指标。
四、考核要求
1、识记：
主权资金、负债资金、企业债券、股票、普通股、优先股、融资租赁、资金成本率、筹资风险、财务杠杆系数、概率分析法、指标分析法、资产负债率、产权比率、有形净值债务率、已获利息倍数、项目融资、BOT模式。
2、领会：
理解旅游企业筹集资金筹集的原则及方式、理解旅游企业从外部筹集资金的意义、分析旅游企业上市面临的机遇和挑战。
3、简单应用：
利用财务杠杆系数衡量筹资风险，掌握项目融资的阶段与步骤。
4、综合应用：
综合运用CAPM模型计算项目融资的资金成本。
第四章旅游企业投资决策
一、学习目的和要求
本章是重点章节之一。
通过本章的学习，系统掌握旅游企业投资决策理论、投资的方向、方式的选择，投资规模、投资组合和投资结构的调整，以期望指导旅游企业的投资实践活动。
1、重点：
理解旅游企业投资决策活动的特点、掌握旅游企业投资决策的一般程序，熟悉企业投资约束的表现形式，掌握如何克服投资决策的理性限制。
2、难点：
理解旅游企业投资决策容；区别金融投资与实物投资；掌握如何确定旅游企业的经济投资规模；掌握衡量最佳投资组合的标准以及投资组合的方式、理解投资组合和投资结构的区别。
3、学习应注意：
投资决策过程包括许多阶段性的工作，在投资方案的选择过程中，投资决策者要考虑投资收益、投资风险、投资约束和投资弹性等多种因素的影响。
二、课程容
第一节旅游企业投资决策理论
一、企业投资的概念与特点
二、旅游企业投资决策程序及影响因素
三、旅游企业投资的方法
四、投资决策的理性限制及其应对
第二节旅游企业投资机会、方向和方式的选择
一、投资机会的选择
二、旅游企业投资方向的选择
三、旅游企业投资方式的选择
第三节旅游企业投资规模决策
一、旅游企业投资规模的概念
二、确定投资规模的影响因素
三、旅游企业投资规模决策的具体容和方法
第四节旅游企业投资组合决策
一、投资组合的特点和目的
二、最佳投资组合的评价标准
三、投资组合的方式
第五节旅游企业投资结构的调整
一、投资结构与投资组合的关系
二、影响投资结构变动的因素
三、投资结构调整的方式
三、考核知识点
1、投资规模的涵义、年度投资规模与在建投资总规模的区别。
2、投资来源增长的一般规律、年度建设规模与在建总规模增长的一般规律。
3、合理确定投资规模的意义、影响投资规模的因素、投资规模的合理确定。
4、控制投资规模膨胀的对策。
四、考核要求
1、识记：
年度投资来源和在建总投资来源增长的表现形式、合理确定投资规模的意义、合理确定投资规模；旅游企业投资决策、投资收益、投资风险、投资约束、头脑风暴法、名义小组法、德尔菲法、经济投资规模、投资组合、风险吸纳效应、收益释放效应、投资结构。
2、领会：
投资规模的涵义、年度投资规模与在建投资总规模的关系、年度建设规模与在建总规模增长的一般规律、影响投资规模的因素、金融投资与实物投资的区别
3、简单应用：
控制投资规模膨胀的对策、投资决策理性限制的克服、旅游企业投资结构的调整。
4、综合应用：
根据最佳投资组合的评价标准，选择投资组合的方式。
第五章旅游企业项目投资与管理
一、学习目的和要求
本章应用性较强。
通过本章的学习，了解旅游企业参与最多的项目投资类型——旅游工程项目投资与管理的基本理论和方法，并能运用相关知识分析和比较各种投资方案的效益和风险。
1、重点：
了解旅游工程项目的概念、分类及旅游基本建设的一般程序、投资项目可行性研究的种类、阶段、容及特点。
2、难点：
理解旅游工程建设项目与其它工程建设项目的根本区别、投资项目的效益评价方法、投资项目的风险分析。
3、学习应注意：
投资活动充满了不确定性，如果决策面临的不确定性和风险比较大，应该对现金收支金额及发生时间进行计量并在决策时加以考虑。
二、课程容
第一节旅游工程项目概述
一、旅游工程项目的概念
二、旅游工程建设项目的分类
三、旅游基本建设的一般程序
第二节投资项目的可行性研究
一、可行性研究的必要性
二、投资项目可行性研究种类
三、可行性研究的阶段
四、可行性研究报告的容
五、旅游工程项目可行性研究的特点
第三节旅游企业投资项目决策
一、项目决策的基本要求
二、投资项目的效益评价方法
三、投资项目的风险分析
三、考核知识点
1、投资结构的涵义、投资结构的分类优化、投资结构的分配原则、产业投资结构形成的制约因素、投资结构合理化的标志。
2、产业投资结构的概念、三次产业的划分、正确处理我国产业投资结构的比例关系。
3、投资项目规模的划分方法、大中小型投资项目（企业）的优势的局限性、不同产业部门对投资项目（企业）规模的客观要求。
四、考核要求
1、识记：
旅游工程项目、投资项目决策、净现值、含报酬率，会计收益率、盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析。
2、领会：
产业投资结构形成的制约因素、产业投资结构的概念、正确处理产业投资结构的比例关系、大中小型投资项目（企业）的优势和局限性、不同产业部门对投资项目（企业）规模的客观要求。
3、简单应用：
投资结构合理化的标志、优化投资结构的分配原则，掌握投资项目的效益评价方法。
4、综合应用：
理论与实际的结合，能运用所学的知识进行旅游投资项目的风险分析。
第六章旅游企业证券投资与管理
一、学习目的和要求
通过本章的学习，掌握证劵投资的基本理论以及在旅游企业投资活动中最主要的两种证劵投资工具-股票和债劵的应用。
1、重点：
熟悉证劵的概念、分类和特点；理解旅游企业证劵投资的目的、原则和程序；熟悉国家有关股票交易的税收政策；掌握股票收益的来源和股利收入的形式。
2、难点：
理解股票和债劵的概念和特点、类别选择、收益评价、风险分析；理解股票和债劵的区别；理解股票持有人和债劵持有人的权利的不同。
3、学习应注意：
理论与实际的结合，能运用所学的投资与管理知识分析旅游企业在进行股票投资和债劵投资可能会面临的风险。
二、课程容
第一节证券投资原理
一、证劵的概念、分类与特点
二、旅游企业证劵投资的目的和原则
三、旅游企业证劵投资的程序
第二节旅游企业股票投资策略
一、股票的概念与特点
二、股票类别选择
三、股票收益评价
四、股票风险分析
五、国家有关股票交易的税收政策
第三节旅游企业债券投资策略
一、债劵的概念与特点
二、债劵类别选择
三、债劵收益评价
四、债劵风险分析
三、考核知识点
1、证劵的概念、分类和特点；股票和债劵的概和特点、类别选择、收益评价、风险分析。
2、股票收益的来源和股利收入的形式；股票除权除息的原理和计算方法；股票收益率、股票价格指数、债劵收益率的计算方法。
3、旅游企业进行股票投资、债劵投资面临的风险。
四、考核要求
1、识记：
证劵、有价证劵、收益与风险最佳组合原则、分散投资原则、股票、普通股、优先股、绩优股、绩差股、成长股、成份股、蓝筹股、红筹股、ST股、PT股、股权登记日、除权除息日、市盈率、股票指数、债劵、附息票债劵、贴现债劵。
2、领会：
证劵的分类标准和类型、旅游企业参与证劵投资的目的、证劵投资的程序、普通股股东和优先股股东权利的不同之处。
3、简单应用：
股票收益的衡量、证劵风险的分析。
4、综合应用：
在旅游企业投资活动中，应用股票和债劵这两种主要的证劵投资工具。
第七章旅游企业并购与反并购
一、学习目的和要求
通过本章的学习可以了解企业并购的原理，以及旅游企业并购和反并购策略，对旅游企业并购和反并购有深刻的认识。
1、重点：
企业并购的概念、分类、动因、一般程序；企业并购策略，并购支付方式的分类。
2、难点：
理解合并和收购的区别、并购时选择的目标企业应该具备的特征、反并购策略的法律策略、管理策略、股票交易策略
3、学习应注意：
企业并购也会是一种投资。
二、课程容
第一节企业并购原理
一、企业并购的概念
二、企业并购的分类
三、企业并购的动因
四、企业并购的一般程序
第二节旅游企业并购策略
一、选择目标企业
二、评估目标企业
三、选择并购支付方式
四、并购后的整合
第三节旅游企业反并购策略
一、反并购的法律策略
二、反并购的管理策略
三、反并购的股票交易策略
三、考核知识点
1、衡量目标企业规模的方法、评估目标企业的方法、评估目标企业的风险。
2、在并购过程中受益稀释和控股权稀释的原因。
3、反并购策略的法律策略、管理策略、股票交易策略。
四、考核要求
l、识记：
企业并购、合并、收购、控股、子公司合并、横向并购、纵向并购、混合并购、经营协同效应、并购整合、保持持股地位、死亡换股。
2、领会：
企业并购的动因、并购整合的意义。
3、简单应用：
衡量目标企业规模的方法、评估目标企业的方法。
4、综合应用：
根据所学知识，理论联系实际，对目标企业进行评估。
省2006年1月高等教育自学考试
旅游企业投资与管理试题
课程代码：
00198
一、单项选择题（本大题共15小题，每小题2分，共30分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号。
错选、多选或未选均无分。
1．自1965年美国经济学家安索夫所著（）一书问世后，企业经营学中开始应用“企业战略”一词。
A．企业战略论B．公司战略论
C．战略经营论D．经理的职能
2．在旅游企业的职能战略中，旅游企业对市场调研、市场开发和市场营销组合等活动的战略称为（）
A．服务生产战略B．市场营销战略
C．财务战略D．人力资源战略
3．一般认为，人均国民收入达到（）美元时，居民将普遍产生跨国旅游的动机。
A．2000B．3000
C．1000D．4000
4．在企业战略方案评价中，最好的做法是把波斯顿矩阵用于（）
A．竞争分析B．企业资源分配分析
C．企业实力分析D．行业吸引力分析
5．战略信息与一般信息相比，具有以下特点（）
A．结构化程度高B．精确程度高
C．时间围以当前为主D．空间分布以外部为主
6．根据物资的流动方向，可以识别企业一体化发展战略类型。
物资从顺方向移动，称为（）
A．后向一体化B．水平一体化
C．前向一体化D．混合一体化
7．所谓（），是指企业不断增加不同的产品或事业部的战略。
A．密集型发展战略B．一体化发展战略
C．多角化发展战略D．稳定性发展战略
8．现代营销学的整体产品概念，包括核心产品、形式产品和（）三个层次。
A．旅游产品B．战略产品
C．优势产品D．延伸产品
9．我国旅游企业的组织形式，目前多采用（），这一形式也称为“业务区域制”。
A．直线—职能制B．直线制
C．事业部制D．超事业部制
10．在资产重组的广度、深度和力度上最强的方法是（）
A．改组B．承包
C．联营D．兼并
11．特许经营转让有不同的分类，在饭店和餐饮业中最常用的是（）
A．经营模式特许转让B．产品特许经营权转让
C．商标特许经营权转让D．单一特许经营权转让
12．我国旅游企业经营思想和生产过程由低到高的三个阶段顺序依次是（）
A．生产经营—资产经营—资本经营B．生产经营—资本经营—资产经营
C．资产经营—生产经营—资本经营D．资本经营—资产经营—生产经营
13．随着企业生产规模、产量扩大而单位成本下降的一种趋势称为（）
A．围经济B．规模经济
C．外部经济D．集聚经济
14．旅游企业素质强弱是通过（）集中表现出来的。
A．企业经营力B．企业收益力
C．企业市场地位D．企业信誉
15．旅游企业有形资源包括旅游企业的（）
A．财务资源和人力资源B．财务资源和营销资源
C．营销资源和技术资源D．财务资源和实体资源
二、填空题（本大题共10小题，每空1分，共15分）
请在每小题的空格中填上正确答案。
错填、不填均无分。
1．按战略的组织层次划分，旅游企业或旅游企业集团，一般存在三个战略层次：
公司战略、__________、__________。
2．企业外部环境包括一般环境和__________。
3．__________，是指企业所从事的事业及其目的与方向，它是贯穿于企业各种活动的主线。
4．企业形象一般从两个方面评价，一是__________，二是__________。
5．撤退战略包括两种类型：
放弃战略和__________。
6．旅游营销渠道的起点是__________，终点是__________。
7．旅游企业基本竞争战略有：
总成本领先、__________、__________。
8．__________是对存量资产的产权或实际状态的再配置。
9．导致旅游企业组织变动的外部因素主要有两个：
一是__________，二是__________。
10．激励的中心问题是掌握行为和__________之间的关系。
三、名词解释（本大题共6小题，每小题3分，共18分）
1．市场营销战略
2．企业素质
3．密集型发展战略
4．市场营销组合
5．总成本领先战略
6．围经济
四、简答题（本大题共7小题，共37分）
1．什么是SWOT分析？
企业为什么要进行SWOT分析？
（6分）
2．什么是旅游企业市场营销能力？
包括哪些容？
（6分）
3．如何界定旅游企业的使命？
（5分）
4．试述战略方案评价的原则与方法。
（5分）
5．旅游企业如何在市场方面扩大其现有的产品销售量？
（5分）
6．在西方企业经营战略实施中，主要有哪些战略模式？
（5分）
7．什么是企业文化？
企业经营战略与企业文化的关系表现在哪些方面？
（5分）
省2009年1月高等教育自学考试旅游企业投资与管理试题
课程代码：
00198
一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号。
错选、多选或未选均无分。
1.产业结构分析法是由谁提出来的？
（）
A.奎因B.钱得勒
C.波特D.德鲁克
2.下列关于市场进入及退出与企业获利能力之间的关系的说法，正确的是（）
A.进入障碍低，退出障碍低，则产生高而稳定的收益
B.进入障碍低，退出障碍高，则产生低而有风险的收益
C.进入障碍高，退出障碍低，则产生低而稳定的收益
D.进入障碍高，退出障碍高，则产生低而有风险的收益
3.发展－份额矩阵是由谁提出来的？
（）
A.波特B.波士顿咨询公司
C.麦肯锡咨询公司D.没有明确的提出人
4.发展－份额矩阵中右上角位置代表什么类型的业务？
（）
A.明星类业务B.奶牛类业务
C.跑狗类业务D.问号类业务
5.下列关于企业使命的说法，正确的是（）
A.企业使命是对企业存在原因的表述
B.每个企业都有自己的企业使命表述
C.企业使命就是企业目标
D.企业使命就是企业远景
6.汽车制造公司开设销售分公司，这个战略举措属于（）
A.前向一体化B.后向一体化
C.横向一体化D.综合一体化
7.右图是SWOT分析模型，其中第四象限（即右下象限）
可采取哪类发展战略？
（）
A.多元化战略B.一体化战略
C.撤退战略D.产品开发战略
8.右图是公司战略分类模型，其中第四象限（即右下象限）可采取哪类发展战略？
（）
A.前向一体化战略
B.合资战略
C.纵向一体化战略
D.中心多样化战略
9.在产品－市场组合战略中，目前市场和目前产品的组合属于什么战略？
（）
A.市场渗透战略B.市场开发战略
C.产品开发战略D.多样化战略
10.下列哪项属于被动价格战略？
（）
A.价格分档战略B.促销折扣战略
C.渗透价格战略D.经验曲线战略
二、名词解释（本大题共5小题，每小题4分，共20分）
1.核心竞争力
2.纵向一体化
3.经验曲线
4.价格－效果战略
5.战略部平衡
三、简答题（本大题共4小题，每小题6分，共24分）
1.战略决策的性质。
2.国际化战略的结构（有哪些组成部分？
）
3.经验曲线效用的来源有哪些？
（列举6条以上）
4.产品战略是一种重要的职能战略，完整的产品战略结构包括哪几个层次？
四、论述题（本大题共2小题，每小题10分，共
升级会员 