尽调模版最终Word格式.docx
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1、该公司员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明
2、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度情况的说明
3、"
该公司董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明
第二章本轮募集资金及未来IPO计划
一、本次募集资金计划
二、IPO计划
第三章行业与企业研究
一、行业研究
（一）行业前景分析
1、行业主管部门制定的发展规划
2、国家有关产业政策及发展纲要
（二）行业情况及竞争状况
1、行业专家意见、行业协会意见、主要竞争对手意见
2、通过公开渠道获得的主要竞争对手资料
二、该公司运营研究
（一）公司主营业务介绍
（二）采购情况介绍
1、行业和该公司采购模式介绍
2、与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料
3、该公司过往三年的采购情况以及成本变动分析
4、主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明
5、与主要供应商（至少前10名）的长期供货合同
6、该公司关于采购来源以及价格稳定性情况
7、与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况
8、"
该公司关于关联采购情况的介绍
（三）生产情况介绍
1、该公司生产模式的介绍
2、主要产品或服务的用途
3、主要产品的工艺流程图或服务的流程图
4、该公司关于生产工艺、技术在行业中领先程度的介绍
5、"
主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料
6、房产、主要设备等资产的占有与使用情况
7、房屋、土地、设备租赁合同
8、如该公司存在设备抵押贷款的情形，借款合同及还款情况
9、"
关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定
10、"
无形资产的相关许可文件
11、"
该公司许可或被许可使用资产的合同文件
12、"
该公司拥有的特许经营权的法律文件
13、"
质量控制制度文件
14、"
生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明
（四）销售情况介绍
1、行业和该公司销售模式的说明文件
2、销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料
3、权威市场调研机构关于销售情况的报告
4、主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料
5、报告期按区域分布的销售记录
6、报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况
7、与主要客户（至少前10名）的销售合同
8、会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证
9、报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料
重大关联销售情况的说明
董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有该公司5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明
（五）XX公司综合竞争力分析
（六）XX公司核心技术人员、技术与研发情况
1、研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料
2、"
技术许可协议、技术合作协议
3、核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明
4、与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议
5、主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明
（七）XX公司总体运营模式分析
第四章财务与会计
一、该公司会计管理情况
（一）财务核算概况
1、公司执行的会计制度政策实际操作情况介绍；
2、公司会计人员配置、分工状况；
3、公司目前执行的税收种类、税率及税收政策情况；
二、历史经营情况
（一）该公司最近三年的财务资料
1、最近三年经审计的财务报告及原始财务报表
2、下属子公司最近三年经审计的财务报告或原始财务报表
如接受过国家审计，需要该等审计报告
4、对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料
（二）有关评估报告
1、公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告
2、公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告
3、其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）
三、该公司财务审计
（一）销售收入
1、该公司收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料
该公司主要产品报告期价格变动的资料
3、该公司报告期主要产品的销量变化资料
4、报告期主要产品的成本明细表
5、补贴收入的批复或相关证明文件
6、金额较大的营业外收入明细表
（二）期间费用
1、营业费用明细表
2、管理费用明细表
3、财务费用明细表
4、经注册会计师验证的该公司报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表
（三）应收款项
1、应收款项明细表和账龄分析表
2、主要债务人及主要逾期债务人名单
3、与应收款项相关的销售合同
4、应收持该公司5％及以上表决权股份的股东账款情况
（四）存货明细表
（五）重要的对外投资
1、被投资公司的营业执照
2、被投资公司报告期的财务报告
3、投资协议
4、被投资公司的审计报告
5、报告期该公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告
6、重大委托理财的相关合同
7、重大项目的投资合同
8、该公司内部关于对外投资的批准文件
（六）固定资产的折旧明细表和减值准备明细表
（七）主要债务
1、银行借款合同
2、委托贷款合同
3、应付持该公司5％及以上表决权股份的股东账款情况
（八）纳税情况
1、报告期的纳税申报表
2、公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函
3、公司及各控股子公司的所有纳税凭证
4、该公司享有税收优惠的有关政府部门的批复
5、报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件
6、当地税务部门出具的关于该公司报告期内纳税情况的证明文件
（九）无形资产摊销和减值情况
（十）报告期内该公司主要财务指标情况表
成长性指标
营业收入增长率
EBITDA增长率
EBIT增长率
净利润增长率
固定资产增长率
总资产增长率
盈利性指标
毛利率
EBITDA/营业收入
EBIT/营业收入
净利润率
净资产收益率（ROE）2012
资产回报率（ROA）
投入资本回报率
（ROIC）
新投资的回报率
偿债能力指标
流动比率
速动比率
现金比率
EBITDA/财务费用
CFO/付息债务合计
运营能力指标
应收款项周转率
存货周转率
应付款项周转率
固定资产周转率
总资产周转率
杠杆比率
债务权益比率
资产负债率
四、盈利预测
（一）损益表预测
（二）现金流量表预测
第五章法律问题
一、该公司基本情况
（一）历史沿革情况
1、该公司历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件
2、该公司成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明
（二）发起人、股东的出资情况
1、该公司设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告
2、该公司设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料
发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件
4、发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件
（三）以往重大股权变动情况
1、重大股权变动涉及股东的内部决策文件（股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）决议等）
2、该公司审议重大股权变动的股东大会、董事会、监事会决议等（如需）
3、重大股权变动涉及的政府批准文件
4、重大股权变动涉及的审计报告、评估报告、验资报告、国有资产评估核准或备案文件、国有股权管理文件
5、重大股权变动涉及的股权转让协议或增减资协议、债权人同意文件、工商变更登记文件、股权转让价款支付情况说明或支付凭证等
6、重大股权变动时，其他股东放弃优先购买权的承诺函
（四）控股股东及实际控制人及主要股东情况
1、该公司控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）
2、该公司的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）
二、重大资产情况
1、房屋所有权证
2、土地使用权证
3、商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明
4、资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明
无形资产（发明专利及知识产权）：
序号名称123456
7类型申请阶段受理日期发证日期申请号发明人申请（所有权）人评估价格
三、"
重大合同
（一）重大销售合同
（二）重大采购合同
四、或有负债
1、公司是否存在对外担保情况（保证、抵押、质押），如果存在请提供相应的记录；
2、公司产品质量保证或赔偿责任约定,售后服务约定、帐面支出或预提情况；
3、公司对外签订重大经济合同及执行情况，如销售合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同、托管协议、建筑工程承包、设备购建修理及其他服务合同等。
五、关联公司问题
1、主要关联方的工商登记资料
2、关联交易管理制度
3、与关联交易相关的会议资料
4、关联交易协议
5、该公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明
6、与关联交易相关的独立董事意见
7、关联交易在销售或采购中的占比及其对该公司经营独立性的影响
8、关联交易相关的应收、应付款项占该公司应收、应付款项的比例
9、关联交易必要性、持续性、真实性的说明
经常性和偶发性关联交易及其对该公司长期持续运营的影响
与关联交易相关的同类交易的市场价格数据
该公司关于减少关联交易的措施说明
六、重大诉讼与仲裁
1、与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件
2、企业高级管理层如董事长、总经理等核心管理层人员是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件
第六章主要风险揭示
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