华能国际电力股份有限公司2018年度财务报表分析报告文档格式.docx

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5.1 数据来源  54

5.2 计算说明  54

华能国际电力股份有限公司2018年度财务报表分析报告

1 财务报表数据

1.1 资产负债表

表格 1  2016-2018 年度资产负债表

Table 1  Balance Sheets for 2016-2018 

项目（万元） 

2016年 2017年

2018年

货币资金

788,162.99   936,482.35  

1,583,278.75  

衍生金融资产

37,832.28   33,369.19  

2,873.50  

应收票据

243,226.37   361,092.75  

462,118.02  

应收账款

1,396,120.71   2,183,666.71  

2,465,775.77  

预付款项

68,851.39   56,461.08  

125,643.46  

应收利息

11.24 2,231.53  

0.00  

应收股利

86,140.76   27,389.67  

其他应收款

158,904.61   150,821.32  

151,709.90  

存货

687,914.26   738,541.15  

954,369.12  

一年内到期的非流动资产

13,630.41   77,803.54  

142,512.45  

其他流动资产

225,838.63   293,444.57  

291,625.79  

流动资产合计

3,706,633.64   4,861,303.86  

6,179,906.75  

可供出售金融资产

345,603.24   165,499.33  

长期应收款

57,772.61   125,656.49  

1,204,530.39  

长期股权投资

1,942,025.21   1,931,725.39  

1,937,029.71  

投资性房地产

0.00   21,740.63  

23,255.40  

固定资产

19,499,962.36   24,507,948.18  

24,631,744.68  

在建工程

2,440,420.47   2,639,675.50  

2,602,019.25  

工程物资

287,237.01   195,076.19  

固定资产清理

7,850.26   306.94  

无形资产

1,204,334.45   1,372,822.30  

1,380,569.90  

商誉

1,038,868.96   1,215,641.56  

1,242,267.61  

长期待摊费用

19,484.96   27,808.10  

33,417.00  

递延所得税资产

155,867.03   298,030.29  

314,346.46  

其他非流动资产

235,702.64   506,138.15  

795,058.52  

非流动资产合计

27,235,129.20   33,008,069.05  

34,164,238.93  

资产总计

30,941,762.85   37,869,372.91  

40,344,145.68  

短期借款

5,766,887.41   8,025,134.84  

6,103,877.23  

衍生金融负债

33,473.86   21,066.49  

31,398.41  

54

应付票据

221,228.67  

173,219.02  

220,900.22  

应付账款

984,671.78  

1,376,428.48  

1,247,470.48  

预收款项

36,588.72  

150,492.61  

应付职工薪酬

42,139.02  

58,151.09  

65,911.13  

应交税费

108,910.49  

130,220.99  

147,443.70  

应付利息

67,646.23  

94,730.16  

应付股利

157,517.96  

173,542.59  

其他应付款

1,483,642.34  

1,987,617.90  

2,059,088.62  

一年内到期的非流动负债

1,367,180.23  

2,263,083.98  

2,508,997.62  

其他流动负债

2,767,679.52  

1,152,535.87  

1,435,534.18  

流动负债合计

13,037,566.24  

15,606,224.04  

13,820,621.60  

长期借款

6,499,036.06  

10,703,095.82  

12,954,816.10  

应付债券

1,218,297.09  

1,599,383.28  

2,598,466.34  

长期应付款

99,215.17  

185,352.40  

196,243.02  

专项应付款

4,015.32  

3,460.66  

长期负债合计

7,820,563.64  

12,491,292.18  

15,749,525.46  

预计负债

2,175.80  

8,918.17  

3,867.83  

递延所得税负债

135,509.85  

128,394.99  

105,032.57  

其他非流动负债

8,923.48  

7,723.41  

254,983.24  

递延收益-非流动负债

260,420.81  

406,453.25  

231,495.06  

非流动负债合计

8,227,593.58  

13,042,781.99  

16,344,904.16  

负债合计

21,265,159.82  

28,649,006.03  

30,165,525.76  

实收资本（或股本） 

1,520,038.34  

1,569,809.34  

其他权益工具

506,855.00  

1,007,739.58  

其中:

永续债

资本公积

1,825,077.72  

1,491,323.82  

1,833,697.36  

盈余公积

818,627.47  

未分配利润

3,921,228.67  

3,196,510.60  

3,080,167.10  

专项储备

5,142.71  

5,577.35  

6,459.20  

其他综合收益

62,035.99  

14,401.64  

6,962.86  

归属于母公司所有者权益合计

8,152,150.91  

7,553,334.23  

8,323,462.92  

少数股东权益

1,524,452.12  

1,667,032.65  

1,855,157.00  

所有者权益合计

9,676,603.02  

9,220,366.88  

10,178,619.92  

负债与所有者权益总计

30,941,762.85  

37,869,372.91  

华能国际电力股份有限公司，简称华能国际，所属的行业是火电，公司总部位于北京市。

2018年，华能国际的资产总计是40,344,145.68万元，负债合计是30,165,525.76万元，所

资产构成

10,178,619.92 

30,165,525.76 

负债 所有者权益

有者权益合计是10,178,619.92万元。

从资产的角度看华能国际的资产负债表，2016-2018年最近三年的资产总计分别是

30,941,762.85万元、37,869,372.91万元、40,344,145.68万元，其中，2018年的流动资产

合计为6,179,906.75万元，包括1,583,278.75万元的货币资金和954,369.12万元的存货；

资产总额变动趋势

45,000,000.00 

40,000,000.00 

35,000,000.00 

30,000,000.00 

25,000,000.00 

20,000,000.00 

15,000,000.00 

10,000,000.00 

5,000,000.00 

0.00 

37,869,372.91 

40,344,145.68 

30,941,762.85 

2016年 2017年 2018年

非流动资产合计为34,164,238.93万元，其中的固定资产占到了24,631,744.68万元。

负债方面，华能国际最近三年的负债总额分别是21,265,159.82万元、28,649,006.03万元、30,165,525.76万元，其中，2018年的流动负债是13,820,621.60万元，非流动负债是

16,344,904.16万元。

所有者权益方面，2016-2018年华能国际的所有者权益总额分别为9,676,603.02万元、

9,220,366.88万元、10,178,619.92万元，2018年的股本为1,569,809.34万元。

1.2 利润表

表格 2  2016-2018 年度利润表

Table 2  Income Sheets for 2016-2018 

项目（万元）  2016年 2017年 2018年

营业总收入 11,381,423.60  15,245,944.40  16,986,116.48  

营业收入 11,381,423.60  15,245,944.40  16,986,116.48  

营业总成本 10,204,538.03  15,116,607.68  16,844,727.38  

营业成本 8,938,994.92  13,520,927.18  15,065,943.61  

营业税金及附加 117,781.76  137,631.21  180,720.61  

销售费用 1,562.35   1,747.41   4,217.61  

管理费用 333,649.16  396,879.28  427,943.67  

财务费用 692,054.01  940,573.91  1,047,028.92  

资产减值损失 120,495.83  118,848.68  114,615.15  

其他业务成本 0.00   0.00   4,257.82  

公允价值变动收益 -1,298.63   -276.04   -2,000.70  

投资收益 238,314.28  221,218.90  157,285.48  

对联营和合营企业的投资收益 131,310.86   44,439.86  185,152.24  其他业务利润 0.00   59,243.88   68,170.56  营业利润 1,413,901.22  409,523.46  364,844.43  

营业外收入 98,091.83   39,448.46   17,586.34  

营业外支出 75,359.39   76,967.87   38,795.36  

利润总额 1,436,633.67  372,004.05  343,635.41  

所得税费用 358,011.18  157,346.85  102,894.66  

净利润 1,078,622.48  214,657.20  240,740.76  

归属于母公司所有者的净利润 881,429.09  179,315.10  143,888.14  

少数股东损益 197,193.39   35,342.10   96,852.61  

基本每股收益 0.00   0.00   0.00  

稀释每股收益 0.00   0.00   0.00  其他综合收益（损失）  48,528.33  -58,521.35  -41,888.92  综合收益总额 1,127,150.81  156,135.85  198,851.84  

归属于母公司所有者的综合收益 929,909.01  123,643.36  104,454.78  

归属少数股东的综合收益 197,241.80   32,492.48   94,397.06  

2016-2018年华能国际的营业总收入分别为11,381,423.60万元、15,245,944.40万元、

16,986,116.48万元，营业总成本分别为10,204,538.03万元、15,116,607.68万元、

主要利润表项目

18,000,000.00 

16,000,000.00 

14,000,000.00 

12,000,000.00 

8,000,000.00 

6,000,000.00 

4,000,000.00 

2,000,000.00 

16,844,727.38万元，净利润分别为1,078,622.48万元、214,657.20万元、240,740.76万元。

2016年

2017年

2018年

营业总收入

11,381,423.60 

15,245,944.40 

16,986,116.48 

营业总成本

10,204,538.03 

15,116,607.68 

16,844,727.38 

净利润

1,078,622.48 

214,657.20 

240,740.76 

2018年，华能国际的营业收入和营业成本分别为16,986,116.48万元、15,065,943.61

万元，销售费用、管理费用和财务费用分别为4,217.61万元、427,943.67万元和

1,047,028.92万元，营业利润和利润总额分别为364,844.43万元、343,635.41万元。

1.3 现金流量表

表格 3   2016-2018年 度现金流量表

Table 3  Cash Flow Sheets for 2016-2018 

2016年

2017年

销售商品、提供劳务收到的现金

12,776,356.13  

16,608,279.44  

18,808,330.95  

收到的税费返还

6,811.40  

10,916.32  

24,017.42  

收到的其他与经营活动有关的现金

58,736.64  

133,384.67  

143,814.88  

购买商品、接受劳务支付的现金

7,442,492.39  

11,729,369.63  

13,870,927.42  

支付给职工以及为职工支付的现金

763,298.56  

1,003,081.65  

1,086,858.38  

支付的各项税费

1,349,794.27  

940,180.09  

929,875.25  

支付其他与经营活动有关的现金

135,236.52  

160,212.81  

199,313.27  

经营活动产生的现金流量

3,151,082.43  

2,919,736.26  

2,889,188.93  

收回投资收到的现金

147,430.08  

310,504.42  

取得投资收益收到的现金

105,764.20  

141,938.02  

61,859.19  

处置长期资产收回的现金

14,434.57  

28,660.89  

12,718.20  

处置其他营业单位收到的现金

15,742.15  

53,043.67  

收到的其他与投资活动有关的现金

7,774.85  

7,976.23  

69,478.84  

购建长期资产支付的现金

2,028,498.65  

2,604,543.47  

2,070,702.52  

投资支付的现金

27,611.80  

30,751.57  

46,370.90  

取得其他营业单位支付的现金

1,312,868.70  

79,754.47  

投资活动产生的现金流量

-1,764,964.60  

-3,406,040.51  

-2,052,771.66  

吸收投资收到的现金

3,746,795.92  

4,462,671.31  

6,297,081.99  

吸收权益性投资收到的现金

28,561.96  

583,803.39  

897,101.33  

子公司吸收投资收到的现金

83,808.39  

72,568.33  

发行债券收到的现金

3,718,233.96  

3,878,867.92  

5,399,980.67  

取得借款收到的现金

10,166,789.86  

14,027,045.60  

12,652,440.18  

收到其他与筹资活动有关的现金

23,327.56  

72,010.50  

偿还债务支付的现金

13,510,691.01  

16,406,903.64  

17,672,211.83  

分配股利.利润或利息支付的现金

1,724,637.86  

1,661,721.95  

1,381,798.46  

子公司支付给少数股东的现金

269,537.79  

218,414.50  

126,545.08  

支付其他与筹资活动有关的现金

61,769.50  

91,783.83  

132,361.08  

筹资活动产生的现金流量

-1,360,185.03  

401,317.99  

-236,849.19  

汇率变动对现金的影响

7,292.34  

1,017.12  

2,626.60  

现金及现金等价物净增加额

33,225.15  

-83,969.14  

602,194.69  

期初现金及现金等价物余额

747,824.95  

1,012,208.14  

939,573.47  

期末现金及现金等价物余额

781,050.10  

928,239.00  

1,541,768.16  

2018年，华能国际的期末现金及现金等价物余额为1,541,768.16万元，其中，经营活

动产生的现金流量是2,889,188.93万元，投资活动产生的现金流量是-2,052,771.66万元，筹资活动产生的现金流量是-236,849.19万元。

现金及现金等价物余额趋势

1,800,000.00 

1,6