销售与收款循环控制测试工作底稿销售收款

1、销售与收款循环的关键控制点与控制测试 销售与收款循环的关键控制点与控制测试 主要业务活动 关键控制点 防范的错报 可能的控制测试 1接受顾客订单 确定顾客在已批淮的顾客清单上;每次销售都有已批准的销售单 可能销售商品给了XX的顾客 审查已批。

2、定期编制银行调节表 货币资金失窃;收款记录错误 核对发运凭证与相关的销货发票和主营业务收入明细联及应收帐款中的分录;审查银行调节表 销售与收款循环适当职责分离 职务 分工 功 能1编制销货通知书。

3、销销售售与与收收款款循循环环:控控制制测测试试汇汇总总表表被审计单位:索引号:XSC1项目;财务报表截止日期间:编制:复核:日期:日期:1 1了了解解内内部部控控制制的的初初步步结结论论 注:根据了解本循环控制的设计并评估其执行情况所获取的。

4、1控制设计合理,并得到执行;2控制设计合理,未得到执行;3控制设计无效或缺乏必要的控制.2 2控控制制测测试试结结论论编制说明:1本审计工作底稿记录注册会计师测试的控制活动及结论.其中,控制活动是否有效运行。

5、314控制测试销售与收款循环销售与收款循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: XSC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括:1.针对了解的被审计单位销售与收款循环的控制活动,确定拟进。

6、记录控制测试程序;3XSC3:记录控制测试过程. XSC1 1了解内部控制的初步结论注:根据了解本循环控制的设计并评估其执行情况所获取的审计证据,注册会计师对控制的评价结论可能是:1 控制设计合理。

7、1.XSC1:控制测试汇总表2.XSC2:控制测试程序3 XSC3:控制测试过程编制说明:本审计工作底稿用以记录下列内容:1XSC1:汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内。

8、控制测试销售与收款循环销售与收款循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: XSC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括:1.针对了解的被审计单位销售与收款循环的控制活动,确定拟进行测试。

9、2XSC2:记录控制测试程序;3XSC3:记录控制测试过程. XSC1 1了解内部控制的初步结论注:根据了解本循环控制的设计并评估其执行情况所获取的审计证据,注册会计师对控制的评价结论可能是。

10、内部控制工作底稿销售与收款循环了解底稿销售与收款循环了解内部控制导引表被审计单位: 索引号: XSL 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 了解本循环内部控制的工作包括:1了解被审计单位销售与收款循环和财务报告相关的。

11、销售与收款循环的关键控制点与控制测试范文销售与收款循环的关键控制点与控制测试主要业务活动关键控制点防的错报可能的控制测试 1承受顾客订单确定顾客在已批淮的顾客清单上;每次销售都有已批准的销售单可能销售商品给了XX的顾客审查已批准的顾客清单和。

12、销售与收款循环地关键控制点与控制测试范文 销售与收款循环的关键控制点与控制测试 主要业务活动 关键控制点 防范的错报 可能的控制测试 1接受顾客订单 确定顾客在已批淮的顾客清单上;每次销售都有已批准的销售单 可能销售商品给了XX的顾客 审查。

13、4控制测试销售与收款循环销售与收款循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: XSC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括:1.针对了解的被审计单位销售与收款循环的控制活动,确定拟进行测。

14、销售与收款循环内部控制工作底稿分析销售与收款循环内部控制工作底稿我们采用询问观察和检查等方法,了解并记录了S公司销售与收款循环的主要控制流程,并已与财务经理销售经理确认下列所述内容.1.有关职责分工的政策和程序S公司建立了下列职责分工政策和。

15、销售与收款循环的关键控制点与控制测试汇总 销售与收款循环的关键控制点与控制测试 主要业务活动 关键控制点 防范的错报 可能的控制测试 1接受顾客订单 确定顾客在已批淮的顾客清单上;每次销售都有已批准的销售单 可能销售商品给了XX的顾客 审查。

16、销售和收款循环内部控制工作底稿销售与收款循环内部控制工作底稿我们采用询问观察和检查等方法,了解并记录了S公司销售与收款循环的主要控制流程,并已与财务经理销售经理确认下列所述内容.1.有关职责分工的政策和程序S公司建立了下列职责分工政策和程序。