资金回收计划表.doc

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资金计划管理规定

1.总则。

为保障生产经营资金需要，加强资金使用计划性，加速资

金周转，提高财务部资金调度和调剂余缺能力，也为了降低财务费用、提高公司效益水平，特制定本规定。

2资金计划实施方式

2.1资金收支实行各部门月度计划和周计划控制管理方式。

月度资

金计划须分解至各周，形成周资金计划。

2.2各周资金支付计划原则上不得突破月度资金支付计划总量，但

各部门可根据实际经营情况调整相应周支付资金计划。

3资金计划实施内容3.1编制资金回收计划表

3.1.1销售部等部门根据本部门区域经理、销售员所分工管辖的客户

上期及本期销售结算情况、应收账款余额，从而预计本期货款回收金额，于每周五（每月28日）上午10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金回收计划表。

3.1.2资金回收计划表至少应包括区域经理、销售员、客户名称、上

期销售额、本期预计销售额、累计应收账款余额、本期预计回收货款额、剩余应收款等信息（《资金回收计划表》格式见附件一）。

3.2编制资金支付计划表

3.2.1采购供应部、物流部等部门应分别根据本部门区域经理、采购

员、发运管理员等所分工管辖的原料供应商、运输承运单位、

委托外加工单位在本期的原材料采购计划、运费计划、外加工计划、此前欠付金额，从而预计本期需要支付金额，于每周五（每月28日）上午10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付计划表。

3.2.2要求编制的部门资金支付计划表至少应包括区域经理、采购

员、供应商名称（或运输单位、外加工单位）、本期计划采购数量、本期计划采购金额、本期计划加工费金额、累计欠付总额、本期预计支付额等信息（《资金支付计划表》格式见附件二）。

3.2.3生产、管理等其他部门可根据部门所分管的实际经济业务（如

电费、修理费、个人借款、工资福利、银行借款等，日常费用报销除外），于每周五（每月28日）上午10时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付计划表。

主要包括计划支付项目、计划支付金额等信息（其格式见附件三“其他部门1”）。

3.3资金计划汇总与平衡

3.3.1汇总、平衡资金计划。

财务部根据各部门报送的资金回收计划

和资金支付计划，并根据上期资金结余、本期资金预计回收、支付情况，调整、平衡资金支付计划，统筹、确定公司整体资金收支计划表（格式见附件三）。

3.3.2统筹调度、下发资金计划。

财务部整体权衡资金计划收支水平，

确定资金余缺水平，拟定筹资措施和资金来源渠道，经财务总

监、总经理批准后，于周末（或月末）前下发至各部门执行。

3.4资金计划的执行

3.4.1各部门应严格按批准后的资金计划申请办理资金支付手续。

3.4.2财务部严格按批准后的资金计划，控制付款项目及付款额度。

并严格按相关部门计划内的资金支付申请，办理付款。

3.4.3超出计划的付款请求，财务部拒绝支付。

3.4.4如某单位的预付账款余额过大，而业务部门仍然继续请求付

款，即使在计划内的，财务部也可拒绝支付。

但业务部门出具限期清理期限、清理责任人、清理保证并经总经理、董事长签字同意的除外。

3.4.5对于各部门计划外支付资金，必须说明计划外资金项目、原因

及金额，经财务总监、总经理、董事长批准后报财务部执行。

3.5资金计划的考核

3.5.1财务部将上周（月）各部门资金计划执行情况在公司经营分析

会上公布。

3.5.2资金计划准确率低于80%的，结果可纳入公司对部门当月绩效

考核。

3.5.3资金计划准确率低于80%的，财务部有权核减该部门下月（周）

资金支付计划额度。

附表一：

周（月）回收资金计划表附表二：

周（月）资金支付计划表

附表三：

周（月）资金收支计划汇总表

附表一

周（月）回收资金计划表

编制部门：

编制：

编制时间：

单位:

万元

财务部经理审核：

公司主管领导审批：

5/8篇二：

资金安排计划样本

统筹安排资金收支——

最大限度降低财务费用

财务部2010年调研课题报告

如何运作好企业资金，提高资金的使用效率，关系到企业运行成本的高低和效益的好坏，因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个企业经营注入新的活力?

近年来,企业资金管理中的问题非常突出,大量的负债资金给企业带来了较好经营效益，同时巨额的财务费用也使得企业财务风险日益增加，而且在经营过程中大量的回款为承兑汇票，在我们瑞丰公司甚至达到了80%以上，承兑汇票变现的难题摆在我们面前，要么到银行变现，要么到期解付但需增加新的资金投入，两者同样要增加利息费用，选择何种处理方法能节省财务费用变成一项长期而系统的工作。

由此可见，只有加强和改善企业财务资金管理、统筹安排资金收支才能实现企业管理创新,推动企业可持续发展?

一、统筹安排资金的必要性

1、企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?

统筹安排资金,可以合理控制企业的大部分经营活动?

因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,统筹安排资金使用，保持企业财务上的流动性,保持企业的可持续发展能力?

2、统筹安排资金，加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?

在企业生产经营过程中,资金缺乏统筹安排资金，资金的使用没有计划，管理漏洞大，各部门借、挪用是引起各种贪污犯罪的主要原

因之一?

因此，统筹安排资金，加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?

支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生?

3、统筹安排资金,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?

企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理?

过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费，过少的持有资金,有可能危及企业的正常生产经营?

因此,应对资金的使用有一个合理的规划,统筹安排?

二、企业资金管理中存在主要的问题

1、缺乏资金管理意识?

经过多年的市场经济风雨洗礼，目前大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同,但是,有些管理者仍然缺少资金时间价值观念和现金流通链的观念,因此企业在统筹安排资金上，不注重资金预算，缺乏详细的资金使用计划，没有系统的财务分析方法,在资金的筹集?

使用和分配上缺少科学性,有时企业账面有大量资金，同时在银行有大量贷款每月负担巨额的财务费用；有时由于过度筹集资金使企业陷入负债再负责经营的恶性循环之中,使企业陷入严重的结构性风险中；有时因为流动资金枯竭导致企业资金链条断裂，从而增加企业破产风险?

2、信息传递不及时、失真,从而造成企业决策不科学，甚至不合理、不正确，致使资金无法进行统筹安排?

信息时代,一个企业获取、传递、整理信息速度和能力，已经

对企业发展产生着不容忽视的影响?

但是,目前我国相当多企业内部的信息严重不透明?

不对称,传递方法陈旧、速度缓慢，致使财务部门难以获取及时准确的财务信息以至于作出不准确的财务分析，使企业决策者根据这种分析做出错误的决策，导致企业资金使用无法统筹安排、合理配臵，按照决策执行时，有时形成大量资金富余、浪费现象，增加企业财务费用，有时候形成资金紧缺，需要紧急融资，同样造成财务费用的增长?

3、监控不力,缺乏事前?

事中的严格监督和事后控制?

企业资金的流转方向及过程与监督、控制脱节,表现在资金体外循环严重,主要是预付款与应收款的管理不到位，内部生产的各个环节资金占用浪费严重，特别是原材料、备品备件等库存物资的管理上，在事前控制乏力,事中监督落后,事后控制审计走过场,缺乏可行的考核办法?

由于企业内部缺乏信息反馈制度,缺乏及时处理沉淀资金的措施,在面对多变的市场时,缺乏应变能力,进而使企业的资金运作越来越紧张,最终导致企业无法正常运营?

4、资金分散?

使用效率低下?

大部分企业在资金使用过程中,集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出,导致资金使用效率低下?

有的企业公司有物资仓库，各个部门还存在部门物资库,资金占用无序,沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难,调剂资金余缺的能力较差,银行贷款余额居高不下,财务费用有增无减?

三、统筹安排资金，多措施并举，充分发挥资金效益，降

低财务成本

1、企业在银行融资过程中应灵活采用长贷、短贷相结合的融资方式

为了减少筹资费用，企业不仅要在多家银行间选择条件更优、服务更好的银行；还应该采用长、短贷并存的方式，而不是简单的全部以中长期贷款方式筹集资金。

一年期流动贷款利率为5.31％，而人民银行公布的长期基准利率5.94％，如果在资金周转安全的前提下使用短期贷款替代部分中长期贷款可节约大量财务费用。

一般而言，为了支付大额款项的贷款应以中长期为主，而对小额款项的集中支付应以短期贷款为主，这样，一旦有了资金富余可以立即部分或全部将短期贷款归还，以节约财务费用，即使到期仍没有周转资金，也可在短期贷款到期后办理展期，结合中、长期贷款，形成以中、长期贷款为基础，用短期贷款做周转，到期展期或转中、长期贷款的多层次贷款结构。

通过合理安排融资结构，充分享受短期贷款的低利率，降低贷款总体利率，从而达到减少利息支出、降低财务费用的目的。

2、在办理贷款支付业务时最大限度的采用“零存款”和“资金不落地”的管理模式

应根据企业的全年资金支出编制年度资金使用进度计划，在此基础上认真、准确地编制月度资金预算。

在确保公司信誉、满足支付需求的前提下，做到按计划、按时点支付，尽量做到在一个月集中支付2-3次，根据支付需要，做到用多少贷多少、随用随贷，实

现“零存款”和“资金不落地”的管理模式。

避免出现贷款、用款时间出现差异而造成资金浪费，使资金得到高效利用，有效地控制账存现金余额，节约财务费用。

3、充分运用生产经营活动产生的资金沉淀

通常来说，企业会在销售过程中收取部分预付款；在各种招投标活动中会收取一定数额的保证金，这部分资金需要经过一段时间才予以退还；另外企业基建、技改等项目在竣工决算时都留有5％－10％的质保金，这部分资金通常在一年以后才需支付，这都将给企业带来一部分的资金存量，充分利用营运资金数量具有波动性及时间价值这一特点，对每月按月形成的营运沉淀资金统筹安排，合理编制存、贷款计划，为确保公司沉淀资金取得最大收益，财务部应熟悉和掌握银行相关制度，并最大限度地利用好银行有关政策，与各银行签订最有利的存款协定，例如各种时间段的通知存款，这样就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的时间内使用资金，在贷款时根据各时段沉淀资金的数额贷出差额资金即可，这样就为企业节约了相应的财务费用支出。

但这样做有个前提，那就是企业在日常管理中必须有精确地资金使用计划，能够精准控制非经营性资金支出，才能确沉淀保资金能按照计划使用。

4、灵活、巧妙办理银行承兑汇票的贴现、支付。

银行承兑汇票一般分三个月或六个月两种，这样真正办理款项的收支就要到几个月以后，这就给企业在使用汇票的操作上提出了篇三：

“十三五”重点项目-废旧物资回收项目商业计划书

“十三五”重点项目-废旧物资回收

项目商业计划书

商业计划书，英文名称为businessplan，是公司、企业或项目单位为了达到招商融资和其它发展目标之目的，在经过前期对项目科学地调研、分析、搜集与整理有关资料的基础上，根据一定的格式和内容的具体要求而编辑整理的一个向读者全面展示公司和项目目前状况、未来发展潜力的书面材料。

商业计划书是一份全方位的项目计划，其主要意图是递交给投资商，以便于他们能对企业或项目做出评判，从而使企业获得融资。

关联报告：

废旧物资回收项目申请报告

废旧物资回收项目建议书

废旧物资回收项目商业计划书

废旧物资回收项目可行性研究报告

废旧物资回收项目资金申请报告

废旧物资回收项目节能评估报告

废旧物资回收项目行业市场研究报告

废旧物资回收项目投资价值分析报告

废旧物资回收项目投资风险分析报告

废旧物资回收项目行业发展预测分析报告

保密须知

本报告属商业机密，所有权属于****有限公司。

其内容和资料仅对已签署投资意向的投资者公开。

收到本报告时，接收者了解并同意以下约定：

1、当接收者确认不愿从事本报告所述项目后，必须尽快将本报告完整地交回；

2、没有****有限公司书面同意，接收者不得复印、复制、传真、散布本报告的全部和/或部分内容；

3、本报告的所有内容应视同为接收者自己的机密资料。

4、本报告不是出售或收购项目的报告。

商业计划书撰写大纲（根据项目不同稍有调整）

第一章废旧物资回收项目简介

1.1.废旧物资回收项目基本信息

1.1.1.废旧物资回收项目名称

1.1.2.废旧物资回收项目承建单位

1.1.3拟建设地点

1.1.4废旧物资回收项目建设内容与规模

1.1.5废旧物资回收项目性质

1.1.6废旧物资回收项目建设期

1.2.废旧物资回收项目投资单位概况

第二章废旧物资回收项目建设背景及必要性

2.1废旧物资回收项目建设背景

2.2废旧物资回收项目建设必要性

2.2.1废旧物资回收项目建设是促进实现“十二五”促进产业集约、集聚、高端发展，促进产业空间布局进一步优化的需要

2.2.2废旧物资回收项目的建设能带动和推进废旧物资回收项目项目的发展

2.2.4废旧物资回收项目是企业获得可持续发展、增强市场竞争力的需要

2.2.5废旧物资回收项目是增加就业的需要

第三章、废旧物资回收项目的实施地情况分析

3.1基本情况

3.2地理位置

3.3交通运输

3.4资源情况

3.5经济发展

第四章市场分析

4.1国内外废旧物资回收项目项目市场概况

4.1.1国内市场状况及发展前景

4.1.2国际市场状况及发展前景

4.2我国废旧物资回收项目项目生产现状及发展趋势

4.32015年我国废旧物资回收项目项目出口情况

4.4主要废旧物资回收项目项目市场情况

4.5废旧物资回收项目项目产业前景

第五章竞争分析

5.1企业竞争的压力来源

5.2波特五力竞争强弱分析

5.3swot态势分析（swot示意图）

第六章废旧物资回收项目优势

6.1政策优势

6.2地域优势

6.3管理优势

6.4技术优势

第七章废旧物资回收项目建设方案

7.1废旧物资回收项目建设内容

7.2废旧物资回收项目项目工艺方案

7.3废旧物资回收项目项目产品方案

7.4经营理念

7.5管理策略

7.5.1管理目的

7.5.2组织结构

7.5.3管理思路

7.5.4企业文化

7.5.5经营理念篇四：

钴粉回收项目商业计划书

国统报告网（即中金企信国际咨询公司）拥有10余年项目商业计划书撰写经验（注：

与项目可行性报告同期开展的业务板块），拥有一批高素质编写团队，为各界客户提供实效的材料支持。

商业计划书撰写目的

商业策划书，也称作商业计划书，目的很简单，它就是创业者手中的武器，是提供给投资者和一切对创业者的项目感兴趣的人，向他们展现创业的潜力和价值，说服他们对项目进行投资和支持。

因此，一份好的商业计划书，要使人读后，对下列问题非常清楚：

（1、公司的商业机会。

2、创立公司，把握这一机会的进程。

3、所需要的资源。

4、风险和预期回报。

5、对你采取的行动的建议6、行业趋势分析。

）