期货从业真题精选.docx
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期货从业真题精选
[单项选择题]
1、客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减（）。
A.净资本
B.总资本
C.风险准备金
D.注册资本
参考答案：
A
[判断题]
2、风险监管报表，包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。
（）
参考答案：
对
[单项选择题]
3、从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（）万元。
A.3000
B.6000
C.8000
D.9000
参考答案：
D
[判断题]
4、负债、流动负债，是指期货公司的对外负债，含客户权益。
（）
参考答案：
错
[多项选择题]
5、《股指期货投资者适当性制度实施办法（试行）》中所称特殊法人包括（）。
A.证券公司
B.基金公司
C.担保公司
D.合格境外机构投资者
参考答案：
A,B,D
参考解析：
《股指期货投资者适当性制度实施办法（试行）》第二十三条规定，本办法所称特殊法人包括证券公司、基金公司、合格境外机构投资者，以及须经监管机构或者主管机关批准才能参与股指期货交易的其他法人；一般法人系指特殊法人以外的法人。
[判断题]
6、重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生8％以上变化的业务。
（）
参考答案：
错
[单项选择题]
7、根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》规定，应当由具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计的风险监管报表是（）。
A.日风险监管报表
B.周风险监管报表
C.月度风险监管报表
D.年度风险监管报表
参考答案：
D
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第五条第一款规定，期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。
[判断题]
8、期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定确认预计负债。
（）
参考答案：
错
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十三条规定，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。
[单项选择题]
9、期货公司在计算净资本时，有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，监管机构可以采取以下（）措施。
A.要求期货公司相应核减净资产金额
B.要求期货公司相应核增净资产金额
C.要求期货公司相应核增净资本金额
D.要求期货公司相应核减净资本金额
参考答案：
D
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。
中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。
[多项选择题]
10、一般法人投资者申请开户，应满足的条件是（）。
A.净资产应当不低于人民币100万元
B.净资产应当不低于人民币50万元
C.投资者应当提供加盖公章的上一年度资产负债表
D.提供距申请开户日期不超过两个月的月度资产负债表作为净资产证明
参考答案：
A,C
参考解析：
《股指期货投资者适当性制度操作指引（试行）》第十七条规定，一般法人投资者申请开户，净资产应当不低于人民币100万元；投资者应当提供加盖公章的上一年度资产负债表或者距申请开户日期不超过3个月的月度资产负债表作为净资产证明。
[判断题]
11、期货公司应按规定编制报送风险监管报表。
（）
参考答案：
对
参考解析：
期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定编制、报送风险监管报表。
[单项选择题]
12、根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，当期货公司发生客户保证金未足额追加情形时，期货公司应当（）。
A.相应调减净资本
B.相应调增净资本
C.相应调减净资产
D.相应调增净资产
参考答案：
A
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条第一款规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。
客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。
[判断题]
13、交易所应当为客户提供合理的投诉渠道，告知投诉的方法和程序，妥善处理纠纷，督促客户依法维护自身权益。
（）
参考答案：
错
[判断题]
14、期货公司计算净资本时，可以将"期货风险准备金"等有助于增强抗风险能力的负债项目减去。
参考答案：
错
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十二条规定，期货公司计算净资本时，可以将"期货风险准备金"等有助于增强抗风险能力的负债项目加回。
[单项选择题]
15、期货公司借入次级债务的，在计算净资本时，可以将所借入的次级债务（）。
A.全额加回
B.按照中国证监会规定的比例加回
C.全额扣减
D.按照中国证监会规定的比例扣减
参考答案：
B
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十六条规定，期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。
期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。
[判断题]
16、公司市场开发人员可以兼任开户知识测试人员。
（）
参考答案：
错
[判断题]
17、经过整改，期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起5个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。
（）
参考答案：
错
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十五条规定，期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起3个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。
[单项选择题]
18、期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构责令期货公司限期整改的，整改期限不得超过（）个工作日。
A.7
B.15
C.20
D.30
参考答案：
C
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十四条规定，期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。
[判断题]
19、期货公司不得为综合评估得分在70分以下的投资者申请开立股指期货交易编码。
（）
参考答案：
对
[单项选择题]
20、宏达期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。
根据以上数据，回答下列问题：
甲期货公司欲申请从事交易结算业务，则（）。
A.不能通过审核批准
B.能够通过审核批准
C.能否通过审核由证监会视具体情况而定
D.可以通过审核批准，但结算范围受到一定的限制
参考答案：
A
[单项选择题]
21、净资本的计算公式为：
净资本＝净资产－资产调整值＋（）－客户未足额追加的保证金－／＋其他调整项。
A.负债
B.流动负债
C.负债调整值
D.流动资产
参考答案：
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[判断题]
22、投资者基本情况包括年龄与学历两个方面，评估分值上限分别为20分与10分，两项评分后相加为投资者基本情况得分。
（）
参考答案：
错
[单项选择题]
23、宏达期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。
根据以上数据，回答下列问题：
甲期货公司的净资本是（）万元。
A.4100
B.5100
C.3900
D.4000
参考答案：
A
[单项选择题]
24、客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的（）时，应当相应扣除。
A.期货公司保证金
B.风险准备金
C.结算准备金
D.净资本
参考答案：
C
[判断题]
25、投资者金融类资产包括银行存款、股票、基金、期货权益及债券、黄金、理财产品（计划）等资产。
（）
参考答案：
对
[多项选择题]
26、宏达期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。
根据以上数据，回答下列问题：
甲期货公司的情况符合风险监管指标的有（）。
A.净资本最低限额
B.净资本占客户权益总额的比例
C.净资本与净资产的比例
D.净资本按照营业部数量平均结算额
参考答案：
A,C,D
[单项选择题]
27、期货公司净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币（）。
A.100万元
B.300万元
C.500万元
D.1000万元
参考答案：
B
[判断题]
28、投资者提供的税务机关的收入纳税证明应当为税务登记部门出具的最近年度个人所得税纳税单。
（）
参考答案：
对
[多项选择题]
29、信达期货公司将要申请金融期货全面结算会员资格，根据其财务报表，其负债为2亿元，净资产达到
1.5亿元，净资本达到6000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，其所代理的6家非结算会员客户总权益达到15亿元，权益流动资产与流动负债的比例达到85%。
对于该期货公司申请金融期货全面结算会员的申请条件，下列说法中，正确的是（）。
A.期货公司净资本与净资产的比例不得低于50%。
该期货公司的净资本与净资产的比例达到了40%，故不符合规定
B.期货公司负债与净资产的比例不得高于150%。
该期货公司负债与净资产的比例为
1.33%，故符合该规定
C.从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6%。
该期货公司净资本为6000万元，其客户权益总额与其所代理的非结算会员客户权益总额的总和仅能为10亿元，而该期货公司客户权益总额及其所代理的非结算会员客户权益总额达到了21亿元，超过了标准，故不符合该条规定
D.期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100%。
该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85%，故不符合该条规定
参考答案：
A,C,D
[单项选择题]
30、期货公司的负债与净资产的比例不得高于（）。
A.60％
B.80％
C.100％
D.150％
参考答案：
D
[判断题]
31、期货公司会员应当持续开展风险教育，加强客户交易行为的合法合规性管理。
（）
参考答案：
对
[判断题]
32、投资者提供的学历或者学位证明应当为毕业证书或者学位证书等证明文件及复印件。
（）
参考答案：
对
[单项选择题]
33、中国证监会规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。
A.120％
B.130％
C.150％
D.160％
参考答案：
A
[单项选择题]
34、华融期货公司于2011年3月1日成立，从事全面结算业务。
作为一家新公司，该公司在经营管理中可能存在问题，请问以下做法错误的是（）。
A.公司成立时的净资本为1亿元人民币
B.在2011年12月31日，公司的流动比率为180%
C.公司风险监管一部、二部轮流负责编制、报送风险监管报表
D.公司在2012年2月8日向证监局报送了上年度风险监管报表
参考答案：
C
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十五条规定，期货公司应当指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作，C选项的做法错误。
[判断题]
35、期货公司只能为一般法人投资者申请开立股指期货交易编码。
（）
参考答案：
错
[单项选择题]
36、期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向（）报送月度风险监管报表。
A.中国证监会
B.公司住所地中国证监会派出机构
C.期货交易所
D.期货业协会
参考答案：
B
[判断题]
37、期货公司应当认真审核投资者的开户申请资料，全面履行测试、评估职责，严格执行股指期货投资者适当性制度。
（）
参考答案：
对
[多项选择题]
38、某期货公司将要申请金融期货交易结算会员资格，其在全国各地有12家营业部，净资本达到3000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，流动资产与流动负债的比例达到85％。
请问，该期货公司哪些方面不符合规定？
（）
A.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十条规定，从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。
该期货公司净资本仅有3000万元，不符合该条规定
B.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本不得低于客户权益总额的6％。
该期货公司客户总权益达到6个亿，因此，其净资本至少需要3600万元，但该期货公司净资本仅有3000万元，因此不符合该条规定
C.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币300万元。
该期货公司净资本有3000万元，营业部有12家，净资本按营业部数量平均折算额低于人民币300万元，因此不符合该条规定
D.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100％。
该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85％，因此不符合该条规定
参考答案：
A,B,C,D
[单项选择题]
39、期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，不必须做的是（）。
A.详细说明对公司的影响
B.详细说明解决问题的具体措施和期限
C.向公司全体董事书面报告
D.当日向全体股东书面报告
参考答案：
D
[判断题]
40、一般法人投资者申请开户股指期货交易，净资产应当不低于人民币200万元。
（）
参考答案：
错[多项选择题]
41、某期货公司将要申请金融期货全面结算会员资格，其负债为3亿元，净资产达到
1.8亿元，净资本达到8000万元，所代理客户的客户总权益达到6亿元，其所代理的四家非结算会员客户总权益达到9亿元，权益流动资产与流动负债的比例达到85％。
请问，该期货公司哪些方面不符合规定？
（）
A.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于50％。
该期货公司的净资本与净资产的比例达到了
44.4％（8000万元／
1.8亿元＝
44.4％），不符合规定
B.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司负债与净资产的比例不得高于150％。
该期货公司负债与净资产的比例达到了167％（3亿元／
1.8亿元＝167％），因此不符合该规定
C.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6％。
该期货公司净资本为8000万元，其客户权益总额与其所代理的非结算会员客户权益总额的总和不能仅为
13.3亿元（8000万元／6％＝
13.3亿元），而该期货公司及其所代理的非结算会员客户权益总额达到了15亿元，超过了标准，因此不符合该条规定
D.
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100％。
该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85％，因此不符合该条规定
参考答案：
B,C,D
[单项选择题]
42、期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经（）签字确认，并应当取得股东的签收确认证明。
A.公司法定代表人
B.财务负责人
C.经营管理主要负责人
D.全体董事
参考答案：
D
[判断题]
43、期货公司应当要求投资者对综合评估各项指标提供证明材料，未能提供证明材料的项目评分为零。
（）
参考答案：
对
[多项选择题]
44、中国证监会对期货公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取下列（）措施。
A.向公司出具警示函，并抄送其全体股东
B.对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平
C.要求公司进行重大业务决策时，应当至少提前3个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告
D.责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告
参考答案：
A,B,D
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十二条规定，中国证监会要求公司进行重大业务决策时，应当至少提前5个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告，说明有关业务对公司财务状况和风险监管指标的影响，C选项错误。
[单项选择题]
45、中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取下列措施，其中不包括（）。
A.暂停期货公司经纪业务
B.向公司出具警示函，并抄送其全体股东
C.对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平
D.责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告
参考答案：
A
[判断题]
46、中国证监会及其派出机构可以提高期货公司的风险监管指标标准。
（）
参考答案：
对
参考解析：
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十二条规定，中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，结合期货公司的风险状况及风险管理能力，提高其风险监管指标标准。
[单项选择题]
47、风险监管报表不包括（）。
A.现金流量监控表
B.净资本计算表
C.资产调整值计算表
D.客户分离资产报表
参考答案：
A
[判断题]
48、期货公司会员为投资者向交易所申请开立交易编码的时间距投资者通过知识测试的时间不得超过一个月。
（）
参考答案：
错
参考解析：
《股指期货投资者适当性制度操作指引（试行）》第十三条规定，期货公司会员为投资者向交易所申请开立交易编码的时间距投资者通过知识测试的时间不得超过2个月。
[判断题]
49、期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过15个工作日。
（）
参考答案：
错
[单项选择题]
50、期货公司未在限期内报送或者补充更正的，公司住所地中国证监会派出机构应当（）。
A.对公司进行现场检查
B.上报中国证监会
C.上报期货交易所
D.上报期货业协会
参考答案：
A
[单项选择题]
51、下列各项中，期货从业人员可以从事的行为是（）。
A.向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险并作出一定的收益承诺或者保证
B.以本人或他人的名义进行期货交易
C.为迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益
D.当自身利益或者相关方利益与客户的利益发生冲突或者存在潜在利益冲突时，坚持客户合法利益优先的原则
参考答案：
D
参考解析：
《期货从业人员管理办法》第十四条规定，期货从业人员应当遵守下列执业行为规范：
向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险，不得作出不当承诺或者保证；不得以本人或者他人名义从事期货交易；不得为迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益。
[多项选择题]
52、某公司长期在A期货公司进行商品期货交易，现向A期货公司申报股指期货交易，A期货公司验证了该公司的保证金账户可用资金余额为人民币55万元，随后即为该公司申请开立了股指期货交易编码。
请问A期货公司在为投资者开户过程中存在的问题是（）。
A.A期货公司未对该公司的净资产情况进行验证
B.A期货公司未对该公司相关人员进行股指期货基础知识测试
C.A期货公司未对该公司是否具备符合企业实际的参与股指期货交易的决策机制和操作流程和提供加盖公章的证明文件进行验证
D.该公司没有填写《股指期货适当性综合评估表》
参考答案：
A,B,C
[判断题]
53、从事全面结算业务的期货公司，客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的5％：
（）
参考答案：
错
[单项选择题]
54、中国证监会规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。
A.50％
B.60％
C.70％
D.80％
参考答案：
D
[多项选择题]
55、证券公司为期货公司提供中间介绍业务时，下列说法正确的是（）。
A.所有证券公司都接受期货公司委托协助办理开户手续
B.证券公司应当向客户充分揭示股指期货交易风险
C.证券公司审查股指期货开户资料，做好相关知识测试
D.证券公司应做好股指期货开户的综合评估和开户入金指导等工作
参考答案：
B,C,D
[单项选择题]
56、与他人串通。
以事先约定的价格式相互进行证券交易，影响证券交易价格操纵证券市场，情节严重的，（）。
A.处五年以下有期徒刑或者拘役
B.处三年以下有期徒刑或者拘役
C.处二年以下有期徒刑或者拘役
D.处一年以下有期徒刑或者拘役
参考答案：
A
参考解析：
《中华人民共和国刑法修正案
（六）摘选》第十一条，与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相
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