经济评价doc.docx
《经济评价doc.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《经济评价doc.docx（24页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
经济评价doc
第八章经济评价
本项目经济评价以国家计划委员会计投资[1993]530号文颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）和交通部（88）交计字500号文颁发的《公路建设项目经济评价办法》为依据，并参考交通部《公路建设项目可行性研究报告编制办法（讨论稿）》附件四《公路建设项目经济评价办法》。
8.1国民经济评价
8.1.1参数选择与确定
（1）按照国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》中的规定，确定国民经济评价中采用的只要参数如下：
社会折现率：
10%
影子汇率：
采用目前的外汇牌价乘以影子汇率换算系数，本项目取值1美元=8.28人民币。
贸易费率：
6%
影子工资换算系数：
民工的影子工资换算系数取0.5，一般建筑工人的影子工资换算系数取1.0；按民工占总人工的50%计，则综合影子工资换算系数为0.75。
铁路、公路货运影子价格换算系数取1。
（2）项目评价期：
按《公路建设项目经济评价办法》规定，项目评价期包括建设期和运营期，本项目2007年4月开工，2009年3月竣工，建设期二年，公路建设项目经济评价的运营期按20年计算，则整个评价期为22年。
评价基年为项目开工的前一年，既2006年。
（3）按有关规定，残值取本项目工程建设费用的50%，以负值计入费用。
8.1.2费用调整
本项目工程投资是现行国家财税制度下，按市场价格计算出来的，按照国民经济评价要求，对项目的投入物和产生物应采用影子价格进行测算，剔除转移支付资金，因此应将估算投资调整成经济费用。
1、公路建设费用调整及经济成本的确定
公路建设费用即公路估算总投资，其调整主要包括以下几个方面：
建筑安装费用、设备及工具器具购置费用、其他基本建设费用和预留费用。
（1）主要材料影子价格的确定
建筑安装费用主要包括公路建设所需的钢材、木材、水泥、石油沥青等主要材料的费用，依据部颁文件对国民经济的要求，工程消耗的主要材料费用为财务费用，对其应以影子价格计算的经济费用来替换。
其中钢材、木材和石油沥青按外贸类货物确定影子价格、水泥按排外贸货物确定影子价格。
公路货运影子价格=公路货运价×公路货运影子价格换算系数
测算的货物影子价格见表8-1。
货物影子价格表8-1
货物名称
单位
产地名称
预算价格
影子
价格
原木
元/m3
乌鲁木齐
934.41
1130.64
锯材
元/m3
乌鲁木齐
1238.91
1499.08
Ⅰ、Ⅱ级钢筋
元/吨
乌鲁木齐
3705.36
4483.49
钢材
元/吨
乌鲁木齐
4588.41
5551.98
水泥
元/吨
乌鲁木齐
443.18
536.25
（2）土地的影子费用
国民经济评价中，土地影子费用是土地不被该项目占用所能创造的净效益及社会为本项目占用而新增加的资源消耗，既等于整个占用期间逐年效益的净现值之和，并将期间作为项目的投入物。
按照国民经济评价计算原则，以土地被占用前三年平均净产出效益作为土地的机会成本。
土地的机会成本（万元）=每亩土地净效益（元）×征用土地亩数×平均亩产量（公斤/亩）－每亩生产成本（元）
1-（1+g）n×（1+i）-n
系数=÷10000
i－g
式中：
n—项目占用土地的期限，既评价期n=23；
g—土地最好可行替代用途的年平均净效益增长率，g=2%;
I—社会折现率，I=10%。
该项目推荐方案占用耕地2669亩，每亩土地机会成本为：
每亩土地的机会成本=873.6×（1+2%）1+1×1-（1+0.02）23×（1+0.10）-23/（0.10－0.02）÷10000=0.805万元
土地的机会成本费用总额为：
0.805×2669=2149.85万元
（3）扣除建筑安装工程费中的税金，建设期货款利息。
（4）预留费用调整：
根据评价期价格不变的原则，应提出该项目费用中建设期的工程造价增涨预留费。
但根据交通部公路司公设技字[1999]216号《关于转发《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预备费”管理有关问题的通知》的通知》文件，估算中未计造价增涨预留费。
经上述调整后，该项目的经济成本为4.9998亿元，详见经济成本调整表8-2。
2、公路大修和养护费用
根据对项目所在地区公路养护情况的调整，参照现有公路的实际养护费用及大修费用，确定本项目一级路段小修费用为2万元/公路公里，管理费按1万元/公里，使用至第十年应进行路面大修，大修费用为40万元/公里。
考虑到本项目运营后，随着交通量的逐年增长，公路的破损程度也将逐年加大，因此公路每年所需的小修养护费用亦将同时增加，预计年增长速度为3%。
根据公路建设费用调整比例，对每年养护、大修费均调整为经济费用，经济管理费用等于财务管理费用，不调整。
经济成本调整表表8-2
费用名称
数量
估算单价（元）
影子价格（元）
经济费用（元）
人工
665576
26.31
4758.726534
2441.7639
原木
177
934.41
33.487312
483.9487
锯材
439
1499.08
188.494176
843.7871
Ⅰ级别钢筋
427
3634.31
471.639168
2052.9746
Ⅱ级别钢筋
769
3776.41
106.627136
1941.5186
钢材
679
4588.41
1482.294528
3035.3523
水泥
36880
443.18
3373.020095
1908.1004
石油沥青
7023
5381.67
4490.640378
4936.1552
税金
8175146
1532.25
0
征地费
26781473
3526.335
2355.68
贷款利息
14312425
3054.368
0
总计
23013.4856
18356.7862
投资估算（亿元）
3.434
经济费用（亿元）
3.197
3、汽车运输成本
本报告汽车营运成本的调整参照了世界银行资助中、澳合作研究项目“公路投资优化和可行性研究方法改进”的汽车营运成本模型，并根据本项目的调整数据进行计算。
汽车运营成本包括以下几个主要组成部分：
（1）与距离有关的成本：
燃料消耗润滑油轮胎维修费
（2）与时间有关的成本：
折旧工资福利奖金保险费养护费车船使用税管理费
与距离有关的车辆营运成本主要受路面平整度和平均纵坡等道路条件、行车速度和道路的拥挤情况等交通条件以及车辆性能的影响。
车辆在不拥挤状态下以50公里/小时的速度行驶在纵坡不大于1.5%、道路平整度IRI=2的直线段上时（理想状态），其基本的燃料、润滑油、轮胎、及维修材料和工时损耗所产生的经济费用可根据不同车型的车辆特性及相关的消耗品和人工工时的经济价格确定。
对于非理想状态下的各项成本经济费用，可根据未来特征年的具体路网及交通状况进行修正，得出不同道路条件和车速下的分车型经济营运成本。
通过数学回归分析，得到适合本项目的速度――成本模型：
C=A+B/S
式中：
C——车辆运输经济成本（元/百车公里）
S——车速（公里/小时）
A、B为系数，其值见表8－3
经济成本与车速模型系数表表8－3
公路等级
车型
A
B
高速公路
小客
68.4797
2145.53
大客
132.8110
5737.57
小货
69.3903
2114.17
中货
78.9052
4282.37
大货
167.4570
4014.99
一级公里
小客
68.4797
2145.53
大客
132.8110
5737.57
小货
69.3903
2114.17
中货
78.9052
4282.37
大货
167.4570
4014.99
二级公路
小客
92.2635
2785.39
大客
142.7270
6140.63
小货
85.7255
2467.65
中货
89.0837
5734.35
大货
195.8180
4968.39
三级公路
小客
92.4428
2787.03
大客
147.1720
6208.13
小货
86.0842
2471.13
中货
91.4306
5798.39
大货
201.1670
5008.32
4、交通量与车速模型
在计算不同速度时的分车型汽车运输成本时，首先应计算在不同交通量的分布型车速，计算公式如下：
S=a×e[b（v/c）2]当（V/C）≤m时（各等级公路）
S=a1×e[b1（v/c）2]当（V/C）＞m时（高速、一级公路）
S=a1+b1（V/C）当（V/C）＞m时（一般公路）
式中：
S—速度（公里/小时）
V—标准车小时交通量
C—标准车小时通行能力
a、al、b、bl为系数，其值见表8—4。
交通量与车速模型系数表表8—4
公路等级
车型
m
a
b
a1
b1
高速一级
小客
0.80
96.55
-0.35
86.04
-0.65
大客
0.80
87.81
-0.24
83.29
-0.62
小货
0.80
73.67
-0.16
71.93
-0.47
中货
0.80
68.31
-0.06
70.96
-0.46
大货
0.80
65.00
-0.15
62.38
-0.33
二级
小客
0.75
80.00
-1.47
80.00
-60.00
大客
0.75
53.90
-0.77
小货
0.75
60.50
-0.97
中货
0.75
56.70
-0.86
大货
0.75
58.40
-0.91
三级
小客
0.65
60.00
-1.56
62.18
-45.18
大客
0.65
46.90
-1.01
小货
0.65
50.00
-1.15
中货
0.65
47.60
-1.04
大货
0.65
45.50
-0.94
注：
数据来源于世界银行资助中、澳合作研究项目《公路投资优化研究和可行性研究方法改进》。
8.1.3效益计算
本项目经济效益系指公路使用者的费用节约，主要有：
1.降低运营成本效益（B1）
此项目效益计算公式如下：
B1=B11+B12
式中：
B11——拟建项目降低运营成本的效益（万元）
B12——原有相关公路降低运营成本的效益（万元）
①B11计算公式为：
B11=0.5（T1P+T2P）×（V0C’1b×L’-V0C2P×L）×365×10-6
式中：
T1P——“有项目情况”下拟建公路的正常交通量（辆/日）
T2P——“有项目情况”下拟建公路的总交通量（辆/日）
V0C’1b——“基准情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的各种车辆的平均单位营运成本（元/百车公里）
V0C’2p——“有项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的各种车辆的平均单位营运成本（元/百车公里）
L——拟建项目的路段长度（公里）
L’——原有相关公路的路段长度（公里）
②B12的计算公式为：
B12=0.5×L’×（T’1P+T’2P）×（V0C’1b-V0C’2P）×365×10-6
式中：
T’1P—“有项目情况”原有相关公路的正常交通量（辆/日）
T’2P—“有项目情况”原有相关公路的总交通量（辆/日）
V0C’1b—“基准情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的各种车辆的平均单位营运成本（元/百车公里）
V0C’2p—“有项目情况”下，原有相关公路在总交通量条件下的各种车辆的平均单位营运成本（元/百车公里）
2.旅客运行时间节约效益
旅客运行时间节约效益通过客车在途时间价值计算，客车节约在途时间价值以乘车旅客旅行时间缩短可以多创造国内生产总值来计算，计算公式如下：
B2=B21+B22
式中：
B21—使用拟建项目旅客节约时间效益（万元）
B22—使用使用相关公路旅客节约时间效益（万元）
①B21的计算公式为：
B21=0.5×H×（T1PP+T1PP）×（L’/S’1b-L/S2p）×365×10-4
式中：
H—客车单位时间价值，（元/车·小时）
S’1b—“基本情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的各种客车的平均速度（km/h）
S2p—“有项目情况”下，拟建公路项目在总交通量条件下的各种客车的平均速度（km/h）
T1pp—“有项目情况”下，拟建项目的客车正常交通量（辆/日）
T2pp—“有项目情况”下，拟建项目的客车总交通量（辆/日）
2B22的计算公式为：
B22=0.5×H×L’×（T’1PP+T’2PP）×（l/S’1b-L/S’2p）×365×10-4
式中：
H—客车单位时间价值，见表9—21。
（元/车·小时）
S’2p—“有项目情况”下，原有相关公路在总交通量条件下的各种客车的平均速度（Km/h）
T’1pp—“有项目情况”下，原有相关公路的客车正常交通量（辆/日）
T’2pp—“有项目情况”下，原有相关公路的客车正常交通量（辆/日）
3.减少交通事故损失效益（B3）
减少交通事故损失效益的计算公式如下：
B3=B31+B32
式中：
B31—拟建项目减少交通事故损失效益（万元）
B32—原有相关公路减少交通事故损失效益（万元）
①B31的计算公式为：
B31=0.5×（T1P+T2P）×（γ’1b×L’×C’b－γ’1p×L’×Cp）×365×10-4
式中：
C’b—“基本情况”下，原有相关公路单位事故平均经济损失费（元/次）
Cp—“有项目情况下”拟建项目单位事故平均经济损失费（元/次）
S2p—“有项目情况”下，拟建公路项目在总交通量条件下的各种客车的平均速度（km/h）
γ’1b—“基准情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的事故率（辆/日）
γ’2p—“有项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的事故率（次/亿车公里）
②B32的计算公式为：
B31=0.5×L’×（T’1P+T’2P）×（γ’1b×C’b－γ’2p×C’p）×365×10-12
式中：
C’P—“有项目情况”下，原有相关公路单位事故平均经济损失费（元/次）
γ’2p—“有项目情况下”原有相关公路在总交通量条件下的事故率（次/亿车公里）
上式中事故率系根据实际调查并参考国内有关单位研究成果确定的。
国民经济效益计算表（单位：
万元）表8—5
年度
交通量
降低运营成本效益
节时效益
事故减少效益
合计
客车
货车
2009
6648
1776.05
914.72
1662.09
24.07
4376.93
2010
7113
1900.37
978.75
1778.44
25.75
4683.32
2011
7611
2033.40
1047.26
1902.93
27.56
5011.15
2012
8144
2175.74
1120.57
2036.13
29.49
5361.93
2013
8714
2328.04
1199.01
2178.66
31.55
5737.26
2014
9324
2491.00
1282.94
2331.17
33.76
6138.87
2015
9977
2665.37
1372.75
2494.35
36.12
6568.59
2016
10675
2851.95
1468.84
2668.95
38.65
7028.39
2017
11423
3051.58
1571.66
2855.78
41.36
7520.38
2018
12222
3265.20
1681.68
3055.68
44.25
8046.81
2019
13078
3493.76
1799.39
3269.58
47.35
8610.08
2020
13993
3738.32
1925.35
3498.45
50.66
9212.79
2021
14973
4000.00
2060.12
3743.35
54.21
9857.68
2022
16021
4280.01
2204.33
4005.38
58.00
10547.72
2023
17142
4579.61
2358.64
4285.76
62.07
11286.06
2024
18342
4900.18
2523.74
4585.76
66.41
12076.09
2025
19626
5243.19
2700.40
4906.76
71.06
12921.41
2026
21000
5610.21
2889.43
5250.24
76.03
13825.91
2027
22470
6002.93
3091.69
5617.75
81.35
14793.73
2028
24043
6423.13
3308.11
6010.99
87.05
15829.29
2029
25726
6872.75
3539.68
6431.76
93.14
16937.34
2030
27526.46
7353.85
3787.46
6881.99
99.66
18122.95
2031
29453.31
7868.62
4052.58
7363.73
106.64
19391.56
2032
31515.04
8419.42
4336.26
7879.19
114.10
20748.97
2033
33721.10
9008.78
4639.80
8430.73
122.09
22201.40
2034
36081.57
9639.39
4964.58
9020.88
130.64
23755.49
2035
38607.28
10314.15
5312.10
9652.34
139.78
25418.38
2036
41310
11036.14
5683.95
10328.01
149.57
27197.66
合计
536478
143323.13
73815.79
134126.83
1942.39
383208.14
8.1.4国民经济评价及敏感性分析
根据上面调整后的经济费用和计算出的效益，按照《公路建设项目经济评价办法》的规定，进行了经济评价。
分析结果见表8—6，评价指标见表8—7。
敏感性分析结果见表8—8。
通过敏感性分析，本项目即使在最不利的情况下投资增加10%同时效益减少10%或投资增加10%同时效益减少10%，经济内部收益率为11.47%，大于10%的社会折现率。
经济评价及敏感性分析结果表明本项目具有较强的经济效益和抗风险能力，从国民经济评价角度建设本项目是可行的。
经济效益成本分析表表8—6
社会折现率=12%单位：
万元
年度
费用
效益
净现金流量
净现金
流量折现
折现累计
2006
11445.6
0.00
-11445.6
-10410.91
-10410.91
2007
11445.6
0.00
-11445.6
-9505.01
-19915.93
2008
11445.6
0.00
-11445.6
-9128.01
-29043.94
2009
200
4376.93
4176.93
2852.85
-26191.09
2010
200
4683.32
4483.32
2783.78
-23407.31
2011
200
5011.15
4811.15
2715.75
-20691.56
2012
200
5361.93
5161.93
2648.90
-18042.66
2013
200
5737.26
5537.26
2583.13
-15459.53
2014
200
6138.87
5938.87
2518.68
-12940.85
2015
200
6568.59
6368.59
2455.34
-10485.51
2016
200
7028.39
6828.39
2896.19
-7589.32
2017
200
7520.38
7320.38
2793.55
-4795.76
2018
1200
8046.81
6846.81
2352.15
-2443.62
2019
200
8610.08
8410.08
2602.34
-158.73
2020
200
9212.79
9012.79
2350.93
-209.65
2021
200
9857.68
9657.68
2433.31
-4942.96
2022
200
10547.72
10347.72
2356.24
-7299.20
2023
200
11286.06
11086.06
2282.03
-9581.23
2024
200
12076.09
11876.09
2205.77
-11787.00
2025
200
12921.41
12721.41
2141.14
-13928.15
2026
200
13825.91
13625.91
2076.96
-16005.11
2027
200
14793.73
14593.73
1831.58
-17836.69
2028
200
15829.29
14629.29
1673.10
-19509.79
2029
200
16937.34
16737.34
1782.83
-21292.61
2030
200
18122.95
17922.95
1668.43
-22961.05
2031
200
19391.56
19191.56
1786.52
-24747.57
2032
200
20748.97
20548.97
1912.88
-26660.46
2033
200
22201.40
22001.40
2048.09
-28708.55
2034
200
23755.49
23555.49
2192.76
-30901.30
2035
200
25418.38
25218.38
2347.56
33248.86
2036
-17168.4
27197.66
44366.06
4130.00
37378.86
合计
24568.4
175641.75
328639.74
升级会员 