银行管理学复习大纲含答案Word文件下载.docx
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B.利润表反映的是银行在某一特定日期的经营成果
C.现金流量表反映的是一定期间内银行现金（及其等价物）的流入和流出情况
D.商业银行的财务报表一般包括资产重组表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注五个部分
6.杜邦模型是一项运用传统绩效管理工具来衡量、分析企业当前收益的管理工具，它所用到的传统财务工具有损益表和资产负债表。
其核心是通过分解（
）来分析影响企业赢利水平的各种因素。
A.资本利润率 B.投资收益率 C.盈利留存率 D.资产利润率
7.信用评级结构对商业银行的个体评级主要分析影响银行信用质量的外部环境、运营因素、财务实力和内部风险管理四方面的因素。
资本充足性属于（
）。
A.外部环境 B.运营因素 C.财务因素 D.风险管理
8.大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。
以下关于大额可转让定期存单说法错误的是（
A.大额可转让定期存单的发行对象为城乡居民个人和企业、事业单位
B.对城乡居民个人发行的大额可转让定期存单，面额为1万元、2万元、5万元。
对企业、事业单位发行的大额可转让定期存单，面额为50万元、100万元、500万元
C.大额可转让定期存单采用不记名方式发行
D.大额可转让定期存单不得提前支取
9.贷款是商业银行出借给贷款对象、并以按约定利率和期限还本付息为条件的货币资金。
中期贷款期限是指：
A.1年以上5年以下 B.3年以上5年以下
C.1年以上3年以下 D.3年以上10年以下
10.银行在一定时期可以发放的贷款金额，受制于其资金来源、内部经营管理的能力和需要，以及外部经济状况和企业的贷款需求。
下列哪一项与我国商业银行贷款资产负债比例管理规定不符：
A.资本充足率不得低于8%
B.存款余额与贷款余额的比例不得超过75%
C.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%
D.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
11.统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
下列关于统一授信说法不正确的是（
A.币种层面，既包括本币，也包括外币
B.地区层面，即银行对同一地区不同客户的授信，需要确定一个最高综合授信额度
C.对象层面，对于单一法人客户，授信的对象可以是法人，也可以对不具备法人资格的分支公司客户授信
D.业务层面，包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保
12.建立贷后管理责任制，是充分调动各有关方面的力量、防范贷款风险的基本前提，尤其是很多贷款的贷后管理涉及到银行的诸多部门和人员，建立起相应的贷后管理责任制，对于做好贷后管理工作更显重要。
下列哪一项不属于贷后责任管理责任制：
A.对于担保贷款，银行要取得担保权利
B.明确相关部门的贷后管理责任
C.保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置
D.开户行会计部门相关人员负责按照信贷部门要求监督贷款使用
13.衡量企业短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率。
流动比率=（
A.流动负债/流动资产 B.流动资产/流动负债
C.流动资产/存货 D.存货/流动资产
14.2007年7月12日，国家环保总局、中国人民银行、中国银监会共同发布了《关于落实环境保护政策法规、防范信贷风险的意见》，要求商业银行要开展“绿色信贷”，绿色信贷是指（
A.通过信贷杠杆推进节能减排和环境保护
B.严格控制“高耗能、高污染”行业的贷款
C.AB都正确
D.AB都不正确
15.商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券称为（
A.普通金融债券 B.次级金融债券
C.混合资本债券 D.可转换债券
16.在银行所面临的各种风险中，（
）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件有可能造成损失的风险。
A.市场风险 B.操作风险 C.流动性风险 D.国家风险
17.以下哪项性质使商业银行区别于一般工商企业：
A.公司性 B.金融性 C.商业性 D.投资性
18.股权乘数反映了银行资本的“杠杆”作用，从而也被称为财务杠杆。
股权乘数等于（
A.银行总资本与银行股东权益之比 B.银行总资产与银行总资本之比
C.银行总收入与银行股东权益之比 D.银行总利润与银行总资本之比
19.（
）是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。
A.结算存款 B.协定存款 C.定期存款 D.通知存款
20.混合资本债券，是金融债券的一种，是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具。
以下关于混合资本债券说法不正确的是（
A.期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回
B.混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息
C.当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序先于一般债务和次级债务
D.混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息
21.2年前，张三在发行时以100元价格买入息票率为5%每年计息一次的5年期债券,该债券目前的价格为102元，现张三以该价格将债券卖给李四，则李四持有该债券的名义收益率为（
A.0.02 B.0.05 C.0.1 D.0.12
22.中间业务是银行以中间人的身份收取手续费的一种业务经营活动，因而（
A.形成自身负债，不形成自身资产 B.不形成负债，也不形成资产
C.形成自身资产，不形成自身负债 D.既形成自身负债又形成自身资产
23.发行股票是商业银行从外部筹集会计资本的主要方式。
商业银行的股票包括普通股和优先股两种。
下列哪一项不是通过发行普通股方式筹集资本的缺点？
A.减少银行被收购的风险 B.筹资费用高
C.提高了银行普通股的资金成本 D.需要披露大量信息
24.在各种风险发生前，对风险因素.风险性质及后果.识别方法及效果以及风险类型及其产生的根源等进行分析判断，以便下一步对风险进行计量与评估，这是（
A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制
25.通过多样化投资来降低风险的方法称为（
A.风险分散 B.风险规避 C.风险转移 D.风险补偿
26.我国商业银行所提供的单位结算存款也称为（
A.单位活期存款 B.单位定期存款
C.单位专用存款 D.单位一般存款
27.财务比率分析，是基于资产负债表和利润表所进行的分析。
比率分析法把某些彼此存在关联关系的项目加以对比，计算出比率，据以确定经济活动的变动程度。
常用的财务分析比率一般包括：
A.反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率
B.反映现金流量的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率
C.反映盈利能力的财务比率、反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率
D.反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映现金流量的财务比率
28.保证银行债权的安全，抵押财产的价值必须始终所担保债权的金额。
为此，银行必须在办理抵押之前，认真评估抵押财产的价值，确定适当的抵押率。
抵押率是指（
）的比率。
A.贷款本息总额与抵押财产的评估价值
B.贷款本金与抵押财产的评估价值
C.抵押财产的评估价值与贷款本息总额
D.抵押财产的评估价值与贷款本金
29.保证担保属于人的担保，是以保证人的信誉为基础的。
下列关于保证人保证责任的说法不正确的是：
A.在连带责任保证方式下，银行要求保证人代为偿还借款人所借债务的唯一条件是，借款人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务
B.一般保证是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任
C.在一般保证方式下，如果债务人违约，银行可直接要求保证人承担保证责任
D.连带责任保证是指当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的保证
30.不良贷款是银行从事贷款业务必然存在的一种副产品，商业银行出现不良贷款是正常的，不出现不良贷款是不正常的。
处理不良贷款的主要方法包括：
A.贷款重组、人员重组 B.机构重组、债转股
C.转让、以物抵债 D.以上三者都正确
31.与银行贷款业务相比，债券投资的优点是（
A.需要客户申请 B.变现能力差
C.缺乏完善的二级市场 D.管理成本低
32.资产支持证券是资产证券化产生的资产，与一般性证券相比，以下说法关于资产支持证券特点的说明中唯一正确的是（
A.破产保护 B.分为不同等级
C.提前偿还风险 D.以上说法均正确
33.中央银行的三大货币政策工具是指（
A.存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务
B.存款准备金政策、再贷款政策、公开市场业务
C.存款准备金政策、再贷款政策、再贴现政策
D.再贷款政策、再贴现政策、公开市场业务
34.下列各商业银行业务中，不属于商业银行的中间业务的是（
A.汇款 B.代收水电费 C.个人理财 D.个人存款
35.基金托管人以"
诚实信用、勤勉尽责"
为敬业准则，其目标是维护基金持有人的利益，下列不属于基金托管人的基本职责的是（
A.安全保管基金的全部资产 B.负责基金投资资金的清算
C.负责基金投资运营 D.负责审核基金账务和资产估值
36.在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，这种贷款至少应为（
）贷款。
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
37.2005年底，中国银监会在充分借鉴国际通行的骆驼评级法，并结合我国商业银行和银行监管队伍的实际情况，出台了《商业银行监管评级内部指引（试行）》，并于2006年1月1日开始试行。
我国要素评级和综合评级均分为（
）级。
A.6 B.5 C.4 D.3
38.存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费。
一个国家之所以要建立存款保险体系，其目的主要是（
A.促进银行业的稳定，防范银行危机
B.为商业银行提供一个安全网，创造一个公平竞争的银行环境
C.促进银行改善经营管理，从而保证银行的稳健经营
D.以上三个都正确
39.我国《银行卡业务管理办法》规定，"
贷记卡透支按月记收复利、准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为（
）"
A.0.01 B.0.005 C.0.001 D.0.0005
40.中国工商银行成立于1984年，于2006年10月27日成功在上海和香港同时上市。
中国工商银行的全称是：
A.中国工商银行股份有限公司 B.中国工商银行有限责任公司
C.中华人民共和国中国工商银行 D.中国工商银行
41.单位客户按照与银行约定的存款额度开立结算账户，账户中超过存款额度的部分，银行以优惠利率计息的一种单位存款称为（
A.单位通知存款 B.单位定期存款
C.单位协定存款 D.单位结算存款
42.长期偿债能力是指企业偿还到期长期债务本金及利息的能力。
衡量企业的长期偿债能力的指标通常为（
A.负债比率和利息收入倍数 B.流动比率和负债比率
C.现金比率和利息收入倍数 D.负债比率和现金比率
43.债券收益的衡量指标不包括（
A.即期收益率 B.持有期收益率
C.债券信用等级 D.到期收益率
44.下列哪一个不是中间业务的特点（
A.不运用或较少运用自己的资金 B.资金运用周期性长
C.风险较小 D.收益较高
45.商业银行经营目标是（
A.存款最大化 B.利润最大化
C.股东价值最大化 D.风险最小化
46.信用评级结构对商业银行的个体评级主要分析影响银行信用质量的外部环境.运营因素.财务实力和内部风险管理四方面的因素。
）分析包括资本充足性。
47.通过借款支撑"
资产决定负债"
的经营模式，具有一定的弊端和风险，下列哪一项不属于借款的弊端和风险？
A.需要以发达的金融市场为基础 B.利息成本高
C.波动性大 D.非利息成本高
48.现金支付手段有很多局限性，以银行为中心的非现金支付手段具有很多优势。
关于商业银行支付中介功能说法不正确的是：
A.支付中介功能，是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算.货币收付.货币兑换和转移存款等业务活动的功能
B.商业银行为客户办理支付.结算业务时，主要方式是账户间的划拨和转移
C.商业银行在办理存款业务的基础上发放贷款
D.在现代经济中，各种经济活动如商品交易.对外投资.国际贸易等所产生的债权债务关系，最终都要通过货币的支付来清偿
49.存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款是（
50.银行或非银行金融机构为筹集资金而发行的债务凭证称为（
A.企业债券 B.国库券 C.金融债券 D.股票
51.现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
下列哪一项不是我国商业银行的现金资产（
A.库存现金 B.存放中央银行款项
C.存放同业及其他金融机构款项 D.黄金储备
52.未经国务院银行业监督管理机构批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动，属于（
A.非法集资 B.非法吸收公众存款
C.变相集资 D.变相吸收公众存款
53.短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款。
下列不属于短期借款方式的有（
A.同业拆借 B.证券回购协议
C.向中央银行借款 D.次级债券
54.授信业务是指商业银行向非金融机构客户直接提供资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证的业务，下列不属于授信业务的是（
A.票据承兑 B.开出信用证
C.借款担保 D.委托贷款业务
55.安全性原则是指银行在经营活动中必须保持足够的（
A.清偿能力 B.流动性 C.AB都正确 D.AB都不正确
56.每个企业都处在某一特定行业中，每一行业都有其固有的风险，在同一行业中的借款人要面对基本一致的风险。
下列关于行业风险分析中考察的因素说法不正确的是：
A.产品的替代性越高，贷款的风险也就越大
B.行业的供应链或顾客群的多元化程度越高，贷款的风险一般也就越小
C.受经济周期影响而波动幅度较大的行业，贷款的风险程度一般会较高
D.如果企业的固定成本在总成本中所占比重越高，企业的风险越小
57.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（
A.托管行为 B.信用行为 C.代理行为 D.票据行为
58.担保的方式不包括（
A.保证 B.抵押 C.质押 D.转让
59.我国商业银行的存款包括单位存款和个人存款两大类。
单位存款又称公司存款或对公存款，以下不属于单位存款的是（
A.结算存款 B.定期存款 C.协定存款 D.储蓄存款
60.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种，两者的区别有：
A.标的券种的所有权归属不同 B.期限不同
C.风险不同 D.以上三个都正确
61.盈利性对商业银行的重要性体现在：
（
A.股东要求.抵御风险 B.抵御风险.增强实力
C.增强实力.激励员工 D.以上三者都正确
62.商业银行在需要时可以向中央银行申请借款。
商业银行向中央银行借款有两种途径：
A.再贴现和再贷款 B.再贷款和债券回购
C.再贴现和债券回购 D.债券回购和次级贷款
63.商业银行在评定的信用等级，并据以确定授信额度以后，要进一步对
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