国内保理案例.ppt

国内保理案例.ppt

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国内保理案例,案例一、保理池,案例背景：

A企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有“煤焦化电运”完整的产业链。

其生产的所有媒焦几乎都销售给下游买方B公司。

B公司与用户（国内钢铁企业）签订购销合同，再与A公司签订购销合同；A公司根据B公司的指示直接将货物发给用户，用户收货后对B公司进行付款；B公司收到款项后再对A公司进行付款。

月销售额8000-10000万元，A公司的账期在50天左右。

A企业与B企业回款记录良好，无坏帐记录。

客户需求：

增加企业资金流动性,产品设计：

应收账款池模式操作流袋余额可融资应收账款+保证金账户余额融资额度不超过发票金额的80%手续费0.5%单据处理费200元/张利率基准.,收益预算：

单据处理费12万手续费75万利息291万合计：

378万,案例一、保理池,案例二、中小企业保理,案例背景：

A公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企业。

其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。

该公司与乳品行业龙头企业之一B公司的下属企业有着稳定的合作关系。

A公司,B公司,1订单,B公司指定仓库,2出货,3验货,4发票,5付款,案例背景：

2009年，A公司在原有合作基础上又成为B公司一乳制产品的独家供应包装商，双方的交易金额大幅度增长。

销售合同为一年一签制，具体供货量根据B公司的需求下订单来确定，月销售额维持在120万元上下，账期2-3个月，付款方式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银行电汇形式付清当批货款。

客户需求：

获得融资，周转资金,案例二、中小企业保理,案例二、中小企业保理,产品设计：

有追索权国内明保理授信额度200万元人民币，账期不超过90天申请人股东提供个人连带责任担保融资额度不超过发票金额60%保理费率0.6%，单据处理费10元/张利率为基准上浮20%,收益预算：

单据处理费0.05万元手续费2.88万元利息11.664万元合计14.594万元,案例三：

租赁保理,案例背景：

出租人（卖方）：

一家租赁公司，主要从事融资租赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁交易咨询和担保等。

承租人（买方）：

一家大型国有电力集团。

承租人希望可以通过租赁公司，将其风力发电设施售后回租来实现盘活资产，筹措资金，优化财务报表。

案例三：

租赁保理,案例背景：

双方约定租赁合约如下：

金额：

租赁物件出租,租赁期限内租金总金额为人民币302,739,555.78元期限：

租赁期限5年付款方式：

自租赁期限的起始日开始，每半年支付一次，前2期只还息，不还本,自第三期起等额本金法支付，共8期限,期末支付。

案例三：

租赁保理,客户需求：

租赁公司认为该业务有可操作性，但其自身资金有限，如仅靠自身资金，则未来业务发展会受到资金短缺的制约。

租赁公司希望能与银行优势互补，由银行购买租赁公司的租金收益权，则租赁公司实现再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下一个项目，扩大业务规模。

另一方面，在银行无追索的情况下，租赁公司也能实现“表外融资”，改善财务报表，优化财务结构,案例三：

租赁保理,产品设计：

无追索权租赁明保理业务其实质是租金作为应收账款进行保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收账款对应产品固定付款条件的限制。

保理手续费:

按融资本金的0.5%，转让时一次性收取利息收入：

基准利率上浮10%，五年利息收入共计5007.46万元,租赁保理操作流程,承租人,无追索权租赁明保理业务，融资比例100%。