某医院项目效益评价Word文档格式.docx
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5、成本测算按以下标准计:
①人工成本参照临沧地区中等偏上水平测算(2万元/年人均)
②卫生材料费按医疗投入20%测算
③开办费预计开支500万元
④固定资产折旧参照国家相关部门规定测算
建筑物折旧年限20年残值10%
医疗设备折旧年限8年残值10%
普通设备折旧年限8年残值10%
计算机系统折旧年限5年残值5%
1.1.2投资效益分析:
投资阶段,基础建设及装修时间约1年,资金投入按各阶段进程给予逐步投入,一期合计总投入9167.45万元。
新院建成后,设计共有床位400张,根据医院市场规律,第一年开放200张床,医院住院患者维持在200人左右,按最低收入计算:
(1)门诊收入以每日门诊量200人计,每人平均费用100元,则全年收入:
200×
100×
360=720万元;
(2)住院收入以每人住院10天,住院费3000元计算,全年收入3000×
200(床位)×
36(周转次数)×
90%(使用率)=1944万元。
预计全年保底收入2664万元,除去支出部分:
①工资、福利支出:
3万元/人×
200=600万元;
②其他支出(含办公、水、电、交通、通讯等)200万元/年,不可预测支出30万元/年,第一年药品及耗材采购940万元/年;
合计经营成本:
1565万元,纯利润为884万余元。
第二年利润预测:
床位增加到300床,
(1)门诊收入以每日门诊量300人计,每人平均费用100元,则全年收入:
300×
360=1080万元;
300(床位)×
90%(使用率)=2916万元。
预计全年保底收入3996万元,除去支出部分:
3.3万元/人×
250=825万元;
②其他支出(含办公、水、电、交通、通讯等)250万元/年,不可预测支出40万元/年,药品及耗材采购1400万元/年,合计支出2319万元,纯利润为1481万元。
第三年利润预测:
床位增加到400张床到达饱和,
(1)门诊收入以每日门诊量400人计,每人平均费用100元,则全年收入:
400×
360=1440万元;
400(床位)×
90%(使用率)=3888万元。
预计全年保底收入5328万元,除去支出部分:
3.6万元/人×
300=1080万元;
②其他支出(含办公、水、电、交通、通讯等)300万元/年,不可预测支出50万元/年,药品及耗材采购1900万元/年,合计支出2785万元,纯利润为1998万元。
如此类推,前三年业务增长量较快,第一年纯利润净增长52%左右,第二年纯利润净增长51%,第三年后达到接纳饱和状态后,每年收入按二成递增,人工成本费按一成递增,纯利润净增长放缓,预计增长幅度为20%。
3、投资回收周期预测
医院经济分析单位:
万元
年限
收入
毛利润
工资
其他费用
纯利润
财务费用
(20%)
累计利润
1
2664
1724
600
240
884
176.8
707.2
2
3996
2596
825
290
1481
296.2
1892
3
5328
2865
1080
350
1998
399.6
3490.4
4
6394
2850
1188
385
2591
518.2
5563.2
5
7672
4987
1307
423
3257
651.4
8168.8
6
9206
5984
1438
466
4080
816
11432.8
根据以上经济数据分析,项目一期建设总投资9167.45万元,收回总投资成本约6年时间。