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2、山西省太原市人民政府关于印发太原市小额贷款公司管理办法（试行）的通知

3、其他相关文件。

近年来，为落实中共中央、国务院有关金融发展的战略部署，支持农村经济发展，针对农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等现状，中国人民银行、中国银监会出台了若干加快农村金融机构发展的政策和措施。

2006年，银监会下发了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（下称《意见》）。

《意见》提出按照商业可持续原则，适度调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策，降低准入门槛，强化监管约束，加大政策支持，促进农村地区形成投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，以更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设。

其后银监会还下发了系列配套文件，并确定内蒙古、四川、青海、甘肃、吉林、湖北6省区农村地区作为首批试点地区。

小额贷款公司由此应运而生。

2008年，为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，银监会、人民银行下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，进一步明确了小额贷款公司的发展政策。

二、太原市经济、金融发展情况

2010年，太原市私营企业继续保持平稳快速发展。

私营企业的户数、注册资金、投资者、雇工人数均呈现增长趋势，产业结构进一步完善，私营企业的健康发展为推动经济增长、促进就业再就业、维护社会稳定和建设和谐社会做出了积极贡献。

在市政府的各项政策的大力扶持下，私营企业不断发展壮大，已经成为国民经济和人们社会生活中不可或缺的重要力量，国家十二五规划已经把发展民营经济，让民营企业能够真正进入一部分为国有企业垄断的经济领域纳入规划内容，因此我市在“十二五”的开局之年更应重视私营经济的绿色健康发展，使私营经济进入健康快速发展的快车道。

从私营企业户数来看，农村私营企业户数同比增速为57．8%；

城镇私营企业户数同比下降3．4%，农村比城镇私营企业增速快61．2个百分点；

从投资者人数来看，农村私营企业同比增速为79．1%，城镇私营企业同比下降1．7%，农村比城镇私营企业增速快80．8个百分点；

从注册资金来看，农村私营企业注册资金同比增速为108．0%，城镇私营企业增速为17．7%，农村比城镇私营企业增速快90．3个百分点；

各项指标均反映出农村私营企业发展势头好于城镇私营企业。

虽然融资渠道多元化已初步形成，但融资难仍是制约中小企业发展的最大难题。

2011年4月26日，太原市第十二届人大常委会第三十一次会议上，太原市中小企业局局长茹述创受市政府委托向会议作《关于全市中小企业和民营经济发展情况的报告》。

据不完全统计，目前太原市中小企业资金需求量约为500亿元，除去企业自筹和政府资助外，全市中小企业资金缺口在280亿元以上。

截止到2010年底，太原市民营企业总户数达到17.81万户（其中：

私营企业4．16万户，个体工商户13．65万户），比“十五”期末净增5.5万户。

2010年，全市民营经济增加值完成842.5亿元，占同期全市GDP总量的48%；

民营经济上缴税金完成171.28亿元，占到同期全市财政总收入的53.21%。

数据显示，太原市中小企业和民营经济的数量和经济总量，以及对财政的贡献率都已迅速跃升，占到太原市国民经济总量的“半壁江山”，同时也成为吸纳社会就业人员的主要途径，成为促进民生改善和推进社会各项事业发展的重要支柱。

然而，目前太原市中小企业仍然面临重重困难，而融资难仍是最大的难题。

4月7日，太原市人大对中小企业和民营经济发展情况进行了视察调研。

视察报告指出了融资难“难”在哪儿。

首先，商业银行门槛仍然相对过高，融资条件仍然比较苛刻，对中小企业惜贷明显。

第二是担保难，多数担保机构对小微型企业融资需求和贷款额度不大的企业不屑一顾。

民营担保机构至今得不到政府担保风险补偿金的支持，实力小，品种少，抗风险能力弱，担保额度小，难以满足需求。

三是多数中小企业和民营经济仍然存在家族式决策、粗放型经营、低水平管理、信誉度较低等问题，抵押物、质押物相对缺乏，融资条件差。

此外，土地供应缺乏、人才流失严重、结构性矛盾突出，以及优惠政策不到位、审批环节繁杂等发展环境方面的问题也影响中小企业健康发展。

三、设立小额贷款公司的必要性

由于现在社会信用体系不健全，中小企业信用评价难以操作，致使不少技术过关，产品市场潜力大、科技含量高、市场前景、就业容量大，短期内就可生产较大经济效益甚至成为经济发展支柱的企业因受资金不足的困扰，无法迅速做大做强。

民间金融信用企业数量大，银行贷款很难取得，信用社担保贷款的放大倍数不高，利息上浮后中小企业的贷款成本高；

担保公司业务范围有限，不能满足企业的需求；

缺少资信评级机构，担保机构的资信得不到确认和公正；

担保确认过程繁琐、时间长、时效差等诸多问题，致使中小企业贷款难，信用担保业务发展滞后，增加了商业性金融机构的放贷风险，影响了中小企业社会信用度的提升和金融资本的汇集，对引导产业发展、调整产业结构、支持和推动地方经济的发展产生了诸多不利因素。

中小企业资金紧张、贷款难。

中小企业融资难主要存在五个方面的原因：

一是各大商业银行为防范金融风险，在实施“大城市、大企业、大项目”的战略前提下，审批贷款手续严格，贷款条件更加规范；

二是不少中小企业财务制度不健全，测定风险指标困难，无法取得贷款；

三是因无法落实担保机构而被拒贷（比例高达60%）；

四是多层次，多元化融资市场尚未形成；

五是部分中小企业贷款不良率相对较高，而银行信贷政策严、信贷门槛较高。

而为数众多的中小企业又是经济发展的主力军，在创造国内生产总值、税收和创造城镇就业岗位等方面，做出了积极贡献。

但很多中小企业都面临融资的困难，而不能正常发展。

目前，我市家民营企业及个体工商户调查表明：

许多中小企业感到生产资金不足，其中有大部分企业感到融资比两年前更加困难。

剩余较小企业及个体工商户感到资金短缺，筹资无门。

另一方面，从企业资金的主要来源看，银行贷款是企业取得外部资金的重要渠道，存量贷款企业中外部资金%靠银行贷款取得；

%靠其他典当取得；

%靠其他渠道来取得。

有大量企业根本无法获取贷款。

中小企业资金缺口在亿元左右，融资难的问题已经成为了中小企业成长前进中的桎梏，急需建立小额贷款有限公司。

而大力发展中小企业经济，已成为区域经济发展的重要举措，哪里解决了中小企业融资难的矛盾，哪里的民营经济就插上了腾飞的翅膀。

由于中小企业自身在财务、管理、信誉等方面存在先天不足，资信等级测定困难，银行的贷款门槛高，加之专业担保机构对中小企业提供贷款担保服务单一（现房抵押），使银行的信贷与中小企业巨大的资金需求难以架起合作的桥梁。

鉴于以上情况分析，为适应市场需求，经过充分论证，组建小额贷款公司是时代的要求，社会发展的需要，是解决中小企业贷款难、融资那问题的重要途径，政府有号召，企业有愿望，法律上有保护，政策上允许，在促进经济发展的进程中，小额贷款公司必定会发挥不可替代的作用，故建立小额贷款有限公司是切实可行的。

四、设立小额贷款公司的可行性

小额贷款行业是符合中国经济发展的需要，符合WTO规则的新兴朝阳产业。

目前在我国南方等经济发达地区小额贷款公司根据政策已经成立，众多上市公司都投入巨资加盟贷款行业，民营经济迅猛发展，贷款业务市场需求巨大，为公司带来了广阔的发展空间。

贷款时信誉证明和资产责任结合在一起的金融行为，其最基本和最重要的属性就是具有经济杠杆的属性。

他可以集中地、系统地按照特定目的，根据专业贷款机构自身的实力与信誉，承担自担风险、自负盈亏、自我发展的责任，在社会经济资源的配置过程中发挥杠杆作用，引导社会资金和商品的流向和流量，促进实现财尽其用，物畅其流，提高整个社会的经济效益。

因而它正在成为国家实现一定的政策目的的有效服务手段。

1、经营理念

公司坚持贷款“安全性”、“流动性”、“效益性”三性原则，建立贷前调查、贷时审查、贷后检查的“审、贷、查”三分离制度奉行“稳健发展、诚信经营、高效服务”的经营理念，以太原市中小企业及“三农”经济为服务对象。

在充分了解企业经营管理的基础上，为核定范围内一些符合国家产业政策、科技含量较高、市场前景好、管理水平高的中小企业及“三农”项目提供贷款支持。

公司建立现代企业法人治理机构，自愿入股，自主经营，自负盈亏，自担风险；

工作人员大多具有中级以上职称，具有丰富的实践经验，是一个管理科学、经营稳健、运转高效的服务机构。

2、经营范围

（1）小额贷款对象：

主要为符合国家产业政策，产品适销对路，技术含量高、低风险、高效益、有发展前景、有利于拉动全市经济发展的各类中小企业、商业企业、“三农”项目、个体工商户及具有完全民事行为能力的自然人等。

（2）贷款方式：

针对中小企业、“三农”项目及自然人在经营活动中出现的资金需求，提供信用担保贷款、抵押贷款、质押贷款等多样化全方位的贷款服务，帮助企业克服经营过程中出现或遇到的资金障碍，为企业经营活动的顺利开展和诚信度的提高助一臂之力。

（3）贷款种类：

主要解决中小企业等所需的中、短期项目及流资贷款。

包括中小企业贷款中、短期项目及流资贷款，商业企业流资贷款，农业种植业贷款，农业养殖业贷款，农副产品加工业贷款，个体工商户、自然人贷款等。

办理各项中小企业发展、管理、财务等资讯业务。

主要是从金融的角度为企业制定发展战略当好参谋；

从经营的角度对企业的经营活动，特别是财务状况进行诊断、分析、当好良医；

从合理配置人力资源的角度为企业提高融资技能当好教练；

从提升核心竞争力的角度使企业在金融资本的竞争力方面能够迅速提升当好策划师。

3、风险分析

风险是指客观事物中客观存在的、因人们对事物未来发展状态不明确、难把握而出现引发损失产生的可能性。

信用贷款行业主要存在下列风险：

一是信用风险，或称呆账风险，这是信用贷款机构所面临的最重要的，也是最直接的风险；

二是抵押物和质押物风险以及第三方信用风险，即企业在提供信用担保、抵押物、质押物时，设置不合理，或者第三方担保人选择不当，在债务方不能履行债务、通过法律程序执行抵押物、质押物或要求担保人履行担保义务时，不能足额、补偿代偿额所造成损失的风险；

三是流动性风险，是指信用贷款机构发生不良贷款时，因没有足够的流动资金来满足造成的信用支付风－险；

四是可持续发展风险，我国信用贷款主要业务品种还是风险程度最大的信用担保形式贷款，小额贷款机构面对的是很多制度不健全的中小企业处于不利局面，业务拓展极其困难，只靠有限的信贷资金利息收入很难弥补可能发生的不良及呆账资产，就更谈不上养人和发展了。

小额贷款公司风险主要是贷款风险。

贷款风险主要是由贷款机构自身、借款企业和信用担保方面因素综合作用而产生和成长的。

在贷款公司方面，有客观原因，也有主观原因。

客观原因，主要是非公有制信用体系建设处于萌芽状态、风险补偿机构不健全、信用评估标准难统一、保险公司不愿保险等等。

在主观方面，主要有：

缺乏对风险进行专业经营管理的人才队伍、机构内部审批制度不健全不完善内设机构缺乏制衡机制、存在人情贷款现象、存在贷款人的道德风险等等。

贷款公司风险生长的外部因素，主要包括经济体制、宏观政策、市场供求、借款人经营管理状况及社会信用状况等因素。

贷款公司风险生长内部因素，主要包括贷款政策、贷款方式、贷前调查、贷时审查、贷后检查、激励与约束机制等因素。

在贷款企业方面，主要存在市场风险、财务风险、政策风险、技术风险、道德风险、自然风险等等。

因此，必须通过自己审慎的风险评判而认识风险，加强对信用风险的经营和管理，并以其专长来经营、控制风险。

防范小额贷款风险，核心环节关键在于最大限度地排除或减少外部因素和内部因素对小额贷款风险的综合作用、助长作用，使小额贷款风险的“生长”产生“断路”。

4、控制和防范风险措施

在经营活动中，效益是核心目标，发展是基础目标，安全是前提目标，效益是发展和安全的出发点和归宿点，离开了效益，再快即发展和最大的安全也毫无意义；

发展是效益最大化的基础，没有发展，也就谈不上效益的最大化；

安全是发展和效益的约束性条件，只有安全经营，才能确保发展的可持续运行和效益的可持续扩大，我公司拟采取的控制和防范措施：

（1）加强项目评估、严把审核关。

贷款前期可行性论证必须严密，采用信用分析5C法原则（个人品质、经营条件、抵押担保、能力、资本实力），强化对贷款风险的全面调查、系统分析、仔细研究、专家论证、科学评估。

首先，依靠自身拥有的专业人才、技术与经验，提高自身的信用调查和分析能力，加强对担保风险的有效识别与控制能力。

第二，借助外部专家力量，如探索与专业信用服务机构共同组建具有高级专业水平的企业信用评级机构，通过信用评级建立企业信用档案，聘请注册会计师、项目管理专家、投融资分析师等，对贷款项目进行专家论证、科学评估，并使项目审批公证、透明亏努力把由于信息不对称造成的损失减至最低程度。

由于申请贷款的企业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其财务信息的真实性、存在的法律风险并对其未来的现金流量进行科学的预测；

第三，完善企业信用等级评定办法。

一是将现金流量分析引入企业信用等级评定办法；

二是提高定量指标权重，降低定性指标权重；

三是提高担保贷款偿还能力相关指标和信用性指标权重，减低其他指标权重；

四是适当降低规模性指标权重，提高其他指标权重；

五是用以评定信用等级的数据必须是经过了审计部门审计核实的报表；

六是全面分析、系统研究企业贷款时的（金融、财政、产业等）政策变化趋势、社会环境变化之可能性、企业市场、技术变化的可能性和方向幅度、企业信用等级等等；

四，要建立健全分级审核、审批制度及项目审批责任到人的激励约束机制；

建立健全项目经理、部门负责人、公司副职分别独立评审制度。

贷款审批实行连环式审批制度，实行分工审批负责制；

拟建信贷审批委员会，设立主任委员、偿还性审查委员、合法合规性审查委员、计划财务性审查委员。

偿还性审查委员负责审查款偿还能力，论证贷款偿还力是否充足，因该方面主观审查失误而造成贷款风险损失由该委员负责；

合法合规性审查委员负责贷款的合法合规性，因这方面审查失误而造成的贷款风险损失由该委员负责；

计划财务性审查委员负责审查贷款的效益性、资金和规模供给的可能性，因这方面审查失误而造成的贷款风险损失由该委员负责；

主任委员负责审批贷款是否同意发放，因主观原因造成贷款风险损失，由主任委员及相关委员负责。

（2）严格控制贷款风险发生过程和节点。

要加强对贷款风险成长阶段的分析、研究和预防、控制，把握好贷款从进入关注类以后到进入损失类整个阶段的三个关键节点：

贷款进入次级类时的节点、贷款进入可疑类时的节点、贷款进入损失类时的节点。

在贷款进入次级类节点时，要系统分析原因。

寻找对策，预防、减少和避免风险发生。

借贷企业的还款能力出现明显问题，依靠正常经营收入无法保证足额偿还本息的原因是多方面的，主要表现为企业经营严重恶化、现金流量严重萎缩、财务亏损巨大。

主要防范手段应该是加强对贷款企业的贷后信贷管理，帮助贷款企业恢复和加强经营管理，随时掌握企业财务动态，加强财务监控。

5、健全岗位职责制度，严格按章规范操作。

建立健全各种规章制度，完善内控体系，从严治理机构，组织、协调、制约各部门、各相关人员，严格按照科学、实用的业务规程进行操作：

实行审、贷、查分离制度，增强操作的透明度和责任制；

建立贷款限额审批制度，实行内部稽核制度，建立贷款业务报告制度，定期报告业务动作情况；

严格执行贷款“三查”制度，及时预警担保风险，加强过程控制，注重贷款事后的及时性和连续性监督，对已经出现的贷款事故要尽早处理；

对高风险贷款项目要重点关注，专人监控，提前制定追索方案，尽力降低代偿率和损失率；

严格执行贷款“三查”制度，确保“三查”质量，制定完善明晰的贷款“三查”流程图、贷款“三查”规范以及检验“三查”工作质量的标准，使贷款“三查”制度执行有路径、有标准、检查贷款“三查”工作落实执行的好坏评判有依据、有准绳。

首先，要全面做好贷前调查，对借款人有关资料进行收集、整理、归纳、分析和判断，通过各种方法验证借款人有关信息资料的真实性，重点抓贷款信息资料真实性管理。

其次，要认真开展贷时审查，重点抓好风险量化预防控制管理，仔细分析、论证贷款发放的风险隐患程度，决定贷款与否，选用适当的担保方式，增强担保决策的科学合理性；

并严格执行审查与贷款分离制度，实行贷款审批委员分工负责制，增强担保审查的准确性和公正性。

再次，要及时做好贷后检查，要重点抓贷款风险生长的预警和处置管理，理顺与政府、执法部门等之间的关系。

同时，要学习识别风险、衡量风险、分析损失原因的方法和技巧，此外，建立健全规避风险的五项制度，即目标预警制度，规定贷款机构年度损失类贷款总额达到或接近贷款资金总额8%，或达到或接近信贷资金总额5％时，运作必须亮“红灯”，即对贷款条件、程序、方式等进行修订调整；

信用记录制度建立信用档案，对借款企业信用状况进行跟踪记录，连续三年以上信用优良者可逐步实行公司授信制度，不讲信誉者，公司不提供贷款服务；

风险保证和担保制度，公司规定一旦发生损失贷款，先用企业风险保证金抵扣；

运行检测制度，对接受贷款企业的生产经营，特别是现金流量等财务状况进行及时跟踪检测，一旦借款企业出现信用恶化信号，采取防范措施，将风险控制在萌芽状态；

债权追偿制度，对到期的贷款，提前一个月或一周发出催款通知书，督促企业按期还款：

对逾期贷款，采取让担保人履行代偿义务、处理抵押或质押物、提起法律诉讼等一系列措施，依法追偿，保障债权。

从2005年下半年以来，央行陆续在山西、四川、贵州、陕西、内蒙古开展了由民营资本经营的商业化小额信贷试点以来，小额贷款公司所具有的信息优势、成本优势和速度优势，找到了自身的市场定位和发展空间。

商业性小额贷款公司由于更贴近农户、个体生产者和小企业的实际情况，因而能够更好地满足他们的小额融资需求，对支持农业发展、引导民间融资以及创造一种适度竞争的农村金融环境，具有深远的历史意义和现实意义。

小额贷款公司实行市场化利率，资金的价格由市场资金供应量和市场需求量决定。

平均贷款利率水平高于商业银行贷款利率，低于民间借贷利率，不仅提高了小额贷款公司的风险覆盖能力，同时也对周边地区民间借贷利率水平起到有效的平抑作用。

小额贷款公司立足服务“三农”，发挥了一定的农村金融补充形式的作用，取得了显著的社会效益和经济效益。

由此可见，经营效益良好、市场定位准确、运行机制灵活、贷款方式简便宜行的小额贷款公司，能深深扎根于农村，有效缓解广大农村“贷款难”的问题。

二、太原市小额贷款市场需求分析

1、我市经济的迅猛发展为小额贷款公司提供了坚实的生存与发展基础。

改革开放以来，我市中小企业快速发展，已经成为国民经济的重要组成部分。

2010年我国经工商行政部门注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99.6%，中小企业提供的出口额占62.3%，上缴税收占46.2%，并提供了75%以上的城镇就业机会。

我国中小企业在发展进程中遇到了前所未有的困难和问题，如获取信息的渠道问题、技术问题、人才问题、资金问题和生产经营要素资源问题。

其中资金问题已成为制约我国中小企业发展的突出问题，“融资难”已引起政府和社会各界的高度关注，中央及地方政府已出台了很多政策和办法鼓励民间成立小额贷款公司。

目前，太原市共有民营企业及个体工商户17.81万户，90%以上资金需求量大，每个企业资金需求平均按10万元计算，资金缺口总需求为160亿元左右，为小额贷款公司生存和发展提供了坚实的基础。

2、小额贷款业务发展的趋势

我国《借款条例》、《贷款通则》、《经济合同法》、《物权法》等法规中专门规定了贷款条件及原则及尺度，因此，专业的小额贷款公司在参考专业银行的贷款管理办法后开始成为企业快捷、简便的融资方式之一。

由于无论是商业信用还是银行信用，在我国都是稀缺资源，专业的贷款公司能够从事涵盖企业及个人有关商业信用和银行信用的业务，根据中央及地方政府的政策行业准入限制也比较少，其发展前景受到越来越多的企业和其他融资者的关注，所以小额贷款业务本身正在成为一个新的融资热点。

贷款公司将开展中期企业技改贷款、在建工程项目贷款、中（短）期农村种植业养殖业贷款、中（短）期农副产品加工业贷款、企业及自然人短期流动资金贷款等贷款业务。

未来贷款公司的业务发展将呈现以下特点：

第一、贷款业务操作的商业和市场化程度越来越高；

第二、选择符合国家产业政策的企业选择所熟悉的产业和领域开展贷款业务；

第三、向金融机构申请再贷款；

四是需要通过相关贷款和增值服务业务来建立贷款业的补偿机制。

从我国贷款业发展的总体趋势来看，目前仍处于探索阶段，但随着市场经济的发展，己呈现出较快的发展态势，主要表现在以下几方面：

第一、己形成以政府政策支持下的多元化资金来源体系，包括明星企业出资发起、民营互助、股份联合等；

第二、资金来源多元化，实收资本及两家银行再贷款；

第三行业建设不断进步，专门从事信用贷款业务的机构大量涌现，专业人才队伍和专有技术己逐步形成，业务操作在向规范化发展，专业分工不断细化，品种也呈多样化发展趋势；

第四、相关法律环境得到完善，继《借款条例》、《贷款通则》、《经济合同法》,《物权法》、《担保法》之后，与之配套的司法解释也即将出台，《小额贷款机构管理办法》也己上报有关部门；

第五、建立贷款风险分散的社会化机制得到认同，按照自主经营、自担风险、自负盈亏、自我发展原则，信用贷款所介入的市场交易关系的利益主题都应承担与其利益相对的经营风险。

银行“独霸市场”的局面己有改变；

第六、业务发展呈现国际化趋势，经济全球化、网络化趋势和我国加入世贸组织，都将为我国贷款业务拓展国际化发展空间。

3、市场需求的特点与产品战略发展趋势

（1）、融资贷款市场空间巨大，具有巨大的数量上的增长潜力，金融机构在传统融资市场中的机遇和业务空间源于融资市场的市场化程度，但我国的融资市场的市场化程度不高、制度不完善，导致资金市场的供需双方之间严重缺乏信用桥梁，不能相互满足。

贷款机构由于受制与产权结构和内部治理结构等基础原因，使得其在决定是否放贷和放贷条件方面，不是完全按市场化规划运作，以致很多本该获得贷款机会并具备商业贷款条件的企业无法获得贷款。

市场信用的缺失和贷款机构风险评估技术的落后，使得决定是否贷款的条件过分依赖于借款人能否提供足额的实物担保或第三方的信用支持。

而许多企业客观上又没有能力提供物的担保，或以物为第三方担保。

资金市场的这些供需结构矛盾给．小额贷款公司创造了非常好的市场机遇和条件，只要能坚持分析了解市场的需求和问题所在，不断创新，运用灵活的业务操作方法，同时扩充自身的资本规模，就能在传统的贷款融资领域拓展出广阔的业务空间。

（2）、金融创新产品贷款业务的市场潜力。

随着我国市场经济的不断发展，金融市场规模迅速扩大，金融创新产品不断涌现，如各类债券的发行，包括企业债券、可转换债券、次级债券、零息债券；

信托创新品种，包括房地产开发、基础设施建设等在内的各种信托集合资金计划；

证券投资保本型基金品种：

资产证券化品种包括房地产抵押贷款证券化品种（MBS）、不良资产证券化等；

还有各类衍生交易，如有关