康泰生物2019年经营成果报告.docx
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康泰生物2019年经营成果报告
康泰生物2019年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2019年实现利润为66,344.85万元，与2018年的48,908.87万元相比有较大增长，增长35.65%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第 页共 页
8
8
3、投资收益
2019年投资收益为699.31万元，与2018年的677.35万元相比有所增长，增长3.24%。
4、营业外利润
2019年营业外利润为563.18万元，与2018年的782.93万元相比有较大幅度下降，下降28.07%。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为194,333.18万元，比2018年的201,690.28万元下降3.65%，营业成本为16,367.37万元，比2018年的17,941.32万元下降8.77%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。
项目名称
2019年
数值 增长率（%）
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
实现利润增减变化表
营业收入
194,333.18
-3.65
201,690.28
73.69
116,117.58
0
实现利润
66,344.85
35.65
48,908.87
105.51
23,798.46
0
营业利润
65,781.67
36.69
48,125.95
98.73
24,216.17
0
投资收益
699.31
3.24
677.35
260.29
188
0
营业外利润 563.18 -28.07 782.93 287.43 -417.71 0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2019年康泰生物成本费用总额为113,356.17万元，其中：
营业成本为
16,367.37万元，占成本总额的14.44%；销售费用为78,457.42万元，占成本总额的69.21%；管理费用为17,077.86万元，占成本总额的15.07%；财务费用为539.71万元，占成本总额的0.48%；营业税金及附加为1,031.39万元，占成本总额的0.91%。
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
成本构成表（占成本费用总额的比例）
成本费用总额
113,356.17
100.00
137,892.97
100.00
96,140.85
100.00
营业成本
16,367.37
14.44
17,941.32
13.01
13,633.49
14.18
销售费用
78,457.42
69.21
100,533.1
72.91
61,541.88
64.01
管理费用
17,077.86
15.07
15,519.17
11.25
18,192.91
18.92
财务费用
539.71
0.48
1,838.48
1.33
202.44
0.21
营业税金及附加
1,031.39
0.91
1,089.54
0.79
701.07
0.73
2、总成本变化情况及原因分析
康泰生物2019年成本费用总额为113,356.17万元，与2018年的137,892.97万元相比有较大幅度下降，下降17.79%。
以下项目的变动使总成本增加：
管理费用增加1,558.7万元，共计增加1,558.7万元；以下项目的变动使总成本减少：
营业税金及附加减少58.15万元，资产减值损失减少1,088.95万元，财务费用减少1,298.77万元，营业成本减少1,573.95万元，销售费用减少22,075.68万元，共计减少26,095.5万元。
增加项与减少项相抵，使总成本下降24,536.8万元。
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
成本构成变动情况表（占营业收入的比例）
营业收入
194,333.18
100.00
201,690.28
100.00
116,117.58
100.00
营业成本
16,367.37
8.42
17,941.32
8.90
13,633.49
11.74
营业税金及附加
1,031.39
0.53
1,089.54
0.54
701.07
0.60
销售费用
78,457.42
40.37
100,533.1
49.85
61,541.88
53.00
管理费用
17,077.86
8.79
15,519.17
7.69
18,192.91
15.67
财务费用
539.71
0.28
1,838.48
0.91
202.44
0.17
3、营业成本控制情况
2019年营业成本为16,367.37万元，与2018年的17,941.32万元相比有所下降，下降8.77%。
三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
康泰生物2019年的营业利润率为33.85%，总资产报酬率为18.35%，净资产收益率为25.05%，成本费用利润率为58.47%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为340,391万元，经营资产的收益率为19.33%，而对外投资的收益率为14211.64%。
盈利能力指标表（%）
项目名称
2019年
2018年
2017年
营业毛利率
91.05
90.56
87.66
营业利润率
33.85
23.86
20.85
成本费用利润率
58.53
35.47
24.75
总资产报酬率
18.35
18.3
12.59
净资产收益率
25.05
30.01
23.78
2、净资产收益率
2019年净资产收益率为25.05%，与2018年的30.01%相比有所降低，降低4.96个百分点。
3、净资产收益率变化原因
2019年净资产收益率比2018年下降的主要原因是：
2019年净利润为
57,450.56万元，与2018年的43,568.51万元相比有较大增长，增长
31.86%。
2019年平均所有者权益为229,351.22万元，与2018年的
145,190.19万元相比有较大增长，增长57.97%。
净利润增加速度慢于平均所有者权益的增长速度，致使净资产收益率下降。
4、总资产报酬率
2019年总资产报酬率为18.35%，与2018年的18.3%相比变化不大。
5、总资产报酬率变化原因
2019年总资产报酬率比2018年提高的主要原因是：
2019年息税前收益为66,884.56万元，与2018年的50,747.35万元相比有较大增长，增长31.80%。
2019年平均总资产为364,442.68万元，与2018年的277,357.86
万元相比有较大增长，增长31.40%。
息税前收益增长速度快于平均总资产的增长速度，致使总资产报酬率提高。
6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2019年成本费用利润率为58.53%，与2018年的35.47%相比有较大幅度的提高，提高23.06个百分点。
2019
年期间费用投入的经济效益为69.14%，与2018年的41.15%相比有较大幅度的提高，提高27.99个百分点。
7、成本费用利润率变化原因
2019年成本费用投入经济效益比2018年提高的主要原因是：
2019年实现利润为66,344.85万元，与2018年的48,908.87万元相比有较大增长，增长35.65%。
2019年成本费用总额为113,356.17万元，与2018年的137,892.97万元相比有较大幅度下降，下降17.79%。
实现利润增长，但成本费用总额下降，致使成本费用投入经济效益提高。
四、财务状况
1、资产构成基本情况
康泰生物2019年资产总额为395,240.76万元，其中流动资产为182,819.48万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的57.43%、27.63%和12.51%。
非流动资产为212,421.28万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的42.6%、21.76%。
项目名称
2019年
2018年
2017年
资产构成表
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
总资产
395,240.76
100.00
333,644.59
100.00
221,071.12
100.00
流动资产
182,819.48
46.26
174,023.23
52.16
98,967.96
44.77
长期投资
4.92
0.00
4.61
0.00
48.06
0.02
固定资产
90,494.89
22.90
55,068.78
16.51
46,724.78
21.14
其他
121,921.47
30.85
104,547.98
31.34
75,330.33
34.08
2、负债及权益构成基本情况
康泰生物2019年负债总额为119,817.48万元，资本金为64,522.09万元，所有者权益为275,423.28万元，资产负债率为30.32%。
在负债总额中，流动负债为87,017.93万元，占负债和权益总额的22.02%；短期借款为100万元，非流动负债为32,799.55万元，金融性负债占资金来源总额的8.32%。
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
负债及权益构成表
负债及权益总额
395,240.76
100.00333,644.59
100.00221,071.12
100.00
所有者权益
275,423.28
69.68183,279.16
54.93107,101.22
48.45
流动负债
87,017.93
22.02 97,402.41
29.19 77,648.07
35.12
非流动负债
32,799.55
8.30 52,963.03
15.87 36,321.83
16.43
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