助理理财规划师专业能力及答案解析(一).docx

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助理理财规划师专业能力及答案解析

（一）

　　一、单选题（本大题15小题．每题1.0分，共15.0分。

请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。

）第1题理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案，一般应该涉及现金规划、消费支出规划、子女教育规划、风险管理规划与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划等内容。

　　其中，起重要的基础性作用的是（）。

　　A消费支出规划B风险管理规划C投资规划D现金规划

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]如果没有通过投资实现的资产增值，客户可能没有足够的财务资源来完成诸如购房、养老等生活目标。

因而，投资规划对于整个理财规划都有重要的基础性作用。

　　第2题房价是理财规划师为客户制订住房消费方案时须考虑的重要因素，房价取决于两个因素：

一是（）；二是面积。

　　A区位B厂商的偏好C讨价还价的能力D利率

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]房价取决于两个因素：

一是区位；二是面积。

　　第3题

　　养老基金会的高层管理机构为养老基金理事会（又称受托人理事会，类似于公司的董事会），理事会成员由举办企业的雇主指定，也可以由职工或工会选举产生。

　　通常，养老基金理事会中要有相同人数的资方代表和职工代表，主席则一般由举办企业的（）担任。

　　A职工代表B主要董事C工会主席D总经理

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]通常，养老基金理事会中要有相同人数的资方代表和职工代表，主席则一般由举办企业的主要董事担任。

　　第4题在保险实务中，一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。

　　下列各项中，（）不属于间接损失。

　　A人身伤害B额外费用损失C收入损失D责任损失

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]间接损失是指由直接损失而引起的其他损失，包括额外费用损失、收入损失、责任损失等。

　　第5题下列关于客户的风险偏好的分类中，客户风险承受力最高的是（A进取型B保守型）。

　　C中立型D轻度进取型

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]客户的风险偏好按照风险承受力由低到高可以分为五种类型：

保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取型。

　　第6题直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。

　　（）就是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。

这种积累可以采取“内部积累法”，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取“外部积累法”，即把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。

　　A基金式B内部积累式C外部积累式D非基金式

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。

基金式就是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。

　　这种积累可以采取“内部积累法”，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取“外部积累法”，即把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。

　　第7题于个体投资者而言，大多数投资还是进行的（A无风险投资B直接投资C间接投资D风险投资

　　【正确答案】：

C）。

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]由于直接投资的性质、特征和要求，对于个体投资者而言，大多数投资还是通过金融中介进行的间接投资。

当然不排除部分直接投资行为。

　　第8题企业年金的举办方式多种多样，对此理财规划师向时云做了详细的介绍，其中企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任的方式是（）。

　　A对外投保B建立养老基金C企业年金D直接承付

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]直接承付。

这种办法又称“自身保险”，即企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任。

　　第9题建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。

　　养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、（）的法人实体（基金法人）。

　　A营利性B非营利性C商业性D非商业性

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。

　　养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、非营利性的法人实体（基金法人）。

　　第10题就证券投资而言，目前我国向公众客户专门提供投资管理服务的公司主要是（）。

　　A商业银行B基金管理公司C保险公司D证券公司

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]就证券投资而言，目前我国向公众客户专门提供投资管理服务的公司主要是基金管理公司和信托公司。

　　第11题流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，以下关于流动性比率的说法正确的是（）。

　　A流动性比率=流动性资产/流动负债B流动性比率=结余/每月支出C流动性比率=流动性资产/每月支出D流动性比率=流动性资产/总资产

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]流动性比率是流动性资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。

　　第12题按照国际惯例，住房消费价格常常是用（A公允价值B市场价格C租金价格）来衡量的。

D个别价格

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]按照国际惯例，住房消费价格常常是用租金价格来衡量的（对于自有住房的则用隐含租金来衡量）。

　　第13题家庭消费模式主要有三种类型。

　　下图是家庭消费模式的一种，关于它的说法不正

　　确的是（）。

　　A收入曲线一直在消费曲线的上方，收入曲线和消费曲线的中间部分是家庭储蓄，此时家庭不但达到了财务安全的目标，而且有一定的节余资金可以用来投资B只要投资得当，随着投资的不断增加，投资收入曲线也将不断上升C当投资收入曲线穿过工薪收入曲线时，这意味着投资收入已经成为家庭最主要的收入来源，家庭的生活目标有强大的经济保障D消费曲线围绕总收入曲线上下波动，从长期来看，消费大体等于收入

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]当投资收入曲线穿过工薪收入曲线时，这意味着投资收入已经成为家庭最主要的收入来源，家庭的生活目标有强大的经济保障。

而当投资收入曲线穿过消费曲线时，这意味着消费已经可以由投资收入来支撑，该家庭已经获得了财务自由，个人不再为赚钱而工作。

　　第14题与投资相比，投资规划的目标是（A追求当期收入）。

　　B追求资产增值C既追求当期收入，也追求资产增值D在既定的目标约束下实施投资行为

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]投资规划往往是在既定的目标约束下实施投资行为，这些目标具体而言就是资金需求。

　　第15题对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。

通常情况下，（）举办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。

　　A大型企业B私营企业C个体工商户D中小企业

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。

　　由于在这种方式下企业养老金的支付风险转移到了保险公司，因而它可以克服直接承保方式下没有第三方承担支付风险的缺点（但这时企业缴纳保险费所形成的保险基金也不能由企业直接使用）。

中小企业举办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。

　　二、多选题（本大题15小题．每题2.0分，共30.0分。

请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。

）第1题资产管理业务，狭义上就是指投资管理业务，如证券投资基金的管理；广义上包括全面的资产管理服务。

目前世界上的资产管理业务主要包括（）几大部分。

　　A基金管理

　　B养老金管理C保险资产管理D私人客户资产管理

　　【正确答案】：

A,B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]资产管理业务主要包括基金管理、养老金管理、保险资产管理和私人客户资产管理等几大部分。

　　第2题与国家统筹养老保险模式和强制储蓄养老保险模式相比，投保资助式养老保险制度科学性很强，但资金管理有较大的难度。

其优点包括（）。

　　A保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保B保障水平较高C层次较多，可以满足社会各层次的不同需要D社会覆盖面较宽

　　【正确答案】：

A,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]投保资助式养老保险制度科学性很强，但资金管理有较大的难度。

其优点包括：

保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保；层次较多，可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会覆盖面也较宽。

　　第3题理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是（）。

　　A贷款月利息与税前月总收入的比率B房屋月供款与税前月总收入的比率C所有贷款月供款与税前月总收入的比率D贷款月利息与税前每月收入的比率

　　【正确答案】：

B,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标：

一是房屋月供款与税前月总收入的比率；二是所有贷款月供款与税前月总收入的比率。

　　第4题个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。

担保方式有（）。

　　A抵押加一般保证B抵押加购房综合险C质押担保D连带责任保证

　　【正确答案】：

A,B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。

担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

　　第5题通常进行投资时，必须考虑的因素包括（A投资风险B投资收益C投资成本D投资期限（时间）

　　【正确答案】：

A,B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】）。

　　[解析]投资追求的是成本、收益、风险、时间这四个维度的完美结合。

　　第6题对于投资规划与理财规划的关系，下列说法错误的是（）。

A投资规划是理财规划的一个组成部分B理财规划是投资规划的一个组成部分C投资规划对于整个理财规划有重要的基础性作用D投资规划必须是一个全面综合的整体性解决方案，全面解决客户的理财目标

　　【正确答案】：

B,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]投资规划是理财规划的一个组成部分，理财规划师需要为客户制订具体投资规划方案。

　　每个单项规划可以具体解决某一方面的具体问题，但仅仅依靠单项规划并不能全面实现客户的理财目标，因此，理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案。

　　投资是实现其他财务目标的重要手段。

　　如果没有通过投资实现的资产增值，客户可能没有足够的财务资源来完成诸如购房、养老等生活目标。

因而，投资规划对于整个理财规划都有重要的基础性作用。

　　第7题关于投资与投资规划的关系，以下说法正确的是（）。

　　A投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标B投资技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致的分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益C投资规划程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具D两者的界限是明确的

　　【正确答案】：

A,B,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标。

前者技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致的分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益。

后者程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。

当然两者的界限是模糊的。

　　第8题

　　国家统筹养老保险模式一般在社会主义国家中实行，但是，随着社会经济的发展，特别是社会主义市场经济体制的建立，这种养老保险制度暴露出很多弊端。

　　对此，以下说法正确的是（）。

　　A资金来源过于单一B国家财政负担沉重C无法与劳动者的贡献大小挂钩D被纳入养老保险的范围小

　　【正确答案】：

A,B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]国家统筹养老保险模式有很多弊端。

首先是资金来源过于单一，使国家和企业背上沉重的财政负担，特别是在人口老龄化加重的形势下，问题更加严重：

其次是劳动者本人不交纳任何费用，责任关系不明确，而且无法与劳动者的贡献大小挂钩，这样容易养成“大锅饭”和平均主义。

同时，非国有的个体、农民和外资、合资等所有制人员没有被纳入养老保险的范围，产生养老保障非公平性。

　　第9题投资的期限（Horizon）对于投资规划是一项重要的约束。

有关投资期限的说法不正确的是（）。

　　A一个正常的资本市场应该是短期波动，长期创造收益的市场B资本市场应该只有长期风险，而不应有短期风险C如果投资期限较长，应以固定收益投资为主D如果投资期限较长，应降低股票投资比例，获取良好的预期收益

　　【正确答案】：

B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。

一个正常的资本市场应该是短期波动，长期创造收益的市场，即资本市场应该只有短期风险，而不应有长期风险。

如果投资期限较短，应以固定收益投资为主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例，获取良好的预期收益。

　　第10题

　　由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，养老保险模式也有较大差异，但各国养老保险所遵循的原则却大体是一致的。

主要有（）。

　　A保障基本生活B公平与效率相结合C权利与义务相对应D分享社会经济发展成果

　　【正确答案】：

A,B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]各国养老保险所遵循的原则大体是一致的，主要有：

保障基本生活；公平与效率相结合；权利与义务相对应；管理服务社会化；分享社会经济发展成果。

　　第11题关于风险损失，下列说法中正确的是（）。

　　A是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失B不可以用货币来计量的经济损失C包括风险事故发生时导致的直接损失D不包括由此引发的关联损失或称间接损失

　　【正确答案】：

A,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或称间接损失。

　　第12题按照不同的标准可以把现代社会的养老保险分为不同的模式。

　　按照养老保险基金筹资模式来划分，可以分为（）。

　　A投保资助养老保险模式B基金式C现收现付式

　　D国家统筹养老保险模式

　　【正确答案】：

B,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]按照社会养老保险基金筹资模式划分。

从世界各国的实践来看，养老保险制度存在现收现付式和基金式两种模式。

　　第13题按照养老保险资金征集渠道的划分标准，又可以将养老保险分为（A现收现付式B国家统筹养老保险模式C强制储蓄养老保险模式D投保资助养老保险模式

　　【正确答案】：

B,C,D

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】）。

　　[解析]按照养老保险资金征集渠道的划分标准，又可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模式、强制储蓄养老保险模式和投保资助养老保险模式。

　　第14题个人或家庭之所以进行现金规划是出于以下几个动机（A交易动机B预防动机C谨慎动机D投机动机

　　【正确答案】：

A,B,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】）。

　　[解析]个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机以及谨慎动机或预防动机。

　　第15题

　　现金规划应遵循以下原则（）。

　　A短期需求可以用手头的现金来满足B将来的需求可以用现金来满足C预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足D短期需求可以用短期投、融资工具来满足

　　【正确答案】：

A,C

　　【本题分数】：

2.0分

　　【答案解析】

　　[解析]现金规划应遵循一个原则：

即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

　　三、案例分析（共26小题,共30.0分）第1题徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，22日为还款日。

本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值6500元的商品。

若该银行为徐女士提供的信用额度为6000元。

　　该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为（A20B22C30D52

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分第2题若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10%，则该银行收取的超限费用为（）元。

　　A25B30C250）天。

D300

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。

对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。

　　因此，对于徐女士的透支行为，该银行收取的超限费用为：

　　（6500-6000）×5%=25（元）。

　　第3题如果徐女士要购买的商品价值为8000元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，最高可达（）万元的信用额度。

　　A1B5C10D15

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分第4题调高的临时信用额度一般在（的额度。

　　A10B20C30D60

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分第5题）天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来

　　2月5日，徐女士使用信用卡预借现金，则该卡当天取现的累计金额不超过（元。

　　A500B1000C2000D5000

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）

　　[解析]根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。

　　第6题若徐女士使用信用卡预借现金2000元，则她需要承担的手续费为（A20B30C50D60

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）元。

　　[解析]一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额的3%计算的手续费。

最低收费额为每笔30元人民币或3美元。

　　第7题徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为（A0B5C27）天。

D49

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】

　　[解析]预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率

　　计收利息至清偿日止。

　　第8题秦先生目前有存款5万元，打算5年后买房。

秦先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加5%，每年的储蓄比率为50%。

假设秦先生的投资报酬率为10%，秦先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。

　　秦先生可负担的首付款为（A11B21C31D41

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）万元。

　　[解析]可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限可负担的首付款明细单位：

元年收入012100000105000年储蓄500005000052500储蓄部分在购房时的终值805267320569878

　　345

　　110250115763121551终值合计

　　551255788260776

　　667016367060776414756

　　因此，秦先生可负担的首付款为41万元。

　　第9题秦先生可负担的房贷为（A66.7B76.7C46.7D56.7

　　【正确答案】：

B

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）万元。

　　[解析]可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值×年收入中可负担贷款的比率上限未来购房时（第六年）年收入中可负担贷款的部分为：

121551×（1+10%）×0.5=66853（元），贷款利率为6%（N=20，I/Y=6，PMT=66853，CPTPV，PV=766799），因此，可负担的贷款部分为76.7万元。

　　第10题秦先生可负担的房屋总价（A117.7B101.7C87.7D97.7

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）万元。

　　[解析]可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷秦先生可负担的房屋总价=可负担的首付款+可负担的房贷=41+76.7=117.7（万元）。

　　第11题秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率为（A56.92%B75.41%C66.78%D65.17%

　　【正确答案】：

D

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）。

　　[解析]秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率=76.7÷117.7×100%=65.17%。

　　第12题若秦先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为（A11770B10770C9770D8770

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）元/平方米。

　　[解析]可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求平方米数可负担房屋单价=1177000÷100=11770（元/平方米）。

　　第13题李女士在北京购买了一套价值50万元的普通住宅。

　　购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税，李女士购房需缴纳契税（A7500B5000C2500D500

　　【正确答案】：

A

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）元。

　　[解析]500000×1.5%=7500（元）。

　　第14题李女士购房时办理的是公积金贷款，则需要支付律师费（A200B500C0D300

　　【正确答案】：

C

　　【本题分数】：

1.0分

　　【答案解析】）元。

　　[解析]办理公积金贷款时不需支付律师费。

办理商业贷款时，银行委托律师事务所或公证部门对借款个人进行资格认证，买房贷款人需支付律师费或公证费，金额各地规定不同。