重庆建工度财务分析报告Word文档下载推荐.docx
《重庆建工度财务分析报告Word文档下载推荐.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《重庆建工度财务分析报告Word文档下载推荐.docx（43页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，重庆建工2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为45.06%，28.97%和26.30%。
2019年重庆建工流动资产构成情况
货币资金
717,772
12.33%
443,645
8.05%
422,994
8.06%
应收票据及应收账款
1,685,817
28.97%
1,624,143
29.47%
1,511,726
28.80%
应收票据
155,122
2.67%
113,630
2.06%
92,344
1.76%
应收账款
1,530,694
26.30%
1,510,512
27.40%
1,419,382
27.05%
预付款项
156,084
2.68%
165,055
2.99%
175,929
3.35%
其他应收款
601,164
10.33%
716,305
13.00%
680,396
12.96%
其中:
应收利息
641
0.01%
0.00%
432
应收股利
121
12
存货
2,621,914
45.06%
2,527,333
45.85%
2,436,367
46.42%
其他流动资产
36,322
0.62%
35,422
0.64%
20,788
0.40%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，重庆建工2019年的非流动资产主要包括无形资产、投资性房地产以及长期应收款，各项分别占比为52.22%，18.11%和10.39%。
2019年重庆建工非流动资产构成情况
长期应收款
141,810
10.39%
153,432
11.05%
245,667
16.64%
长期股权投资
45,063
3.30%
40,388
2.91%
47,205
3.20%
其他权益工具投资
19,623
1.44%
17,946
1.29%
29,982
2.03%
其他非流动金融资产
28,436
2.08%
32,091
2.31%
投资性房地产
247,225
18.11%
233,365
16.80%
231,929
15.71%
固定资产
128,968
9.45%
139,117
10.02%
140,221
9.50%
在建工程
739
0.05%
693
4,144
0.28%
生产性生物资产
137
141
144
无形资产
712,986
52.22%
727,460
52.37%
736,625
49.88%
长期待摊费用
4,208
0.31%
4,480
0.32%
3,630
0.25%
递延所得税资产
31,128
2.28%
33,706
2.43%
29,740
2.01%
其他非流动资产
5,058
0.37%
6,179
0.44%
7,380
0.50%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
重庆建工2019年年总负债金额为61,439,829,276.11元，所有者权益总额为10,404,810,984.45元，其中资本金为1,814,500,000.0元，资产负债率为85.52%，在负债中，流动负债为54,492,629,975.17元；
占负债和所有者权益总额的75.85%，非流动负债为6,947,199,300.94元，占负债和所有者权益总额的9.67%。
2019年重庆建工负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
5,449,262
75.85%
5,358,944
77.66%
5,275,918
78.45%
非流动负债合计
694,719
9.67%
677,773
9.82%
750,929
11.17%
所有者权益（或股东权益）合计
1,040,481
14.48%
864,191
12.52%
698,028
10.38%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，重庆建工2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款，各项分别占比为46.28%，46.28%和19.28%。
2019年重庆建工流动负债构成情况
短期借款
1,031,025
18.92%
871,080
16.25%
996,298
18.88%
应付票据及应付账款
2,522,057
46.28%
2,575,664
48.82%
应付账款
预收款项
426,893
7.83%
434,771
8.11%
484,100
9.18%
应付职工薪酬
7,517
0.14%
4,048
0.08%
3,453
0.07%
应交税费
45,013
0.83%
53,313
0.99%
66,611
1.26%
其他应付款
1,050,559
19.28%
3,776,788
70.48%
952,767
18.06%
应付利息
7,535
应付股利
1,041
0.02%
736
一年内到期的非流动负债
216,808
3.98%
84,500
1.58%
112,000
2.12%
其他流动负债
149,387
2.74%
134,441
2.51%
85,022
1.61%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，重庆建工2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及长期应付款，各项分别占比为64.87%，28.23%和2.70%。
2019年重庆建工非流动负债构成情况
长期借款
450,691
64.87%
606,530
89.49%
686,830
91.46%
应付债券
196,098
28.23%
长期应付款
18,782
2.70%
44,954
6.63%
39,593
5.27%
预计负债
7,499
1.08%
6,615
0.98%
5,149
0.69%
递延收益
4,360
0.63%
递延所得税负债
17,286
2.49%
15,729
2.32%
15,673
2.09%
其他非流动负债
10,559
1.56%
8,832
1.18%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年重庆建工的所有者权益部分主要包括未分配利润、少数股东权益以及实收资本（或股本），各项分别占比为22.01%，17.65%和17.44%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
181,450
17.44%
21.00%
25.99%
其他权益工具
159,806
15.36%
50,000
5.79%
7.16%
资本公积
116,344
11.18%
13.46%
107,771
15.44%
其他综合收益
67,025
6.44%
57,997
6.71%
70,768
10.14%
专项储备
77,459
7.44%
54,357
6.29%
44,975
盈余公积
25,696
2.47%
22,300
2.58%
19,465
2.79%
未分配利润
229,059
22.01%
210,864
24.40%
188,988
27.07%
少数股东权益
183,639
17.65%
170,876
19.77%
34,609
4.96%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年重庆建工的净利润为629,667,664.96元，与2018年的446,697,758.92元相比上升了40.96%。
2016-2019年重庆建工净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
31,750
2017
39,320
23.84%
2018
44,669
13.60%
2019
62,966
40.96%
2.3.2营业利润分析
2019年重庆建工的营业利润为572,205,677.17元，与2018年的596,118,050.02元相比下降了4.01%。
2016-2019年重庆建工营业利润变动趋势
40,967
53,913
31.60%
59,611
10.57%
57,220
-4.01%
2.3.3利润总额分析
2019年重庆建工的利润总额为787,351,436.99元，与2018年的562,810,280.45元相比上升了39.90%。
2016-2019年重庆建工利润总额变动趋势
41,246
51,340
24.47%
56,281
9.62%
78,735
39.90%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年重庆建工的成本费用总额为51,470,735,794.16元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为96.84%，1.68%和1.04%。
2019年重庆建工成本费用构成
成本及费用总额
-5,147,073
-4,591,409
-4,438,934
营业成本
-4,984,323
96.84%
-4,431,319
96.51%
-4,281,100
96.44%
税金及附加
-16,422
-14,251
-14,286
销售费用
-1,059
-1,393
0.03%
-1,969
0.04%
管理费用
-86,415
1.68%
-82,180
1.79%
-81,739
1.84%
研发费用
-5,451
0.11%
-3,937
0.09%
-0.00%
财务费用
-53,400
1.04%
-58,326
1.27%
-59,837
1.35%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年重庆建工的经营现金流量净额为1,257,606,657.45元，与2018年的150,559,434.35元相比上升了735.29%；
投资活动现金流净额为-105,310,663.68元；
筹资活动现金流净额为1,614,349,740.74元。
2016-2019年重庆建工经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-57,197
236,481
-239,399
284,726
-98,047
-270,151
15,055
54,795
-81,245
125,760
-10,531
161,434
2.4.2现金流入结构分析
2019年重庆建工现金流入总金额为75,329,779,010.40001元，其中经营活动现金流入为59,709,323,687.44元，占现金流入总额的79.26%；
投资活动现金流入为522,123,458.23元，占现金流入总额的0.69%；
筹资活动现金流入为15,098,331,864.73元，占现金流入总额的20.04%。
2019年重庆建工现金流入构成
现金流入总额
7,532,977
6,651,198
5,941,186
经营活动现金流入小计
5,970,932
79.26%
5,278,284
79.36%
4,613,826
投资活动现金流入小计
52,212
112,933
1.70%
26,231
筹资活动现金流入小计
1,509,833
20.04%
1,259,980
18.94%
1,301,127
21.90%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为50,360,530,481.24元,占经营活动现金流入小计的84.34%;
收到的税费返还为555,057.72元,占经营活动现金流入小计的0.0%;
收到其他与经营活动有关的现金为9,348,238,148.48元,占经营活动现金流入小计的15.66%。
2019年重庆建工经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
5,036,053
84.34%
4,413,024
83.61%
4,068,872
88.19%
收到的税费返还
55
31
126
收到其他与经营活动有关的现金
934,823
15.66%
865,228
16.39%
544,828
11.81%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为10,857,974.14元,占投资活动现金流入小计的2.08%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为18,230,591.84元,占投资活动现金流入小计的3.49%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为5,573,784.73元,占投资活动现金流入小计的1.07%;
收到其他与投资活动有关的现金为487,461,107.52元,占投资活动现金流入小计的93.36%。
2019年重庆建工投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
5,500
4.87%
4,046
15.43%
取得投资收益收到的现金
1,085
1,490
1.32%
1,853
7.06%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,823
3.49%
3,824
3.39%
3,504
13.36%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
557
1.07%
收到其他与投资活动有关的现金
48,746
93.36%
102,117
90.42%
16,827
64.15%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为14,068,331,864.73元,占筹资活动现金流入小计的93.18%;
收到其他与筹资活动有关的现金为1,030,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的6.82%。
2019年重庆建工筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
140,000
11.11%
55,306
4.25%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,406,833
93.18%
1,111,480
88.21%
1,173,820
90.22%
收到其他与筹资活动有关的现金
103,000
6.82%
8,500
0.67%
72,000
5.53%
2.4.3现金流出结构分析
2019年重庆建工现金流出总额为72,563,133,275.89元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为58,451,717,029.99元,占现金流出总额的80.55%;
投资活动现金流出小计为627,434,121.91元,占现金流出总额的0.86%;
筹资活动现金流出小计为13,483,982,123.99元,占现金流出总额的18.58%。
2019年重庆建工现金流出构成
金
升级会员 