方正科技第三季度报告解读Word格式.docx
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（1-9月
比上年同期增减（%经营活动产生的现金流量净额（元-342,643,239.27-2.51每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.16-19.37
报告期（7-9月年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减（%
归属于上市公司股东的净利润（元40,124,097.4096,253,580.14不适用基本每股收益（元/股0.02190.0526不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
/股
0.02190.0414不适用稀释每股收益（元/股0.02190.0526不适用加权平均净资产收益率（%1.022.44增加1.29个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%
1.011.92增加1.41个百分点
扣除非经常性损益项目和金额:
单位:
元币种:
项目年初至报告期期末金额（1-9月
非流动资产处置损益-54,921.06计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外
22,803,056.50除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,138,931.17其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,116.72
2
所得税影响额-3,496,384.27合计20,387,565.62
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
股报告期末股东总数（户338,498前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
北大方正集团有限公司255,613,016人民币普通股中国人寿保险（集团公司-传统-普通保险产品20,067,366人民币普通股武汉国兴科技发展有限公司16,716,510人民币普通股中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金13,895,682人民币普通股中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-
FH002沪
13,025,646人民币普通股北京世纪恒美广告有限公司9,987,000人民币普通股中国工商银行股份有限公司-华夏沪深300指数证券投
资基金
9,600,000人民币普通股中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-
005L-CT001沪
7,749,941人民币普通股中国工商银行股份有限公司-易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金
5,828,385人民币普通股中国建设银行股份有限公司-博时裕富沪深300指数证
券投资基金
5,589,500人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目名称
本报告期末数或
年初至报告期期末数
上年度期末数或
上年同期数
增减幅
度
变化原因
货币资金2,234,984,284.361,238,077,709.3081%报告期内配股资金到位使货币资金增加
存货735,521,159.20528,006,232.0139%公司主营产品规模扩大使存货相应增加
短期借款1,279,406,121.23744,380,463.8172%短期借款增加主要是公司增加了流动资金贷款以满足经营需求
其他应付款391,356,514.92189,184,904.51107%其他应付款增加主要是重庆高密项目对方正集团在国开行贷款所对应的应付款增加所致
资本公积887,273,671.58352,421,565.58152%报告期内配股完成,配股溢价使资本公积增加
净利润96,253,580.1452,800,637.0682%1-9月净利润增加主要是相比去年同期PC收入和毛利增加所致
筹资活动产生的现金流量净额1,485,841,759.19643,976,424.82131%
本期筹资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期内配股资金到位
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]667号文件核准,公司向截至股权登记日2010年7月1日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的方正科技全体股东（总股本1,726,486,674股,按照每10股配3股的比例配售。
本次配股认购缴款工作于2010
3
年7月8日结束,有效认购数量为468,404,530股,认购金额为人民币1,030,489,966元,扣除发行费用后,本次配股募集资金净额为人民币1,003,256,636元,公司总股本变化为2,194,891,204股。
公司于2010年8月3日在北京召开了公司第八届董事会2010年第五次会议,会议审议通过了关于本公司和北大方正与宏碁股份和宏碁上海签署PC业务合作协议的议案（详见公司公告临2010-023号。
2010年8月20日公司2010年度第二次临时股东大会审议通过了该议案并授权董事会及公司管理层就本公司与宏碁公司的合作计划进行进一步商讨并签署具体协议文件。
公司于2010年8月26日在北京召开公司第八届董事会2010年第六次会议,审议通过了关于公司与宏碁上海签售《IT系统及其他财产购销协议》和关于公司与宏碁上海签售《渠道资源合作协议》的议案（详见公司公告临2010-026号。
根据协议,本公司向宏碁上海转让所有用于本公司PC产品相关业务的数据库、软件（方正IT系统等无形资产,宏碁上海将向本公司分期支付人民币5100万元;
本公司及其下属控股子公司向宏碁上海转让本公司所控制或掌握的所有与PC产品业务经营相关的渠道资源信息,宏碁上海将向本公司分期支付人民币6900万元。
目前本公司与宏基公司的PC业务合作正顺利进行中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
2004年11月23日公司第七届董事会2004年第六次会议审议通过同意与公司控股股东北大方正集团有限公司签署《（商标许可合同续签协议之补充协议Ⅱ》,并经公司2004年度第一次临时股东大会审议通过。
双方同意在该协议约定的许可期限内（2004年10月12日至2007年10月11日方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指"
方正"
系列商标,当约定的许可期限届满后至2010年10月11日期间,在北大方正集团仍然是公司第一大股东、且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的前提下,公司及下属控股子公司仍可无偿使用许可协议项下的全部商标。
2010年1月8日,方正集团向本公司出具《承诺函》,承诺:
（1在方正集团仍然是公司第一大股东,且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的情况下,许可公司无限期、无偿使用方正集团的"
"
FOUNDER"
等商标;
（2如果方正集团不再是公司第一大股东,或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位,公司可以选择不再使用方正集团的"
等商标,也可以选择使用,使用期限为方正集团不再是公司第一大股东或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位之日起三年,使用费每年不超过公司年销售收入的1‰,具体数额由双方协商决定,三年之后商标使用事宜由双方另行协商。
报告期内,公司未向方正集团交纳品牌使用费。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
基于本公司与宏碁公司PC业务全面合作顺利进行的前提下,预计本公司2010年度PC业务利润同比去年会有较大幅度的增长,预计本公司2010年度净利润同比去年增长100%以上。
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
公司章程第一百五十六条规定的公司利润分配政策为:
（一公司可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红。
公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。
公司应重视对投资者的合理投资回报,优先选择现金分配股利方式,具体分配比例由董事会根据公司经营状况和相关规定拟定预案,由股东大会审议通过;
（二公司董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因;
（三存在股东违规占用公司资金情况的,公司有权扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
公司2009年度利润分配方案经2010年6月15日召开的公司2009年度股东大会审议通过,每10股派发现金红利0.10元,扣税后每10股现金红利0.09元。
现金红利于2010年7月2日发放。
方正科技集团股份有限公司法定代表人:
方中华2010年10月30日
4
4附录
4.1
合并资产负债表
2010年9月30日
编制单位:
方正科技集团股份有限公司
人民币审计类型:
未经审计项目期末余额年初余额
流动资产:
货币资金2,234,984,284.361,238,077,709.30结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据312,932,778.39275,977,499.18应收账款965,449,132.29749,312,371.19预付款项145,068,959.84146,304,461.42应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款43,724,782.8733,718,982.41买入返售金融资产
存货735,521,159.21528,006,232.01一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计4,437,681,096.962,971,397,255.51非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资73,025,300.0058,025,300.00投资性房地产170,140,180.49176,017,032.91固定资产2,200,330,494.952,105,766,028.46在建工程143,129,846.01117,471,899.76工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产59,922,332.7862,592,303.99开发支出
商誉81,356,056.0681,356,056.06长期待摊费用17,559,151.2513,746,743.45递延所得税资产37,286,827.4436,532,266.72其他非流动资产
非流动资产合计2,782,750,188.982,651,507,631.35资产总计7,220,431,285.945,622,904,886.86流动负债:
短期借款1,279,406,121.23744,380,463.81
5
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据308,568,128.96383,284,828.73应付账款1,021,683,574.371,133,307,080.95预收款项32,964,747.4347,334,906.84卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬759,293.421,168,334.34应交税费-41,435,601.22-38,965,027.57应付利息600,000.00
应付股利
其他应付款391,356,514.92189,184,904.51应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债11,341,684.3211,341,684.32其他流动负债
流动负债合计3,005,244,463.432,471,037,175.93非流动负债:
长期借款221,000,000.00231,000,000.00应付债券
长期应付款2,091,187.1610,472,903.38专项应付款11,000,000.007,700,000.00预计负债
递延所得税负债280,750.051,411,000.05其他非流动负债9,990,972.5510,792,167.00非流动负债合计244,362,909.76261,376,070.43负债合计3,249,607,373.192,732,413,246.36所有者权益（或股东权益:
实收资本（或股本2,194,891,204.001,726,486,674.00资本公积887,273,671.58352,421,565.58减:
库存股
专项储备
盈余公积7,611,763.027,611,763.02一般风险准备
未分配利润863,623,671.24784,634,957.84外币报表折算差额-3,092,069.54-1,582,757.81归属于母公司所有者权益合计3,950,308,240.302,869,572,202.63少数股东权益20,515,672.4520,919,437.87所有者权益合计3,970,823,912.752,890,491,640.50负债和所有者权益总计7,220,431,285.945,622,904,886.86公司法定代表人:
方中华主管会计工作负责人:
余竞贤会计机构负责人:
尚义民
6
母公司资产负债表
货币资金1,146,936,049.70224,508,798.61交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项1,367,300.003,367,300.00应收利息
其他应收款384,725,990.92220,364,159.25存货
一年内到期的非流动资产
流动资产合计1,533,029,340.62448,240,257.86非流动资产:
长期股权投资1,715,589,303.101,700,589,303.10投资性房地产28,844,959.2229,745,135.17固定资产15,531,862.8416,556,455.84在建工程
工程物资
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用7,215,911.608,144,290.07递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,767,182,036.761,755,035,184.18资产总计3,300,211,377.382,203,275,442.04流动负债:
短期借款190,000,000.0060,000,000.00交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬374,779.93374,779.93应交税费-104,954.25-66,318.88应付利息600,000.00
其他应付款35,327,859.4647,109,856.65
7
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计226,197,685.14107,418,317.70非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计226,197,685.14107,418,317.70所有者权益（或股东权益:
实收资本（或股本2,194,891,204.001,726,486,674.00资本公积875,331,027.42340,478,921.42减:
未分配利润-3,820,302.2021,279,765.90所有者权益（或股东权益合计3,074,013,692.242,095,857,124.34负债和所有者权益（或股东权益总计3,300,211,377.382,203,275,442.04公司法定代表人:
8
4.2
合并利润表
未经审计
项目
本期金额
（7-9月
上期金额
年初至报告期期
末金额（1-9月
上年年初至报告期期末金额（1-9月
一、营业总收入1,917,052,249.862,176,709,420.646,271,793,331.255,778,821,443.70其中:
营业收入1,917,052,249.862,176,709,420.646,271,793,331.255,778,821,443.70利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本1,874,718,702.602,196,674,698.786,182,985,326.555,739,908,152.33其中:
营业成本1,743,399,116.562,077,393,426.875,786,327,001.645,362,372,211.72利息支出
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
843,667.821,670,707.703,262,315.164,023,382.63销售费用45,747,293.1446,002,994.06140,536,557.32151,461,441.62管理费用65,869,044.0954,853,573.91193,843,856.90164,811,689.33财务费用19,400,864.2618,999,804.6154,519,136.0253,575,979.47资产减值损失-541,283.27-2,245,808.374,496,459.513,663,447.56加:
公允价值变动收益
（损失以“-”号填列
投资收益（损失以
“-”号填列
56,250.00735,250.0056,250.00735,250.00其中:
对联营企
业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
三、营业利润（亏损以“-”
号填列
42,389,797.26-19,230,028.1488,864,254.7039,648,541.37加:
营业外收入181,836.005,666,292.1024,143,372.9219,282,347.18减:
营业外支出40,075.9219,041.92256,306.31584,673.13其中:
非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以
42,531,557.34-13,582,777.96112,751,321.3158,346,215.42减:
所得税费用2,545,311.25-2,718,889.9316,901,506.616,425,038.27五、净利润（净亏损以“-”
39,986,246.09-10,863,888.0395,849,814.7051,921,177.15归属于母公司所有者40,124,097.40-10,692,861.9196,253,580.1452,800,637.06
9
的净利润
少数股东损益-137,851.31-171,026.12-403,765.44-879,459.91六、每股收益:
（一基本每股收益0.0219-0.00620.05260.0306
（二稀释每股收益0.0219-0.00620.05260.0306
七、其他综合收益-1,054,392.4086,929.56-1,509,311.73-113,162.89
八、综合收益总额
归属于母公司所有者
的综合收益总额
39,069,705.00-10,605,932.3594,744,268.4152,687,474.17归属于少数股东的综
合收益总额
-137,851.31-171,026.12-403,765.44879,459.91公司法定代表人:
10
母公司利润表
年初至报告期
期末金额（1-9
月
上年年初至报告期期末金额（1-9月
一、营业收入240,900.00975,827.50736,360.05减:
营业成本300,058.65300,058.65975,033.70973,811.96营业税金及附加54,158.4354,158.43
销售费用
管理费用-1,946,991.572,818,746.046,311,327.878,354,118.78财务费用510,733
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