企业经营分析报告.docx

企业经营分析报告.docx

《企业经营分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业经营分析报告.docx（13页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

企业经营分析报告

企业经营分析报告

*********有限公司

月度经营分析报告

xx年11月

编制部门：

***********编制人*********审核：

******审批：

*****发放范围：

■公司领导□各部门□其它（）发放形式：

□邮件■信息化□文件□其它（）

第一部分：

公司月度运营简要分析小结

1、指标完成情况表

2、对指标完成产生主要影响的因素第二部分：

各部门主要工作完成情况简要汇总第三部分:

月度经营情况分析总结1、产品销售状况分析2、生产运营状况分析3、采购供应状况分析4、产品质量问题分析5、产品研发状况6、运营管理状况分析第四部分：

本月存在的主要问题第五部分：

下月重点工作计划

第六部分：

亟需相关部门配合和解决的问题

第一部分：

公司月度运营简要分析小结

1、指标完成情况表

2对指标完成产生主要影响的因素

对本月产品销售收入产生影响的主要因素是：

对本月生产任务产生影响的主要因素是：

对本月采购计划产生影响的主要因素是：

第二部分：

各部门工作完成情况汇总

公司部门主要完成工作摘要表

第三部分:

月度经营情况分析总结

1、产品销售情况

产品销售指标完成情况表

整车销售部指标完成情况表

1.1、销售指标对比

销售收入对比表（万元）

关于***有限公司经营情况的调查报告

被调查企业：

**有限公司

被调查人：

**

调查日期：

xx年10月

调查人：

**

报告人：

**

一、企业概况

**公司前身是武鸣县乡镇企业——**县**淀粉厂，原建设单位为**，于1994年经**批准立项、**环评批复而建设淀粉生产线和酒精生产线，xx年8月**公司整体收购了该厂的全部资产。

**公司成立于xx年2月，注册资本人民币1000万元，地址位于**镇**村，是一家专业生产食用酒精和淀粉制品的企业。

法定代表人:

**,股东**占公司60%的股份，股东**占公司36%的股份，股东**占公司4%的股份。

公司下设人力资源部、财务部、市场部、车间等内部管理机构，总经理**，现有职工**人，其中大中专学历以上占30%。

xx年公司被评为**市农业产业化重点龙头企业，xx年被评为安全生产标准化三级企业，xx年和xx年连续两年被评为纳税超百万元企业；并经**市工信委、**酿酒协会、**局进行产能核定，**号文件《关于**公司食用酒精生产线符合产业政策的函》批准生产。

xx年末公司总资产15137万元，其中固定资产10768万元，占地面积77亩。

公司成立之初至xx年期间依靠**镇丰富的木薯资源，引进国内外的工艺技术进行食用淀粉和酒精生产，所产“**”牌食用淀粉及酒精，应用于造纸、粘合剂、纺织、食品、医药、化工等行业，主要销往**、**等地。

几年来，先后投入了大量资金，对生产工艺、环保设施进行了全面的升级改造，完成了年产3万吨酒精生产线技改项目建设、年处理108万立方废液量的环保处理站项目建设、年产1200万Nm3/a生物

质燃气的厌氧系统项目建设，25T/h混烧甲烷的生物质节能锅炉项目建设、年发电量1080万度的蒸汽发电站项目建设、年产1万吨生物有机肥项目建设、1万亩农业示范园项目建设等。

但自xx年以后，当地木薯种植锐减，公司木薯淀粉生产线停工。

公司于xx年至xx年投入资金八千多万元对食用酒精生产项目进行了技术改造。

目前，项目已竣工投入生产。

二、财务及经营状况分析

**公司提供了xx年度、xx年度审计年报（审计意见为无保留意见）和xx年9月份财务报表，财务状况反映见下表：

**公司近期财务状况表

（一）财务指标说明

1、截止xx年末，公司的总资产为11588.08万元，其中：

流动资产为4315.20万元，占总资产的37%，固定资产净值7272.87万元，占总资产的63%；负债合计3411.10万元，流动负债为2411.10万元，长期负债1000万元。

截至xx年末，公司总资产为15137.10万元，较年初增加3549.02万元，其中：

流动资产为4368.58万元，占总资产29%，固定资产净值为10768.51万元，占总资产的71%；负债合计5592.29万元，流动负债为3092.29万元，长期负债为2500万元。

2、货币资金

截止xx年12月末，货币资金为352.93万元，较年初的157.25万元增加195.68万元。

3、应收账款

截止xx年末，应收账款为94.32万元，较年初减少751万元。

应收账款形成的主要原因是销售款项未到90天借款期，主要应收账款账期均在3个月内，其中**公司应收账款61.97万元，**公司应收账款32.35万元。

4、存货

截止xx年末，存货余额为2142.72万元，比年初减少594.28万元。

5、预付帐款

截止xx年末，预付帐款为1681.26万元，较年初新增加1138.14万元。

主要为公司预付原材料款，其中预付**公司680.37万元，预付**有限公司480.62万元，预付**公司511.93万元，预付**公司8.34万元电费。

6、固定资产净值

截止xx年末，固定资产净值7099.88万元，比年初增加700.56

ERP沙盘模拟

企业生产运营分析报告

系别：

班级：

姓名：

学号：

企业生产运营分析报告

一、公司基本介绍

二、经营状况概述

三、生产中心运营分析

（一）生产计划的制定

（二）生产线-产品组合策略分析

（三）生产效率分析

1.产能分析

2.生产线有无闲置、转产

3.设备维护费用情况

4.折旧费用

（四）生产及时率

四、评价与建议

五、模拟演练心得

（一）细节决定成败

（二）冒险就是保险

（三）没有最好、只有更好

（四）不要只想着赚钱

一、公司基本介绍

我们的团队有A、B、C、D、E、F和G六名同学组成，其扮演角

色是?

?

；我们的公司名称是必胜客ONE，言外之意是在这次模拟运

营一个企业的过程中不仅要胜利而且还要学到东西，正如我们的团队

目标一样没有最好只有更好。

二、经营状况概述

经过ERP沙盘模拟6年的运营操作，我们企业取得主要经营成果

是拥有一条柔性生产线、一条半自动生产线和一条手工生产线；由于

贷款不当导致资金问题仅开辟了本地市场和区域市场；研发了新产品

P1、P2和P3；成功通过了ISO9000。

但是目前面临的问题是还贷压

力较大，流动资金紧张，销售产品的资金勉强能维持下一年度的还贷

及各种费用。

如若继续经营，我们必须详细做出各种经费预算，在第

三年流动资金严重短缺的情况下不得不以贴现的方式来缓解近期的

现金流动紧张的局面。

在第四年和第五年里不得不降低广告费的投

入，慎重投入，并且在接下来的几年里开源节流拿下几个不错的订单，

才得以让公司效益有所好转。

市场是公司运转核心，因此作为公司的市场总监肩负的责任巨

大，市场的分析预测的准确性关系到企业日后的经营效益，若一个决

策失误轻则将带给企业一定的损失，重则有可能导致企业破产。

根据市场预测图表分析P产品将会从目前相对低水平发展为一

个高技术产品，从需求量预测图和产品价格预测图可知P1、P2产品

在本地市场、区域市场前几年较好，而P2是市场的长青树；后几年

价格也高。

因此作以下决定：

第一年：

销售：

决定研发新产品同时P1、P2、P3，开拓本地和区域两个市

场。

根据我企业已有的生产线、开拓的市场以及研发的产品，在对市

场的整体趋势进行分析后，经过分析我认为竞争对手第一年都会在本

地和区域市场打拼，多数生产P1、P2产品，P1、P2产品的市场竞争

激烈，因此决定研发P3产品抢先占领市场。

为了能率先拿下P1的订

单，先所以决定将广告费的重点放在P1、P3上，所以我们对P1投入

了5M的广告费，P3产品2M的广告费。

相比较而言，第一年的营销

方案还算不错。

本年我们拿到了一个P1产品数量为3的订单，所获

毛利为7M，一个P3产品数量为1的订单，所获毛利为4M。

财务：

时时与生产部门财务部门联系，掌握企业的财务情况和生

产能力便于作出最优的预测方案，在第一年里生产方面，我企业一致

决定用手工线生产P1、半自动生产P2、柔性线生产P3，由于每条生

产线的安装周期和生产周期不一致，同时三种产品的研发周期也不一

致，因此，P1产品在第一年的第三季度开始生产（即有一个在制品）。

生产：

经过了前两年的模拟经营，我们发现我们应该在第一年就更新

生产线，为扩大经营做准备。

由于趋于保守的经营思维，我们没有敢

在第一年拿出资金买生产线，以至于日后生产的产品数量较小，不

能为企业带来更多的收益。

在财务方面借了一个短期借款40M。

但是在后来企业没有流动资金时才知道应该在企业最有钱时多开拓几个市场为后几年产品市场开拓提前做准备。

一年下来所有者权益降为46。

第二年

销售：

原计划于本年开拓亚洲市场；但因第一年并未生产出产品也就无收入，各种费用支大于收故未能继续开拓市场，在接下来的几年里都因资金问题而无法开拓市场。

P1、P2、P3产品均以研发完成。

根据头年选单排名分析：

P1在区域下广告费的只有第八组，P2产品投在本地和区域的多，P3只有第一组与我组生产，因此我分析后认为本年会有少数竞争对手转向投p1产品。

所以决定本地p1投1M的广告费、p3投3M的广告费、P2产品投区域3M。

结果证明我们的预测是对的，此次我们本地p1、P3j第一选订单，区域P2也是第二选定单。

生产：

维持已有的三条生产线不变，没有多余资金购买生产线。

当时的经营的理念就是稳步前进，目前看来，这样的选择是适合当时我们企业的具体情况的。

财务方面：

分别借了40M的短期贷款和长期贷款。

本年的另一较大的决策失误就是没有借用长期贷款来周转资金。

因长期贷款数目较小，面对资金周转紧张，被迫一直以短期贷款来维持生产经营。

直到得知竞争对手们都贷长期借款80M---100M时，此时，我们对“借鸡

内容仅供参考