财务部绩效量化考核指标案例及Word格式.docx
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按计划完成财务管理制度的制订与修订工作，得满分；
由于工作人员责任，每有一项计划未完成，扣×
分
督察员或考核员
档案室制度存档资料
年度绩效考核前一周
现场笔录法或数据查证法
年度绩效考核前一周，督察员到档案室询问管理人员，笔录制度归档信息，或查证制度归档资料，采集考核信息。
现场笔录法、数据查证法见第五章五-
（一）、（三）
续表
2
制度执行：
税务部门、审计部门对年度财务账目审计违规项目为0
没有违规项目得满分；
由于财务工作人员责任，每出现一次违规事件，扣×
审计结果和报告
数据查证法
如果审计滞后，以本年度审核上年度结果为准
在年度绩效考核前一周，督察员查证年度审计结果和报告（组织内审计报告，国家审计部门审计报告）
3
财务年度预算与执行：
年度财务预算准确率达到×
%以上
%以上，得满分；
由于财务部门预算或执行责任，准确率每降×
%，扣×
分；
准确率每增×
%，加×
年度决算表
数据查证法或现场笔录法
在年度绩效考核前一周，督察员查证年度决算表，或询问有关高层主管，笔录预算执行情况，采集考核信息
4
科学理财：
高层主管对理财满意率达到×
高层主管满意率达到×
满意率每降×
满意率每增×
高层主管
问卷调查法
在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行满意率问卷调查，采集考核信息。
调查问卷设计及调查方法见第五章五-（四）
5
税务缴纳：
要求合理避税，在年度考核期内，各种税务上缴差错率为0
各种税务上缴差错率为0，得满分；
由于财务人员责任，每出现一个差错，扣×
有关高层主管和税务审计报告
现场笔录法
在年度绩效考核前一周，督察员询问有关高层主管，或查证税务审计报告，采集考核信息
6
财务日常收支：
在年度考核期内，日常资金收支、支票转账的差错率为0
日常资金收支、支票转账的差错率为0，得满分；
各业务部门
在年度绩效考核前一周，督察员对各业务部门进行问卷调查采集考核信息
7
财务分析：
每月×
日前报送上月财务收支状况，并进行财务分析。
完成率100%；
高层主管对财务分析报告满意率达到×
分析报告完成率100%、高层主管满意率达到×
完成率或满意率每降×
完成率或满意率每增×
有关高层主管
每月报送时间和年度绩效考核前一周
数据查证法和现场笔录法
在每月报送时间结束时，督察员查证上报分析报告；
在年度绩效考核前一周，督察员询问有关高层主管，笔录满意率考核信息
8
各种报表编制：
按照规定时间完成各种报表编制，每周×
下午报送收账周报；
日前报送资产负债表；
日前报送损益表；
日前报送现金流量表；
次日×
点前报送资金日报表；
差错率为0
各种报表完成率100%、差错率为0，得满分；
由于财务人员的责任，每有一种报表未按时报送扣×
每出现一个差错扣×
各种报表要求的时间和每月最后一个工作日
在各种报表要求的时间，督察员查证上报报表；
在每月最后一个工作日，督察员询问有关高层主管，笔录报表的差错情况，采集考核信息
9
财务保密：
严格遵守财务保密制度，各种财务泄密事件为0
未发生财务保密信息泄密事件，得满分；
每发生一次泄密事件，扣×
保密管理记录
在年度绩效考核前一周，督察员询问保密管理人员，笔录有关信息，采集考核信息
10
会计凭证管理：
要求会计凭证符合编制规则，在年度考核期内差错率为0
会计凭证编制差错率为0，得满分；
每出现一次差错，扣×
高层主管和部门主管
每季度最后一周
问卷调查法和数据查证法
在每季度最后一周，督察员对高、中层主管进行有关差错率问卷调查；
督察员用数据查证法进行验证，采集考核信息
11
融资筹资：
根据高层主管的要求，完成融资筹资数额，高层主管对融资和筹措资金的满意率达到×
高层主管对融资和筹措资金的满意率达到×
在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行问卷调查，采集考核信息
12
预期货款回收监督：
日前向有关高层主管提交《预期账目明细表》及有关分析报告，完成率100%
按照规定时间提交《预期账目明细表》及有关分析报告，得满分；
由于财务人员责任，每有一次未按时提交，扣×
提交报表规定时间
在提交报表规定时间，督察员询问有关高层主管，笔录明晰表提交情况，采集考核信息
13
日常账目管理：
按照规定时间完成对账、结账工作，完成率100%；
完成率100%、差错率为0，得满分；
每有一次未按时完成，扣×
有关业务部门
规定时间和每季度最后一周
数据查证法和问卷调查法
在规定完成时间，督察员查证完成率；
在每季度最后一周，督察员对有关部门进行差错率问卷调查，采集考核信息
14
财务成本控制：
销售费用、制造费用和管理费用的成本控制在×
%以内
成本控制在×
%以内，得满分；
由于财务管理人员责任，成本每增加×
每降低×
费用支出统计表和预算表
在年度绩效考核前一周，督察员查证支出统计表和预算表。
成本控制率＝当期实际发生费用/当期预算费用×
100%
15
银行对账管理：
按照规定时间做好银行收支款工作，未按时完成次数为0；
按规定做好银行余款调节表，调节表出现差错次数为0
按照规定时间完成、差错次数为0，得满分；
财务总监
每月最后一个工作日
在每月最后一个工作日，督察员询问财务总监，笔录银行对账结果，采集考核信息
16
流动资金周转：
流动资金周转天数不得超过×
天
流动资金周转天数在×
天内，得满分；
每增加1天，扣×
流动资金周转率每提高×
资产负债表和损益表
每月最后一周
流动资金周转天数＝月流动资金平均余额/月产品成本总额×
30天；
月流动资金平均余额＝（上月未流动资金实际余额+本月未流动资金实际余额）/2。
流动资金周转提高率＝（原有流动资金周转天数现有流动资金周转天数）/原有流动资金周转天数×
17
财务档案管理：
按照规定时间完成会计凭证归档工作，完成率100%
按照规定时间完成会计凭证归档工作，得满分；
完成率每降×
完成率每增×
财务档案
现场督察法或数据查证法
在年度绩效考核前一周，督察员询问档案室工作人员，笔录会计凭证归档情况，或查证财务档案，采集考核信息。
现场督察法见第五章五-
（二）
18
固定资产管理:
要求固定资产做到账、卡、物统一，差错率为0
固定资产账、卡、物统一，差错率为0，得满分；
固定资产账目
抽样检查法
在年度绩效考核前一周，督察员抽样检查账、卡、物，采集考核信息。
抽样检查法见第五章五-（五）
19
财务知识培训：
每年对中层管理人员进行×
次财务培训，让其了解财务基本知识和有关法规，应参训学员参训率达到×
%以上，考试合格率达到×
按照计划完成培训任务、学员参训率达到×
%以上、考试合格率达到×
每减少一次，扣×
参训率或合格率每降×
参训率或合格率每增×
人力资源部或培训部
培训经费；
培训部门或人力资源部配合
参训率＝实际参加培训人数/应参加培训人数×
100%。
合格率＝培训结束时本期考试合格人数/本期参加培训考试总人数×
20
服务满意率；
组织内与财务工作有关的其他部门对财务人员服务态度满意率达到×
财务人员服务满意率达到×
%，得满分；
各部门主管
在年度绩效考核前一周，督察员对各部门主管进行问卷调查，采集考核信息
21
交办任务：
完成领导交办的临时工作任务，主管领导的满意率达到×
主管领导的满意率达到×
主管领导
现场笔录法或问卷调查法
在年度绩效考核前一周，督察员询问其主管领导，笔录交办工作的满意率，或对其主管领导进行问卷调查，采集满意率考核信息
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