恒邦股份002237二季度财务分析报告原点参数Word文档下载推荐.docx
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527,529
33.82%
466,747
34.66%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，恒邦股份2020年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款，各项分别占比为66.11%，20.37%和7.54%。
2020年二季度恒邦股份流动资产构成情况
货币资金
241,375
20.37%
239,347
23.18%
205,195
23.32%
交易性金融资产
0.00%
14,165
1.37%
衍生金融资产
11,336
1.10%
应收票据及应收账款
5,049
0.43%
19,738
1.91%
14,478
1.65%
应收票据
12,992
1.48%
应收账款
1,485
0.17%
应收款项融资
6,765
0.57%
预付款项
47,397
4.00%
159,910
15.49%
167,466
19.03%
其他应收款
89,293
7.54%
25,327
2.45%
14,296
1.62%
其中:
应收利息
914
0.08%
1,268
0.14%
存货
783,299
66.11%
545,318
52.82%
455,450
51.76%
持有待售资产
448
0.04%
一年内到期的非流动资产
331
0.03%
其他流动资产
11,270
0.95%
16,881
1.64%
22,963
2.61%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，恒邦股份2020年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为81.29%，8.33%和4.25%。
2020年二季度恒邦股份非流动资产构成情况
长期应收款
3,000
0.56%
814
0.15%
其他权益工具投资
3,611
0.67%
3,562
0.68%
3,225
0.69%
固定资产
436,939
81.29%
436,704
82.78%
339,340
72.70%
在建工程
22,844
4.25%
29,967
5.68%
80,769
17.30%
无形资产
44,778
8.33%
36,720
6.96%
20,308
4.35%
长期待摊费用
7,327
1.36%
6,495
1.23%
7,315
1.57%
递延所得税资产
7,273
1.35%
1,597
0.30%
4,946
1.06%
其他非流动资产
11,722
2.18%
11,667
2.21%
10,841
2.32%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
恒邦股份2020年年总负债金额为12,460,175,706.18元，所有者权益总额为4,763,812,007.05元，其中资本金为910,400,000.0元，资产负债率为72.34%，在负债中，流动负债为11,885,145,605.87元；
占负债和所有者权益总额的69.00%，非流动负债为575,030,100.31元，占负债和所有者权益总额的3.34%。
2020年二季度恒邦股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
1,188,514
69.00%
1,070,215
68.61%
873,022
64.83%
非流动负债合计
57,503
3.34%
40,490
2.60%
33,517
2.49%
所有者权益（或股东权益）合计
476,381
27.66%
449,182
28.80%
440,057
32.68%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，恒邦股份2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为73.97%，16.43%和16.43%。
2020年二季度恒邦股份流动负债构成情况
短期借款
879,162
73.97%
730,013
68.21%
681,095
78.02%
交易性金融负债
27,940
2.35%
69,442
6.49%
37,247
4.27%
衍生金融负债
30,054
2.53%
313
应付票据及应付账款
195,216
16.43%
157,500
14.72%
77,824
8.91%
应付账款
预收款项
14,221
1.20%
47,677
4.45%
37,636
4.31%
应付职工薪酬
3,913
0.33%
4,040
0.38%
4,069
0.47%
应交税费
3,653
0.31%
4,929
0.46%
3,911
0.45%
其他应付款
11,793
0.99%
30,049
2.81%
25,583
2.93%
应付利息
2,227
0.19%
2,037
0.23%
应付股利
9,104
1.04%
一年内到期的非流动负债
22,559
1.90%
26,248
5,655
0.65%
其他流动负债
-30,054
-2.53%
-313
-0.03%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，恒邦股份2020年的非流动负债主要包括长期应付款、递延收益以及递延所得税负债，各项分别占比为60.66%，15.21%和11.40%。
2020年二季度恒邦股份非流动负债构成情况
长期借款
2,699
4.69%
应付债券
9,940
29.66%
长期应付款
34,883
60.66%
23,599
58.28%
12,742
38.02%
预计负债
4,621
8.04%
4,592
11.34%
310
0.93%
递延收益
8,744
15.21%
递延所得税负债
6,554
11.40%
4,228
10.44%
1,177
3.51%
其他非流动负债
12,663
31.27%
9,657
28.81%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度恒邦股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为56.22%，19.11%和16.12%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
91,040
19.11%
20.27%
20.69%
资本公积
76,770
16.12%
17.09%
98,178
22.31%
其他综合收益
1,330
0.28%
577
0.13%
2,278
0.52%
专项储备
6,668
1.40%
5,683
1.27%
3,980
0.90%
盈余公积
33,905
7.12%
31,335
6.98%
28,400
6.45%
未分配利润
267,813
56.22%
244,128
54.35%
215,603
48.99%
少数股东权益
-1,146
-0.24%
-353
-0.08%
575
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度恒邦股份的净利润为130,531,384.48元，与2019年的136,294,458.39元相比下降了4.23%。
2016-2020年二季度恒邦股份净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
11,087
2017
19,857
79.10%
2018
22,252
12.06%
2019
13,629
-38.75%
2020
13,053
-4.23%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度恒邦股份的营业利润为162,186,143.47元，与2019年的210,079,593.48元相比下降了22.80%。
2016-2020年二季度恒邦股份营业利润变动趋势
13,168
23,481
78.32%
26,605
13.30%
21,007
-21.04%
16,218
-22.80%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度恒邦股份的利润总额为158,445,157.76元，与2019年的181,109,715.45元相比下降了12.51%。
2016-2020年二季度恒邦股份利润总额变动趋势
14,016
23,642
68.68%
26,623
12.61%
18,110
-31.97%
15,844
-12.51%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度恒邦股份的成本费用总额为16,289,756,676.7元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为96.93%，1.18%和1.14%。
2020年二季度恒邦股份成本费用构成
2020年
2019年
2018年
成本及费用总额
-1,628,975
-1,285,098
-1,010,571
营业成本
-1,578,917
96.93%
-1,231,732
95.85%
-965,487
95.54%
税金及附加
-1,582
0.10%
-2,165
-2,595
0.26%
销售费用
-5,679
0.35%
-5,235
0.41%
-7,890
0.78%
管理费用
-19,276
1.18%
-23,951
1.86%
-23,595
2.33%
研发费用
-4,970
-3,365
-0.00%
财务费用
-18,548
1.14%
-18,647
1.45%
-11,002
1.09%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度恒邦股份的经营现金流量净额为609,888,168.93元，与2019年的646,444,275.16元相比下降了5.65%；
投资活动现金流净额为-597,130,683.64元；
筹资活动现金流净额为633,866,855.7元。
2016-2020年二季度恒邦股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
76,208
-30,919
-13,049
-9,688
-14,219
8,785
68,725
-39,836
7,215
64,644
-28,418
-19,245
60,988
-59,713
63,386
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度恒邦股份现金流入总金额为23,824,430,654.51元，其中经营活动现金流入为17,245,109,760.21元，占现金流入总额的72.38%；
投资活动现金流入为185,379,629.86元，占现金流入总额的0.78%；
筹资活动现金流入为6,393,941,264.44元，占现金流入总额的26.84%。
2020年二季度恒邦股份现金流入构成
现金流入总额
2,382,443
1,924,981
1,731,121
经营活动现金流入小计
1,724,510
72.38%
1,422,615
73.90%
1,136,806
65.67%
投资活动现金流入小计
18,537
1
4
筹资活动现金流入小计
639,394
26.84%
502,364
26.10%
594,309
34.33%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为17,188,911,079.03元,占经营活动现金流入小计的99.67%;
收到其他与经营活动有关的现金为56,198,681.18元,占经营活动现金流入小计的0.33%。
2020年二季度恒邦股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
1,718,891
99.67%
1,391,210
97.79%
1,132,438
99.62%
收到的税费返还
5
收到其他与经营活动有关的现金
5,619
31,405
4,363
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为178,021,972.47元,占投资活动现金流入小计的96.03%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为157,657.39元,占投资活动现金流入小计的0.09%;
收到其他与投资活动有关的现金为7,200,000.0元,占投资活动现金流入小计的3.88%。
2020年二季度恒邦股份投资活动现金流入构成
金额（元万）
取得投资收益收到的现金
17,802
96.03%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
15
0.09%
收到其他与投资活动有关的现金
720
3.88%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为6,071,582,787.91元,占筹资活动现金流入小计的94.96%;
收到其他与筹资活动有关的现金为322,358,476.53元,占筹资活动现金流入小计的5.04%。
2020年二季度恒邦股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
607,158
94.96%
385,748
76.79%
527,061
88.68%
收到其他与筹资活动有关的现金
32,235
5.04%
116,615
23.21%
67,247
11.32%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度恒邦股份现金流出总额为23,177,806,313.519997元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为16,635,221,591.28元,占现金流出总额的71.77%;
投资活动现金流出小计为782,510,313.5元,占现金流出总额的3.38%;
筹资活动现金流出小计为5,760,074,408.74元,占现金流出总额的24.85%。
2020年二季度恒邦股份现金流出构成
现金流出总额
-2,317,780
-1,908,000
-1,695,016
经营活动现金流出小计
-1,663,522
71.77%
-1,357,971
71.17%
-1,068,081
63.01%
投资活动现金流出小计
-78,251
3.38%
-28,419
1.49%
-39,841
筹资活动现金流出小计
-576,007
24.85%
-521,609
27.34%
-587,093
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