投融资实施方案.docx

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投融资实施方案

投融资实施方案

投融资实施方案

篇一：

投融资实施方案项目投资实施方案一个好的项目的实施，不仅需要充足的资金，还需要稳定的宏观环境、有效的市场推广、科学的财务计划、合理的建设方案、可靠的技术设计、优良的社会资源、高效的管理结构等等。

项目投资实施方案就是针对已经确定要进行投资的项目，制定详细的、具体的、科学的、有效地实施计划，为项目提供保障性的措施。

一份项目投资实施方案包含了经济学、营销学、金融学、投资学、管理学等专业性知识，为企业的项目实施、资金借贷、还款能力等提供了科学的保障。

项目投资实施方案格式和内容第一部分此部分包括：

投资项目负责单位的基本情况、项目概况、项目投资内容、投资项目资金来源、项目经济评价指标、资金退出、风险控制措施第二部分项目建设的必要性此部分包括：

投资项目提出背景、投资项目的意义及必要性、项目形成成果、知识产权及完成时间（如有）第三部分项目市场分析此部分包括：

宏观市场现状分析（如国际市场、国内市场等）、行业市场或微观市场现状分析、项目市场调查与竞争能力分析（竞争对手分析等）第四部分项目的开发计划及实施方案此部分包括：

项目建设内容、项目建设方案、项目实施进度安排、项目的劳动定员情况、项目的技术方案第五部分风险与对策第六部分组织与管理此部分包括：

组织结构、公司管理、企业管理第七部分此部分包括：

计算依据及说明、项目投资估算、项目资金筹措及使用、营业收入预测、成本费用预测、现金流量预测、财务评价结论第八部分项目的经济评价指标第九部分资本的投入与退出第十部分结

篇二：

投融资实施方案投融资平台建设工作实施方案为深化我县投融资体制改革，立足长远，开辟直接融资渠道，规范政府性投融资项目与资金管理，促进全县经济跨越式发展，根据市财政局《关于投融资平台建设工作的指导意见》（锦财资中201X90号）精神，制定本实施方案。

指导思想以国有资产资本化、整合政府资源、筹集项目资金、经济总体发展为目标，以事权跟着产权走、资源跟着项目走为原则，以创建“多条渠道进水，一个池子蓄水，一只龙头放水”的投融资模式为重点，以平台建设规模化、资源管理一体化、融资渠道多元化、资产运作市场化为主要措施，形成政府主导、城乡参与、市场运作、财政监管的体系。

构建机构设置合理、管理机制完善、资产数据集中、业务流程规范的框架，科学搭建一个稳固、统

一、高效、开放式的投融资平台，改变资源浪费、资产流失、资金分散、资本缺位的现象。

通过财政资产的有效运营，为全县经济发展提供强有力的资金保证，确保实现“一年出形象，三年进中游，五年创辉煌”三个阶段性目标。

二、组建方式参照市政府的做法，成立县财政资产管理中心，隶属县财政局。

由县财政资产管理中心出资组建通和资产经营有限公司（以下简称资产经营公司），搭建融资和财政性资产管理平台，代表政府对外科学融资，经营管理财政性资产。

县财政资产管理中心的管理职能是：

1.代表县政府持有授权范围内的党和国家机关、人民团体、事业单位的国有资产产权及企业改制后的剩余资产，代表政府行使所有权、处置权和调剂权。

依法决定授权范围内的财政资产和重组，包括资产转让、租赁、拍卖、兼并、开发、经营，优化资源结构和资源配置。

负责国有资本金的筹集和再投入。

3.盘活国有资产，承担国有资产保值增值的责任。

4.集中管理全县可进行投融资的基础资源登记、统计工作。

5.引导和带动投资者参与对县域经济发展有重大影响的项目建设，并为其提供优质服务。

6.为中小企业提供信用担保服务；开展财政投资工程项目的预决算评审工作。

7.负责资产经营公司的组建和管理。

资产划转和管理暂时在县城内实施，待运行成熟之后再向乡镇延伸。

资产经营公司内设机构：

融资业务部、资产管理部、监督评审部和行政综合部。

资产经营公司宗旨：

科学整合资源，提高国有资产使用效益，为城乡发展提供资金保障，促进我县经济和各项社会事业发展。

公司接收资产后，对接收的财政性资产的状况进行全面分析，按照资产收益最大化原则，运用市场手段对资产进行分类处置和经营，不断强化平台融资能力。

资产经营公司责任：

资产经营公司作为借款主体和项目法人，对项目建设实行统一管理，金融机构、施工单位要建立严格的管理体系，明确各方权利义务，强化投融资机制和市场化运营机制，使项目建设的财务、审计、监管等依照法律法规进行，对项目建设资金实行专款专用、封闭使用，降低投资风险，保证项目资金的延续性和可控性。

资产经营公司运行机制：

资产经营公司成立后，对财政性资产进行市场化的“资本运作”，把长期闲置、沉淀的“死资产”变成“活资本”。

紧密结合实际情况，通过实践进一步探索新途径。

投融资平台建设工作中的问题和建议要及时与上级投融资平台沟通协调。

资产经营公司经营范围：

1.代表县政府持有授权范围内的党和国家机关、人民团体、企事业单位的国有资产产权。

对集中管理授权经营的国有资产进行产权登记、清产核资、资产统计、财务报表和维护修缮。

3.具体运作资产的转让、租赁、拍卖、兼并、开发、经营。

通过授权经营的国有资产对外开展融资抵押担保，负责利用财政信用与金融机构对接，开展投融资工作，并以投资额为限承担有限责任。

4.逐步推行办公用房租用制度，对办公用房实行动态管理，优化办公用房资源，合理调度办公用房，保证办公需要。

5.负责购买债权，发行企业债券。

6.负责储备土地、造地、整理土地。

7.负责监督指导行政机关、事业单位物业管理。

8.具体筹办中小企业信用担保业务；开展财政投资项目预决算评审工作资产经营公司注册资金：

拟注册10亿元，分年完成，每年2亿元。

按注入现金不少于30%的要求，首次注入现金额度为6000万元，实物14000万元。

资产划拨后，逐年做大资本，加注资本金。

三、推进相关配套改革，健全投融资管理体系

1.建立健全投融资项目的管理体系。

要重视项目管理，建立和完善项目审批、决策程序和项目储备库制度。

加强项目论证，提高项目决策的科学性。

按照金融机构对项目融资的审核要求，完善项目前期准备工作，不断充实项目储备库，提高项目成熟度，为融资奠定良好的基础。

推进土地储备与供应制度改革。

财政、土地、城建部门要密切沟通，高度重视土地管理，进一步改革和完善土地储备与供应制度，加大土地收储力度。

对经营性用地一律实行公开拍卖制度，对工业性用地一律实行招、拍、挂制度，严格执行土地出让收入“收支两条线”管理规定，土地出让金收入全价款纳入财政预算管理。

3.规范招标投标管理。

整合招投标管理平台，对政府性投资项目，设计、建设、监理单位的选择一律实行公开招标选定，严格实行有效最低价中标制度。

4.广开财源，多渠道融资。

加强对融资渠道的综合对比，有选择地进行融资，避免“饥不择食”。

根据时间性、效益性、操作性加以分类，准确把握与金融机构的融资项目对接。

通过银行贷款、企业债券、信托融资、中期票据、中小企业集合债券等方式，逐步形成多渠道、可持续投融资的城乡建设新格局。

5.完善政府投融资监督机制。

县财政部门要建立政府投资项目规划、立项、融资、建设、工程监管、竣工验收、决算审查相互分离、相互制约，部门分工负责的监督管理体制，明确政府性投资项目审批程序，建立政府投资项目绩效评价制度，确保投融资项目资金安全、合理、有效使用。

四、主要措施

（一）整合政府投资资源，增强投融资平台的投融资能力以资产经营公司现有盈利性存量资产为基础，通过划转县属存量国有资产、赋予国有资产经营收益权、增加国有资本金投入和提供专项补助资金等方式，增强资产经营公司的运营能力，扩大现金流量，使资产经营公司的运行资产规模符合有关金融机构的授信要

1.划转县属存量国有资产。

将县政府持有的县属国有产权全部划为资产经营公司代为持有。

增加国有资本金投入。

计提收益作为县政府对资产经营公司国有资本金的增量投入。

3.提供专项补助资金。

对资产经营公司和县本级公益性公共基础设施项目融资任务而发生的政策性融资风险，县政府每年从财政预算中安排其项目资金。

（二）加强投融资平台自身建设，提高投融资管理水平切实加强自身建设，坚持市场化运作方向，遵循市场经济规律，加强财务管理，完善内部绩效考核制度和过失责任追究制度，防范债务风险，不断提高国有资产经营和投融资管理水平。

1.坚持市场化运作方向。

按照独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险的原则，在项目建设、资本运作、资产管理上遵循市场经济规律，不断提高国有资产经营和投融资管理水平。

完善内部风险控制制度。

继续深化以按贡献分配为核心的内部分配制度改革，科学制定管理流程，健全和完善责、权、利相统一的内部绩效考核制度、风险自我约束机制和内部过失责任追究机制。

3.提高管理水平和盈利能力。

实现发展方式从粗放型到集约型、从速度型到效益型的转变，加强财务管理，建立财务成本约束机制，通过提升管理运营水平和自身盈利能力，提高国有资本金的自我补充能力。

4.加强业务技能培训。

培养一支熟悉法律、金融和资本运作的团队，为投融资平台的成功运作提供保

5.引进高素质专业人才。

通过公开招聘方式，引进具备注册会计师资格、法律职业资格、项目评审资格的高素质专业人才。

（三）加强对投融资平台的监督管理

1.建立联席会议制度。

为确保政府投融资工作的顺利进行，建立县政府投融资工作联席会议制度，定期召开会议，协调解决政府投融资管理工作中的有关问题。

联席会议由县政府主管县长负责召集，县财政局、发展和改革局、审计局、统计局、监察局、国土资源局、有关金融机构的主要负责人参加。

建立工作考核制度。

为保证政府投融资活动达到预期目的，通过县财政投资评审中心审定项目预算、项目决算和对政府投融资绩效舆论评价等方法，建立对政府投融资的定性和定量的综合绩效考核评价体系。

3.建立年度审计制度。

县财政监督部门依法履行监督职能，对资格公司进行年度财务审计，有效杜绝违规违纪现象，切实防范政府债务风险，确保做到“举债有度、用债有效、还债有信、管理有力”。

4.县财政部门要加强政府债务和资金使用的监督管理，实行“借、用、管、还”一体化管理。

要结合本地实际，制定出台政府债务管理的具体办法，在认真分析测算的基础上，确定县政府债务的总量控制规模，科学合理地安排好融资结构。

建立以政府增量财力和土地出让金为主要还款来源的投融资保障机制。

政府债务实行定期统计报告制度，加强动态管理。

要严格按照财政性资金的使用要求加强管理，所有政府性投资项目一律实行竣工决算审计制度。

篇三：

投融资实施方案为加快县域经济发展，推进项目建设，有效解决项目建设资金不足和融资难的瓶颈，通过市场化运作，盘活存量国有资产，做大做强做实投融资平台，建立融资、投资、建设、管理、偿债一体化的良性循环机制，结合我县实际，特制定本实施方案。

一、投融资平台建设的基本原则和主要任务

（一）基本原则坚持以科学发展观为指导，整合政府资源，进一步完善、充实投融资平台，建立职责明晰、功能齐全、制度完善、运作规范、高效统一的投融资体系，遵循以下原则：

1、政府主导、市场运作原则。

明确政府对各投融资平台的管理权，政府相关职能部门对投融资平台具有监管职能。

各投融资平台要充分利用政府资源的资本属性，坚持市场化运作方向和所有权与经营权分离的原则，按照独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险的要求，不断提高国有资产经营和投融资管理水平。

2、优化配置、提高效率原则。

在充分发挥市场机制优化资源配置的同时，辅以必要的行政手段，按各公司的职能定位，对可利用的政府存量资产资源和无形资产等整合充实到各投融资平台，发挥政府资金的引导带动作用，形成多元化投资格局，高效率、低成本筹集建设资金。

3、土地资源、统一管理原则。

在符合城乡总体规划和土地供应总量的前提下，支持各投融资平台通过投资获取储备土地作为偿还债务的重要资金来源。

同时，为确保政府对土地资源的一级垄断，各平台储备土地的处置必须统一归口土地行政主管部门。

4、稳健经营、风险防范原则。

坚持三不三平衡原则：

即县财政不直接给投融资平台提供融资担保；各投融资平台对国、省、市专项建设资金必须专款专用，不得交叉使用或挪作他用；各投融资平台之间不得互相担保，更不得对外担保。

即按照市场化经营原则，各投融资平台在净资产与负债、投入与产出、现金流入量和现金流出量三方面保持相对平衡，防止投资过度膨胀带来的经营风险和财务风险。

（二）主要任务

1、履行县政府融资职能。

按照县委、政府集中财力办大事、握紧拳头保重点的项目建设总体要求，负责筹措县政府投资项目的建设资金。

2、履行县政府投资职能。

按照县政府投融资业务范围，参与县本级政府项目建设的投资。

3、履行县属国有资产经营和财政专项资金市场化运作职能。

按县政府授权经营国有资产，确保国有资产的保值增值。

4、履行县政府投资项目债务偿还职能。

各投融资公司按职能定位，按期偿还各自经营领域所承担的到期债务。

5、履行县本级重点项目孵化器职能。

以县属国有资本的先期投入，引导和带动战略投资者参与对我县经济社会发展有重大影响的项目建设。

二、投融资平台的业务范围及资产注入方式

（一）平台业务范围根据全县经济社会发展需求，结合我县现有投融资平台实际，重点完善、充实六大投融资平台：

1、城投公司。

县城基础设施建设项目投融资。

2、澧州实业公司。

全县工业项目和开发区基础设施建设项目投融资。

3、水利投资公司。

全县水利设施建设项目投融资。

4、交通投资公司（筹）。

全县交通设施建设项目投融资。

5、城头山建设开发有限责任公司。

全县旅游资源的开发利用与建设投融资。

6、澧州新城投资开发有限公司。

东部新城主体建设项目投融资。

（二）资本注入对县土地资产、本级行政事业单位资产（地产、房产）、城市基础设施资产和经营性资产及企业遗留资产的产权进行界定和确认，完成各平台的资本注入。

资本注入分账面资本和实体资本，由政府研究通过无偿划拨方式注入，不断壮大各融资平台资本和规模，以满足各融资公司融资需要。

县国土、规划、房管、国资及相关职能部门，要各负其责，全力做好产权移交及各种权证的办理工作。

同时根据我县城市建设总体规划和布局，凡县委、政府决定融资建设的项目，事前规划与融资建设项目必须要有一一对应且升值潜力较大的地块，做为融资和还款的保障（具体见附表）。

（三）筹资融资以各投融资平台为承债主体，根据年度项目建设资金需求，加强同国有政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行和非银行金融机构的合作，形成以银行贷款为基础，其他金融机构资金为补充的信贷融资格局。

同时明确融资平台的任务和责任，严格考核，不断做大金融信贷规模。

（四）建设经营各投融资平台完成政府当年下达的投融资建设目标任务，充分利用平台资产自主开发经营，最大限度取得投资收益，确保企业实现自我完善、自我发展。

三、投融资平台的风险监控与监管机制建设

（一）建立联席会制度为规范投融资平台管理，有效防范投融资带来的风险，维护政府信誉，持续推动融资与建设，县政府融资办作为全县投融资工作的管理协调机构，就资源整合、资本注入、融资规划、投资计划、偿债安排等重大事项进行协调，提出具体方案和意见，报县政府决策。

县融资办要建立联席会议制度，定期召开会议，及时通报交流情况，提出有关政策措施，协调解决投融资工作中的相关问题。

县国资中心：

派出财务总监，代表县政府对各投融资公司履行出资人职责。

县发改局：

负责根据全县发展规划和重点项目建设需求组织确定项目，并进行项目前期各项准备工作。

县财政局：

负责对资金运行过程进行监管，对债务风险进行预警和监控。

县国土资源局：

负责融资平台土地资源的注入，根据全县用地规划和项目建设要求，做好项目建设用地和回报用地的保障与调配。

县审计局：

负责对投融资公司进行定期审计,对项目进行预决算审计，及时发现问题。

其他相关部门根据各自的监督职能，配合做好对投融资平台的监管及相关工作。

（二）严格预算约束根据县政府确定的建设项目，年初各投融资平台将年度融资计划、投资计划、偿债计划报县融资办汇总，经县政府研究批准后实施。

未经审批或未按批复要求执行所产生的债务、费用等，由各投融资平台自行承担。

各投融资平台必须严格执行预算，出现重大变更或预算突破，都必须由融资办报县政府研究决定。

（三）实行责任追究对未完成政府投融资计划和偿债计划的投融资平台，查明原因，并追究相关责任。

对违反政府投融资项目决策程序和相关规定，造成严重超概算、质量低劣、损失浪费或责任事故的，严格实行责任追究。

同时，发挥社会中介机构的监督作用，引入社会监督机制，提高投融资效益。

（四）完善偿债机制坚持谁举债，谁偿还，以丰补歉，自求平衡的原则，形成借、用、还一体化循环机制。

偿债主体是各投融资平台。

偿债来源主要包括：

投融资平台经营性收益、城市资源经营收入、土地回报收益、财政预算资金。

投融资平台经营性收益：

投融资平台通过国有资本经营运作获得的收益。

城市资源经营收入：

利用城市资源和行政资源产生的收益，包括：

政府经营性资产取得的收入；行政事业单位资产处置收入；无形资产收入（如广告收入、冠名权收入等）；特许经营权收入（如采矿权、的士牌照、异号车牌等）。

城市资源收入要实行收支两条线管理，统一纳入财政预算，按权属分配拨付至各投融资平台。

土地回报收益：

项目回报用地变现产生的收益。

回报用地的增值收益是各投融资平台偿债来源的主体和基础。

赋予各投融资平台土地储备功能，并将投资收储的土地权证明确至各投融资平台。

通过统一经营，统筹安排，分户核算，收益返还的运作模式，将各投融资平台储备的回报土地，统一委托土地行政主管部门，以招标拍卖方式公开竞价交易。

土地收益列入财政预算，并按土地权属关系，拨付至各投融资平台。

财政预算资金：

包括政府用于城市建设管理的预算资金；整合上级拨付的建设专项资金、国债资金以及转移支付资金；纳入年初预算安排的偿债准备金（年初本级预算安排的偿债准备金一般不直接用于偿债，原则上仅用作融资平台偿债过桥资金临时周转）。

四、提请研究解决的问题投融资平台的建设事关我县重大项目建设和经济社会发展全局，是一项涉及面广、政策性强、风险大、影响大的系统工程，既要积极推进，又要稳妥实施。

要求全县各级各部门要形成一盘棋，拧成一股绳，才能确保投融资不断深化和项目建设顺利推进。

为达到融资资金融得进、用得上、还得出的目的，当前要积极做好以下七项工作：

（一）关于组建融资管理机构问题。

成立澧县融资管理办公室（简称融资办，下同），其专门负责我县投融资平台的融资及项目建设监管工作。

融资办属县政府直接管理的科级事业单位，代表政府对融资平台履行监管职能。

设主任一名、副主任一名，配备工作人员三至四名（融资行为管理一名，网络系统监管一名，项目建设管理一名，综合管理员一名）；同时尽快成立交通投和澧州新城投资公司。

（二）关于研究确定资产注入问题。

根据我县投融资平台实际，视情为各投融资公司注入优质的土地资产和其他相关国有资产资源，并由负责该项目的融资平台通过挂牌取得土地相关资产使用权，需要时再进行抵押或拍卖。

进一步加强国资、国土、规划等部门的责任。

建议由以上部门安排一名分管负责人担任公司董事，将任务具体分配到各责任单位，制定具体时间表，确保限时完成资产划转。

（三）关于厘清现有平台公司债务问题。

原则上原有的债权债务由原平台负责。

干部借款中属于政府调度用于项目建设的资金

1.7亿元，明确为城投公司债务，财政负责还息两年；国土储备中心借款4500万元财政负责还息两年，人民医院贷款5000万元、开发区标准厂房债务1000多万元以及其他负债，明确为澧州实业公司债务。

（四）关于明确融资任务问题。

根据每年项目建设计划确定融资任务，今年18个重大在建项目拟安排配套资金

5.1亿元，偿债资金拟安排

5亿元，合计

7.6亿元。

今年确保融资12亿元，涉及六家投融资公司，其中城投3亿元，澧州实业3亿元，交通投2亿元，水利投2亿元，澧州新城2亿元。

建议融资办下达当年融资计划和项目建设任务。

（五）关于建立激励机制问题。

完成融资任务70%以后，对公司法人代表按万分之一点五比例提取奖励。

（六）关于强化资金监管问题。

由县财政局起草制订《政府性项目融资资金管理办法》等管理制度。

对融资行为、融资规模、融资成本、资金使用、还本付息进行全过程跟踪监督管理。

采用市场运作，所融资金采取内设专户、专款专用，不进财政专户，前期启动资金财政可适当兜底；资金调度分轻重缓急，项目按大小顺序。

同时探索利用信息化管理，建立一套网上资金审批使用管理监督系统，由财政局负责与融资平台公司共同建好网络，开发软件，培训相关人员，严格按项目计划对项目资金来源、拨付使用及债务还本付息等情况进行实时网络监督管理。

（七）关于制订考评办法问题。

细化经营业绩考核指标，视情实行利润上缴，具体考核以下内容：

一是业绩成果指标考核。

包括融资任务完成及成本控制情况，项目建设情况及招标管理、工程质量管理情况，自营业务经济效益情况，国有资产保值增值率情况。

二是财务绩效指标考核。

包括盈利能力、资产质量、债务风险、经营增长等情况。

三是综合评价指标考核。

首先是人力资源与薪酬管理，包括临聘人员管理、招聘员工管理、工资总额与企业负责人薪酬管理；其次是项目资金管项，包括资金内部管理、资金使用监督、资金使用效益；第三是董事会、监事会依法履职，重大事项管理、遵守国家法律法规等。

篇

四：

投融资实施方案投融资平台建设工作实施方案为深化我县投融资体制改革立足长远开辟直接融资渠道规范政府性投融资项目与资金管理促进全县经济跨越式发展根据××市财政局《关于投融资平台建设工作的指导意见》锦财资中201X90号精神制定本实施方案。

一、指导思想以国有资产资本化、整合政府资源、筹集项目资金、经济总体发展为目标以事权跟着产权走、资源跟着项目走为原则以创建“多条渠道进水一个池子蓄水一只龙头放水”的投融资模式为重点以平台建设规模化、资源管理一体化、融资渠道多元化、资产运作市场化为主要措施形成政府主导、城乡参与、市场运作、财政监管的体系。

构建机构设置合理、管理机制完善、资产数据集中、业务流程规范的框架科学搭建一个稳固、统

一、高效、开放式的投融资平台改变资源浪费、资产流失、资金分散、资本缺位的现象。

通过财政资产的有效运营为全县经济发展提供强有力的资金保证确保实现“一年出形象三年进中游五年创辉煌”三个阶段性目标。

二、组建方式参照市政府的做法成立×县财政资产管理中心隶属县财政局。

由县财政资产管理中心出资组建×通和资产经营有限公司以下简称资产经营公司搭建融资和财政性资产管理平台代表政府对外科学融资经营管理财政性资产。

×县财政资产管理中心的管理职能是

1.代表县政府持有授权范围内的党和国家机关、人民团体、事业单位的国有资产产权及企业改制后的剩余资产代表政府行使所有权、处置权和调剂权。

依法决定授权范围内的财政资产和重组包括资产转让、租赁、拍卖、兼并、开发、经营优化资源结构和资源配置。

负责国有资本金的筹集和再投入。

3.盘活国有资产承担国有资产保值增值的责任。

4.集中管理全县可进行投融资的基础资源登记、统计工作。

5.引导和带动投资者参与对县域经济发展有重大影响的项目建设并为其提供优质服务。

6.为中小企业提供信用担保服务开展财政投资工程项目的预决算评审工作。

7.负责资产经营公司的组建和管理。

资产划转和管理暂时在县城内实施待运行成熟之后再向乡镇延伸。

资产经营公司内设机构融资业务部、资产管理部、监督评审部和行政综合部。

资产经营公司宗旨科学整合资源提高国有资产使用效益为城乡发展提供资金保障促进我县经济和各项社会事业