《实验五 总账管理系统期末处理》指导Word文档下载推荐.docx

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图1“销售成本结转设置”窗口

2、定义汇兑损益结转凭证。

汇兑损益的入账科目为“财务费用—汇兑损益”

①执行“总账→期末→转账定义→汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口（见图2）。

输入汇兑损益入账科目：

660304财务费用—汇兑损益。

②将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上，按空格键或双击要计算汇兑损益的科目。

③单击“确认”按钮。

图2“汇兑损益结转设置”窗口

3、定义期间损益结转利润的凭证。

①执行“总账→期末→转账定义→期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口（见图3）。

输入本年利润科目：

4103。

②单击“确认”按钮。

图3“期间损益结转设置”窗口

4、自定义转账凭证：

编号：

0001转账说明：

计提所得税（本年利润期末余额*0.25）

借：

所得税费用（6801）

贷：

应交税费/应交所得税（222102）

0002转账说明：

结转所得税

借：

本年利润（4103）

（1）自定义“计提所得税”转账凭证

①执行“总账→期末→转账定义→自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击增加按钮，输入转账序号：

0001和转账说明：

计提所得税（见图4）。

②输入借方科目代码：

6801及金额公式：

QM（4103，月，贷）*0.25

③单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:

222105及金额公式：

QM（4103，月，贷）*0.25（见图5）

④单击“保存”按钮，退出。

（2）自定义“结转所得税”转账凭证.

①单击增加按钮，输入转账序号：

0002和转账说明：

结转所得税。

4103及金额公式：

QM（6801，月，借）

：

图4“自定义转账设置”窗口1

图5“自定义转账设置”窗口2

（二）生成下列月末转账凭证。

1、生成销售成本结转凭证，并审核、记账。

①执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

选择“销售成本结转”单选框，单击“确定”按钮。

进入“销售成本结转一览表”窗口（见图6）。

②单击“确定”按钮，生成销售成本结转凭证，单击“保存”按钮（见图7）。

③操作员“张三”的身份重新注册，对生成销售成本结转凭证审核、记账。

图6“销售成本结转一览表”窗口

图7生成销售成本结转凭证

2、生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为7.53，银行存款结算方式用现金,票号用000000），并进行审核、记账。

①以操作员“李四”的身份重新注册，执行执行“设置→基础档案→财务→外币设置”命令，进入“外币设置”窗口（见图8）。

输入2010年2月末调整汇率为7.53，单击“退出”按钮。

②执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口（见图9。

选择“汇兑损益结转”单选框。

③单击“全选→确定”按钮。

打开““汇兑损益试算表””窗口（见图9）。

④单击“确定”按钮。

生成汇兑损益转账凭证，单击“保存”按钮（见图10）。

⑤以操作员“王五”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证进行出纳签字。

⑥以操作员“张三”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证审核、记账。

图8“外币设置”窗口

图9汇兑损益“转账生成”和“汇兑损益试算表”窗口

图10生成汇兑损益转账凭证

3、生成当月各项收入结转至本年利润的转账凭证。

①以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

选择“期间损益结转”单选框。

结账月份：

2010.02，类型：

收入，单击“全选”按钮（见图11）。

②单击“确定”按钮。

生成期间损益（收入）转账凭证，单击“保存”按钮（见图12）。

③操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（收入）转账凭证审核、记账。

图11期间损益“转账生成”窗口

图12生成期间损益（收入）转账凭证

4、生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润的转账凭证。

支出，单击“全选”按钮。

生成期间损益（支出）转账凭证，单击“保存”按钮（见图13）。

③以操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（支出）转账凭证审核、记账。

图13生成期间损益（支出）转账凭证

5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账。

选择“自定义转账”单选框。

选择结转编号为0001的转账凭证。

生成计提所得税凭证，单击“保存”按钮（见图14）。

③以操作员“张三”的身份重新注册，对生成计提所得税转账凭证审核、记账。

图14生成计提所得税转账凭证

6、生成结转所得税转账凭证，并进行审核、记账。

参考“5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账“的操作步骤。

（三）查询”管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。

科目名称

借方合计

贷方合计

方向

期末余额

管理费用

①执行“账表→科目账→明细账”命令，查询”管理费用”科目的明细账（见图15）。

②执行“账表→科目账→余额表”命令，查询总账科目的余额（见图16）。

图15管理费用明细账

图16发生额及余额表

（四）结账：

1、总账系统对账并结账

①执行“期末→对账”命令，选择对账月份，单击“是否对账”，选择对账，单击“试算”进行试算平衡（见图17），单击“退出”。

②执行“期末→结账”命令，选择需要结账的月份单击“下一步”，弹出“核对账簿”对话框单击“对账”，弹出“月度工作报告”单击“下一步”，单击“结账”完成结账。

（见图18）。

图17“对账”和“试算平衡表”窗口

图18“结账”窗口

2、取消结账

在结账向导中（见图13），选择要取消结账的月份，按<

Ctrl>

+<

Shift>

F6>

键.注意只有主管才能进行反结账。

3、再次对账并结账