《金融理论与实务》考试大纲概要Word格式.docx
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（2）人民币是信用货币。
-1-
（五）国际货币
1．
世界货币和可兑换货币的含义。
（1）不兑换信用货币制度下国际货币的特征；
（2）可自由兑换货币的特点。
第二章
信用和融资方式
（一）信用及其职能
（1）信用的定义
（2）货币资本化。
信用的职能。
（二）
信用的基本形式
（1）商业信用；
（2）银行信用；
（3）国家信用；
（4）消费信用；
（5）民间信用。
2.领会:
（1）商业信用形式的特点、作用和局限性；
（2）银行信用的特点及其在我国融资结构中的
重要地位；
（3）银行信用与商业信用的关系；
（4）国家信用的特点及其积极作用；
（5）国家信用与
银行信用的关系；
（6）消费信用的基本类型及其经济意义；
（7）民间信用的特点及其在我国经济中
的地位。
3.综合应用：
（1）商业信用票据化的意义、困境与出路；
（2）分析说明我国信用形式多样化的
必然性。
（三）间接融资方式和直接融资方式
（1）直接融资；
（2）间接融资；
（3）金融证券化。
（1）直接融资和间接融资的相互关系与区别；
（2）金融证券化对传统的直接融资和间
接融资方式的影响。
3.应用：
（1）阐明我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况；
（2）金融市场证券化
趋势的积极意义。
第三章
利息和利率
（一）利息和利率的基本概念
利息；
利率；
收益率；
到期收益率。
利率和收益率的区别与联系。
（二）利率的种类
单利率；
复利率；
固定利率；
浮动利率；
名义利率；
实际利率；
官定利率；
市场利率；
公定利率；
基准利率；
优惠利率。
通货膨胀率与名义利率之间的关系。
（三）利率总水平的决定因素
1.领会：
马克思的利率决定理论。
2.应用：
利率水平主要决定因素综述。
（四）我国的利率体系和利率决定
利率体系的概念。
传统上，我国利率政策制定的出发点及主要决定因素。
（1）我国利率体系发展的现状及未来展望；
（2）我国应如何发挥利率引导资金流向、
合理配置资源的作用。
第四章
金融机构体系
金融体系的职能
金融体系的含义。
金融体系的经济职能及其实现的方式
-2-
（二）金融机构体系的构成
1.识记：
金融机构体系的概念。
各国金融体系的构成。
（三）
我国金融机构体系的建立与发展
我国金融机构体系的构成。
2.领会：
（1）我国金融体系的建立过程；
（2）我国金融机构体系改革的三个阶段。
（四）商业银行的性质和职能
（1）商业银行的含义；
（2）商业银行的基本职能。
（1）商业银行的信用中介职能；
（2）商业银行的支付中介职能；
（3）商业
银行变化币收为货币资本的职能；
（4）商业银行创造信用流通工具的职能。
3.应用：
分析商业银行在市场经济条件下如何发挥其各项职能。
（五）商业银行的类型和组织形式
3.识记：
（1）商业银行的组织形式；
（2）单元银行制；
（3）总分行制；
（4）控股公司
制；
（5）连锁银行制；
（6）跨国联合制。
4.领会：
（1）商业银行的类型；
（2）商业银行组织形式的内容。
（六）我国商业银行体系的构
1.识记；
我国商业银行的特点。
我国商业银行体系的构成。
（七）中央银行的产生
中央银行的含义。
（1）中央银行制度产生的必要性；
（2）中央银行的类型。
（八）中央银行的性质和职能
中央银行的性质。
（1）中央银行是发行的银行；
（2）中央银行是银行的银行；
（3）中央银行
是国家的银行。
分析各国中央银行是如何发挥各项职能的。
（九）我斩中央银行
中国人民银行的性质。
我国中央银行的职能特点。
（十）非银行金融机构
（1）保险公司；
（2）基金公司；
（3）信托投资公司；
（4）投资银行。
（1）投资银行在金融体系中的地位和意义；
（2）各种基金公司的存在与发
展；
（3）信托投资公司的主要职能；
（4）保险公司在金融体系中的意义。
（十一）政策性金融机构
（1）政策性金融机构；
（2）国家开发银行；
（3）中国农业发展银行；
（4）中国进出口银行。
（1）政策性金融机构的性质；
（2）政策性金融机构的经营特点。
第五章
商业银行业务
（一）商业银行的经营原则
（1）效益性原则；
（2）安全性原则；
（3）流动性原则。
（1）商业银行为什么要坚持效益性、安全性和流动性原则？
（2）商业银行各项
经营原则之间存在怎样的关系？
（二）商业银行经营管理理论的发展
-3-
（1）资产管理理论；
（2）负债管理理论；
（3）资产负债综合管理理论。
（1）资产管理理论的内容；
（2）负债管理理论的内容；
（3）资产负债管理理论
的内容。
（1）商业银行经营管理理论发展各阶段之间存在怎样的关系
（2）负债管理理论
产生的背景如何？
（3）现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？
（三）商业银行的资本金
商业银行资本金。
（1）商业银行资本金的构成；
（2）商业银行资本金的意义；
（3）《巴塞尔协议》
对资本有何规定？
我国国有商业银行的资本金状况如何？
（四）
商业银行存款类和非存款类资金来源
（1）活期存款账户；
（20
个人支票与储蓄存款账户；
（3）可转让支付令账户；
（4）货币市场账户；
（5）定期存款账户。
（1）商业银行存款类资金来源的主要内容；
（2）商业银行非存款类资金来源的
主要内容。
（五）
商业银行负债结构的变化
商业银行的负债结构。
近年来，国际商业银行的负债结构性哪些变化？
商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？
（六）储蓄存款的原则、种类及其作用
（1）储蓄存款；
（2）活期存款；
（3）定期存款；
（4）保值储蓄。
商业银行办理储蓄存款的原则是什么？
储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？
（七）商业银行的资产业务
（1）商业银行资产业务；
（2）现金资产；
（3）贷款；
（4）贷款的分类；
（5）
贷款的信用评估；
（6）贷款定价；
（7）贷款呆账准备金；
（8）贷款程序；
（9）贷款管理；
（10）有问题贷土款；
（11）贴现；
（12）证券投资。
（1）商业银行现金资产的主要作用是什么？
（2）贷款程序包括哪些内容？
（3）
什么是贷款原则？
（4）为什么要提取贷款呆账准备金？
（5）如何为贷款定价？
（6）贴现与贷款
存在怎样的关系？
（7）商业银行进行证券投资的目的是什么？
（8）商业银行证券投资的对象主要
是什么？
为什么要对贷款进行信用分析？
信用分析的内容主要有哪些？
（八）
商业银行的其他业务
（1）商业银行中间业务；
（2）汇兑业务；
（3）结算业务；
（4）代理业务；
（5）信托业务；
（6）租赁业务；
（7）银行卡业务；
（8）表外业务。
（1）商业银行为什么要开展中间业务？
（2）商业银行表外业务有哪些？
第六章信托与租赁
（一）信托
（1）信托；
（2）信托行为；
（3）信托财产；
（4）信托关系
信托行为形成的条件。
（二）信托的种类及其职能
（1）公益信托和私益信托；
（2）商事信托和民事信托；
（3）设定信托和他益信
托；
（5）国内信托和国际信托
-4-
信托种类划分标准的意义。
分析信托在国民经济中发挥的职能。
（三）资金信托
资金信托的含义。
资金信托的内容和特点。
（四）动产信托和不动产信托
（1）动产信托；
（2）不动产信托
（1）动产信托的方式和特点；
（2）不动产信托的内容和意义。
（五）租赁业务
（1）租赁；
（2）融资性租赁；
（3）服务性租赁
（1）租赁业务对经济生活有何意义？
（2）融资性租赁的功能何在？
（3）为什么
要服务性租赁？
第七章保险
（一）保险的要概念及其职能
（1）保险；
（2）保险的基本职能。
（1）保险概念的内容；
（2）什么是保险的经济补偿功能？
分析保险在现代经济生活中存在的意义。
（二）保险的种类和原则
保险的分类
（1）保险的最大诚信原则；
（2）保险的可保利益原则；
（3）保险的近因原则；
（4）保险的补偿原则。
分析保险的基本原则及其意义。
（三）保险合同与保险市场
（1）保险合同；
（2）保险合同的转让；
（3）保险合同的终止；
（4）保险市场
（1）保险合同的构成要素；
（2）保险合同的特点；
（3）保险合同的成立；
（4）保险合同的转让与变更；
（5）保险合同的终止；
（6）保险市场的组成。
（四）保险业务
（1）财产保险；
（2）人身保险；
（3）涉外保险；
（4）责任保险；
（5）再保险。
（1）财产保险主要有哪些形式？
（2）人身保险的内容有哪些？
（3）为什么要有
再保险？
（五）保险业务管理
（1）展业管理；
（2）承保管理；
（3）理赔管理；
（4）防灾管理；
（5）再保险
管理
（1）保险公司为什么要开展展业管理？
（2）为什么说承保管理的质量关系到保险企业的
经营稳定性程度？
（3）理赔管理的内容有哪些？
（4）防灾管理的目的是什么？
（5）再保险管理的内
容和意义是什么
第八章
金融市场运行
（一）金融市场的功能与构成
（1）金融市场的定义；
（2）金融工具、行市、股票价格指数。
（1）金融市场的四大功能；
（2）金融市场的构成要素。
（二）金融市场运行的微观基础
-5-
效用；
风险；
成本。
（1）筹资者对成本和风险的权衡；
（2）投资者对收益和风险的权衡。
（三）金融市场运行的宏观考察
（1）同业拆借市场;
（2）再贴现市场;
（3）再贷款市场;
（4）初级市场;
（5）二级市场;
（6）衍生市场;
（7）货币市场和资本市场;
（8）期权市场和期货市场.
（1）发行市场和流通市场的区别和联系;
（2）两种场内交易系统的利弊比较;
（3）传统金
融市场和衍生金融市场的区别和联系;
（4）货币市场在金融市场中的地位和作用。
3.简单应用：
（1）流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的积极意义;
（2）发展衍生金融市场
的积极意义.
4.综合应用：
（1）以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构与二者之
间的联系;
（2）如何发挥资本市场在国家经济发展中的地位和作用;
（3）分析说明金融市场深入发展的意
义.
第九章
证券市场投融资业务与风险管理
从事证券市场投融资业务的基本规则
证券发行、交易的基本原则。
持续信息披露制度的基本要求及其意义。
概括《中华人民共和国证券法》的基本内容并阐述其对证券市场发展的重要意义。
（二）股票市场的投融资业务
（1）股票、普通股和优先股；
（2）系统风险和非系统风险；
（3）基础分析法、技术分
析法、数量化方法。
（1）股票的发行方式；
（2）普通股和优先股的融资利弊分析；
（3）决定发行价格的因
素；
（4）分析股票投资收益的内涵。
试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对企业最有利。
（1）综合分析说明投资者应如何管理股票投资的风险；
（2）分析比较投资管理三
种方法的优劣。
（三）债券市场的投融资业务
债券；
国家债券；
地方政府债券；
金融债券；
企业债券；
外国债券；
欧洲债券；
附息债
券；
贴现债券；
存款单式债券。
（1）分析比较附息债券和贴现债券在风险和收益方面的差异；
（2）与借款和发行股票
相比，企业发行债券的风险收益如何？
（3）为什么说利率风险是债券投资的主要风险？
说明信用评级及其在债券投融资中的意义。
说明如何对利率风险进行管理。
投资基金市场
投资基金；
增长型基金；
收入型基金；
收入增长混合基金；
指数基金；
国际基金；
市场基金；
风险投资基金。
2．领会：
（1）公司型投资基金和契约型基金的区别；
（2）开放式投资基金和封闭式投资基金的
区别；
（3）分析说明投资基金的收益、风险构成。
阐述全面认识投资基金收益和风险的重要意义。
衍生金融工具及其在风险管理中的作用
风险管理；
期权；
期货；
掉期；
套期保值。
理解：
分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用。
第十章
对外金融关系
-6-
（一）国际收支
国际收支；
国际收支平衡表；
外汇收支；
经常项目；
资本项目。
（1）经常项目、资本项目和错误与遗漏项目的内容；
（2）国际收支平衡表的内容；
（3）国际收支平衡表中三大项目的联系。
（二）外汇与汇率
外汇、汇率、固定汇率和浮动汇率的含义。
（1）外汇包含的内容；
（2）外汇与外币的联系与区别；
（3）汇率的表示法。
（1）汇率变化对进出口的影响；
（2）我国人民币汇率制度的特点。
（三）利用外资
外债的含义。
（1）主要利用外资形式的内容和特点；
（2）外债管理的必要性和主要内容。
我国利用外资的现状及其经济意义。
（四）外汇管理
外汇管理的含义。
（1）世界各国外汇管理制度的类型；
（2）外汇管理一般包含的内容；
（3）我国现行外
汇管理制度的内容。
我国外汇管理制度演变的特点及发展趋势。
第十一章
货币供求与均衡
（一）货币的需求
（1）金币流通；
2）纸币流通。
（1）马克思关于流通中货币量理论的假定前提；
（2）凯恩斯货币需求理论和弗里德曼
货币需求理论的区别；
（3）纸币流通规律的基本要求。
试结合我国实际情况说明马克思的流通中货币量理论的科学性。
（二）货币的供给
货币供给量；
M0、M1、M2
的内容；
原始存款和派生存款；
基础货币、货币乘数的含义。
（1）划分货币层次的意义和依据；
（2）商业银行派生存款的原理；
（3）制约商业银行
创造存款货币的基本因素及其关系式；
（4）中央银行的基础货币和商业银行创造存款货币的关系；
（5）制约货币乘数的因素。
说明我国当前货币层次的划分法及其依据。
中央银行在调节货币供给中的主导地位。
货币供求与社会总供给和总需求
总供给和总需求的含义。
开放条件下社会总供求平衡。
第十二章
通货膨胀与通货紧缩
（一）通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量
通货膨胀和通货紧缩的含义。
通货膨胀和通货紧缩是一种经济现象。
通货膨胀和通货紧缩的衡量标志。
（二）通货膨胀的成因
（1）需求拉上型通货膨胀；
（2）成本推动型通货膨胀；
（3）结构失调型通货膨胀。
西方国家通货膨胀成因理论。
-7-
分析我国通货膨胀的成因。
（三）通货膨胀对经济的影响
（1）通货膨胀破坏生产正常运行；
（2）通货膨胀使流通陷于混乱；
（3）通货膨胀改变
社会成员的收入和财富占有的比例；
（4）通货膨胀降低居民实际消费水平。
2．应用：
评述通货膨胀可以促进经济增长的理论。
通货膨胀的治理
治理通货膨胀的基本途径；
调节社会总需求的措施和意义；
增加社会商品有
效供给的措施和意义。
应用：
分析我国在治理通货膨胀上的经验。
通货紧缩的成因和影响
通货紧缩的原因和主要标志。
分析通货紧缩的消极影响。
（六）
通货紧缩的治理
1．理解：
治理通货紧缩的政策和途径。
第十三章
货币政策
货币政策目标
货币政策；
货币政策目标。
货币政策的目标及其相互关系；
我国货币政策目标的内容。
货币政策工具
存款准备金；
再贷款；
再贴现；
公开市场业务。
存款准备金率、再贴现率、公开市场业务三种工具作用的特点；
我国主要运用
的政策工具；
传统货币政策工具的特点及其局限性。
3．
分析我国今后选择运用政策工具的发展趋势。
货币政策的传导
货币政策中介目标的含义。
（1）货币政策传导的过程；
（2）确定中介目标的依据。
分析我国货币中介目标如何选择。
货币政策与财政政策的配合
（1）财政与金融的内在联系；
（2）财政政策与货币政策的功能差异；
（3）货
币政策与财政政策配合的必要性。
分析我国应如何选择货币政策与财政政策的配合方式。
四、
有关说明与实施要求
为了使本大纲的规定在个人自学、社会助学和考试命题中得到贯彻和落实，兹对有关问
题作如下说明，并进而提出具体实施要求。
（一）关于考核目标的说明
为使考试内容具体化和考试要求标准化，本大纲在列出课程内容的基础上，对各章规定了考
核目标，包括考核知识点和考核要求。
在个别章节中，部分问题列入了课程内容，但未列入考核知
识点和考核要求。
这些问题仅供同学阅读参考。
明确考核目标，使自学应考者能够进一步明确考试
内容和要求，更有目的地系统学习教材；
使考试命题能够更加明确命题范围，更准确地安排试题的
知识能力层次和难易度。
本大纲在考核目标中，按照识记、领会、应用三个层次规定其就达到的能力层次要求。
三个能
力层次是递进关系，各能力层次的含义是：
知道有关的名词、概念、知识的含义，并能正确认识和表达。
这是低层次的要求。
-8-
在识记的基础上，能全面把握基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有关概念、原理、
方法的区别与联系。
这是较高层次的要求。
在领会的基础上，能运用基本概念、基本原理、基本方法分析和解决有关的理论问题和实
际问题，其中，“简单应用”是指在领会的基础上，能用学过的一两个知识点分析和解决简单
的问题；
“综合应用”是指在简单应用的基础上，能用学过的多个知识点，综合分析和解决
比较复杂的问题。
这是最高层次的要求。
（二）关于教材
《金融理论与实务》（全国高等教育自学考试指导委员会组编），周升业主编，中国财政经济
出版社，2000
年出版。
此外，可参阅《货币银行学》，黄达主编，中国人民大学出版社，1999
年
出版。
（三）自学方法指导
自学考生要想学好金融理论与实务课程，并顺利通过考试，需要注意以下几个问题：
1.依据大纲，学好教材。
本大纲是根据国务院发布的《高等教育自学考试暂行条例》和《高等教育自学考试命题工
作手册》的有关精神和《安徽财经大学高等教育自学考试二学历和专升本科考试课程命题的有关
规定》，并参照全国高等教育自学考试指导委员会组织编写和审定通过、国家教育委员会批准颁
发试行的《金融理论与实务》自学考试大纲制定而成，是该课程考试命题、自学和社会助学的依
据。
大纲中明确了该课程性质与设置的目的要求，规定了考试的内容、范围和考核的目标，使考
试标准统一和具体化。
正确处理全面和重点的关系。
要在全面系统学习的基础上掌握重点，切忌猜题、押题、死
记硬背，因为，作为一门课程，它有独立完整的体系，各部分内容之间存在着内存联系，只有通过
全面系统地学习才能掌握该课程的体系和内容，并且也只有在此基础上才能发现重点，理解和掌握
重点，否则，孤立地去猜重点、背重点，由于割裂了重点与非重点之间的联系，不了解重点的来龙
去脉，就不可能真正理解和掌握它，因而也不会取得好的效果。
3.正确处理好理解和记忆的
升级会员 