如何做股权激励并提高股权激励效果.docx

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如何做股权激励并提高股权激励效果

如何提高股权激励效果

作为企业留住人才、激励人才、吸引人才的重要手段，股权激励在现代企业中得到了越来越多的应用。

华为、阿里巴巴、联想等成功企业，都是合理有效地运用股权激励方式，使企业快速发展的。

但华扬资本认为：

股权激励到底能不能助力企业二次腾飞，关键还是看企业推行的效果。

华扬团队在股权激励项目实操的过程中，发现不少企业家朋友遇到诸如以下几个问题：

问题一：

如何打造一个有利于基业长青的企业文化？

问题二：

公司这几年发展得那么好，为什么员工认识不到公司股份的价值？

问题三：

为什么授予股份后，员工的心态、行为没有发生根本性转变？

问题四：

在股权激励推行后，如何经营、管理、发展这些员工股东？

问题五：

如何让股权激励对象在日常工作中给其他员工带来正能量？

除了如何更合理、更科学地设计股权激励方案，股权激励怎么落地执行才能起到更好的激励效果，想必是众多企业家朋友们最关心的问题之一。

在华扬资本看来，股权激励本身并不复杂，方案设计的精髓在于对人性心理的深度把握，推行的成败在于这一套方法论的执行力与企业实际情况的契合度。

华扬资本结合自身操作过的20多个行业股权激励项目、400余家股权激励成功案例，总结出了让股权激励效果提高30倍的5大措施：

“道以明向，法以立本，术以立策，势以立人，器以成事”，希望对企业家朋友们有所启发。

一、“道”的层面：

股权激励倡导的共创、共担、共享文化

“道以明向”，股权激励的顶层设计理念是整个股权激励方案落地的源头，股权激励塑造的“共创、共担、共享”的合伙人文化，是指领企业发展壮大的风向标。

企业文化体现了企业的共同价值准则和精神观念，对企业职工有着强烈的内聚力、向心力和持久力，具有无形的导向、凝聚和约束的功能，因此，正确、健康、向上的“合伙人文化”战略思想对于创建优秀的企业文化具有重要的指导作用。

通过股权激励，使“恒产者方有恒心”的人性基本观念得以真正落实，使员工股东以创业者的心态参与到企业创造更多价值的过程当中，以主人翁的心态把自己的工作当成自己的事业来做。

华扬资本在众多咨询项目实践中，一直强调以“共创、共享、共担”的理念推行股权激励，方能保企业之大船在正确的航道和目标上乘风破浪，驶向成功彼岸！

二、“法”的层面：

股权价值的塑造

“法以立本”，股权激励之树的树干得以支撑起来的保证是：

股权有价值的观念是被普遍认可的。

因此在股权激励准备初期就要做好股权价值的塑造。

员工股东对于激励的股权是否看重，最根本是来源与对企业的未来是否看好、是否有足够的信心，因此股权本身价值的塑造就是企业本身商业模式、团队搭建、经营管理的打造。

股权激励收益是一种风险收益，是建立在股东利益和公司利益最大化的基础之上。

股权激励不是已经创造价值的再分配，而是对未来价值创造的共同分享。

我们通常见到公司上市后的股价比上市前有一个较大的飞越，这个价格差不仅仅代表了上市后公司价值的增加、股权激励收益的膨胀，也代表了公司的股东与管理层共同艰苦奋斗的结果，毕竟这样的机会和实力并非每个公司都具备的。

因此，股权本身的价值是在未来做大蛋糕时才能体现的，它的实现有赖于公司本身商业模式的清晰、战略方向的明确，有赖于现有人才和未来引入人才团队的共同努力，只有这个本质把握住了，再谈价值塑造才有意义和基础。

华扬资本接触过各种行业、各个阶段的企业，深入探讨过多种商业模式，一个良好、清晰的商业模式，辅之以优秀、有战斗力的团队，对员工在股份价值的认知上，起着关键性的作用。

三、“术”的层面：

股东荣誉感的塑造

“术以立策”，股权激励具体实施过程中，股东的荣誉感是良好的助推器，使员工在精神层面可以得到高度的认可。

实施股权激励以后，原来的高管或者核心技术人员由于被授予部分股权，从打工者摇身变成了公司的小股东，兼具股东与员工双重身份。

对于被激励者而言，这种身份转变具有相当大的吸引力，意味者被激励者从此成为企业的主人，不仅能够分享企业增长的收益，而且还有机会参与企业的重大决策。

对于部分身份认知敏感的员工而言，“当家作主”的激励力度甚至大于经济利益的激励力度。

华扬资本在具体项目实操过程中，一直强调，比方案设计本身更重要的是股权激励方案的落地实施。

在实施的过程中，主要通过以下方面塑造股东的荣誉感：

1、股权的稀缺感：

物以稀为贵，股权作为一个企业最稀缺的资源，在授予时应予以体现，体现激励对象作为公司股东精挑细选的核心人员的价值。

2、授予形式的隆重感：

通过授予形式的庄严、隆重，突显股权激励计划的战略高度、公司股东对此的重视程度。

3、股东的使命感：

授予过程的积极、证明引导，强调从员工到股东身份转变的责任感、使命感。

四、“势”的层面：

股东责任感的塑造

“势以立人”，员工的权利和义务是对等的，激励和约束是对等的，只有强化了员工股东的责任感，才能确保“共创、共担、共享”文化的落地执行。

实施股权激励以后，新股东加入了股东大会，部分新股东还加入了董事会，依法享有所持股份对应的所有权、表决权、收益权、转让权和继承权，赋予员工股东相应责任是区隔其与一般员工的有效方法！

股权激励参与对象的权利和义务是对等的，在把企业发展的利益分给员工的同时，更应强调员工作为股东的责任感，强化股东需对企业发展拥有义不容辞的责任的意识。

五、“器”的层面：

股东合伙人文化的建设与维护

“器以成事”，要巩固和加强股权激励的效果，不仅提升员工股东的主人翁意识，而且给周围的员工带来正能量的引导，还需要日常工作中的点点滴滴来维护。

大股东有长远的眼光与宽广的胸怀，也应该有及时转变角色的勇气和耐力，严格规范地推进与实施股权激励，积极构建一种开发的、民主的所有权文化，真正调动被激励者干事创业的激情和潜力。

在股权激励项目推进的过程中，华扬资本通过一系列的活动、各种形式来展现员工股东作为合伙人的荣誉感、责任感，如举办相关股东专属活动、开展股东专题活动等。

在日常工作中，不断强化员工股东的主人翁意识，通过各个“星星之火可以燎原”的员工股东影响周围的员工，发挥模范带头作用，给其他员工带来正能量。

华扬资本一直强调：

股权激励授予完成后，并不等于股权激励这一事情的结束，而是企业再次腾飞的开始。

股权激励要真正能落到实处，让员工从理念上高度认同、从心态上真正转变、从行动上落到实处，员工股东发生从打工者到股东的根本变化，并释放正能量引导周围的员工，还需要日常工作、活动的不断宣贯与执行。

做好“道、法、术、势、器”五个方面，股权激励实施的效果必将大大提升，形成良好的运行基础。

如果企业在具体实操的过程中遇到什么问题，可以参加华扬资本学院的《股权激励方案设计实战特训营》，该课程注重实战，落地性强，授课老师是拥有超过10年股权激励实操经验的专家，且在课程中有一对一咨询环节，有针对性的解决企业在股权激励方面的疑惑。

帮助企业凝聚一群核心人才，为企业的再次腾飞保驾护航！

山东xx有限公司

股权激励方案

第一章总则

第一条股权激励的目的：

（1）进一步完善同诚公司的薪酬激励体系，使公司中高层管理人员、核心技术人员和业务骨干的利益与公司的利益挂钩，激励他们为公司创造长期价值。

（2）提升核心人才的向心凝聚力，激励创新，增强公司竞争实力，促进公司持续健康发展。

第二条股权激励的原则：

（1）诚信、友好、自愿、公开、公平、互助、共赢原则。

（2）激励机制与约束机制相结合的原则，即个人的长远利益和公司的长远利益及价值增长相联系，收益与风险共担。

（3）在保障公司目前当下整体资产保值增值的前提下，通过公司战略的提升，保持公司得以较快速度的发展，并以增加的公司资产、利润作为股份奖励的来源。

第二章股权激励方案执行与管理机构

第三条设立公司股权改制小组作为公司股权激励方案的执行与管理机构，对总经理负责，向总经理及股东大会汇报工作。

第四条公司股权改制小组的主要职责：

（1）研究对股权激励人员的考核标准，进行考核并提出建议，研究和审查公司各层员工薪酬政策与方案。

（2）制定股权激励方案的具体条款，包括激励对象、奖励基金的提取比例、执行方式、个人分配系数等。

（3）定期对股权激励方案进行修改和完善，在发生重大事件时可以变更或终止股权激励方案。

第三章股权激励方案的内容

第五条股权激励对象：

（1）公司各总监

（2）各部门主管

（3）工作满三年及以上的公司核心技术/业务骨干人员

原则上股权激励对象的人数不得超过公司员工总人数的20%，且不包括外聘人员，具体人员由公司股权改制小组商定，报总经理确认。

第六条核定企业估值、股权总量：

企业估值是指着眼于企业本身，对企业的资产及获利能力进行系统评估，以确定企业股权总量。

拟核定公司总估值：

万元；

拟定股本总量：

万股，每股元；

拟授予股权激励的股权总量：

万股；一般情况下，企业必须对授予的股权总量进行严格控制，不得超过公司股本总额的10%；首次实施激励计划的应严格控制在股本总额的1%。

拟个人股权分量：

上限万股；就是每一个股权激励对象获得的股权数量。

原则上，任何一个激励对象获授的公司股权累计不得超过公司股本总额的1%；公司高管个人股权激励预期收益水平，应控制在其薪酬水平的30%以内。

第七条股权激励常用模式

不同类型员工股权激励方法的参考

激励对象

常用的股权激励方法

核心层

实股、期权、股份分红

管理骨干或技术骨干

干股、股份分红、股份期权

业务骨干

期权、业绩股份

VS

股权激励模式对比

股权模式

含义

特征

实股

赚了、亏了都是我们的

实际出资购股，拥有股东的各项权利

干股

赚了有你的，亏了是我的

未出资而获得的股份，只是假设拥有这些股份，并按相应比例领取分红。

期权或

股份期权

赚了是我们的，亏了是我的

首先将非上市公司所有权转化为若干虚拟股份，然后根据特定的契约条件，赋予企业经营者或劳动者在一定的时间内以某个约定的价格购买一定份额的股权（虚拟股份）的权利

业绩股份

赚了是你的，亏了是我们的

在年初确定一个较为合理的业绩目标，如果激励对象到年末时达到预定的目标，则公司授予其一定数量的股票或提取一定的奖励基金购买公司股票。

第八条以业绩干股、业绩股份期权分红为例

本股权激励计划所称股份为业绩干股、业绩股份期权分红（即虚拟股），享受分红权和股价升值收益，但不享有表决权、转让权、出售权和继承权。

虚拟股为公司无偿授予，股权享有人无需出钱购买。

第九条股份分红计算方式：

公司拟向核心人才授予一定量的干股股份分红和股权期权。

依据公司的利润，约定分配比例：

公司备用金20-30%；业绩干股、业绩虚拟股分红20-50%；银股分红20-50%；业绩目标为资产净增值率%。

【此处我们以虚拟分红50%，业绩目标为资产净增值率3%为例】

第十条提取指标确定

本方案奖励基金的提取以净资产增值率为指标，在净资产增值额中提取奖励基金。

净资产增值率计算公式为

例：

假定期初净资产为1000万，期末净资产为1100万，则期末的净资产增

值率为：

净资产增值率=（1100-1000）/1000×100%=10%

以上公式中所有数据以经过审计的财务报表为准。

第十一条奖励基金按照超额累进提取：

奖励基金总额=期末净资产–期初净资产×103%

（1）假设奖励基金提取的底线标准暂定为3%，即当年的净资产增值率在3%或3%以下时，不予提取奖励基金。

（2）在此基础上，净资产增值率在3%以上的增值部分，按50%提取。

奖励基金总额=1100-1000×103%=70万

第十二条将奖励基金全部转换为股份，形成奖励股份总额

奖励股份总额=奖励基金总额×提取比例/期末每股净资产

例：

假定期初的1000万净资产全部转化为股份，即每股的净资产为1元，若期末的净资产增值为1100万后，在总股本不变的情况下，每股的净资产就是1.1元。

按照净资产增值部分的50%提取奖励基金总额，则期末的奖励股份总额为：

奖励股份总额=70×50%/1.1=31.81（万股）

第十三条个人奖励比例确定

（1）采取岗位群比例法，将激励对象分为高层（总监以上）、中层（部门主副管）、骨干层（优秀技术人员和业务人员）三类。

（2）高层占奖励股份总额的30%，中层占40%；骨干层占30%。

第十四条每个岗位群的个人奖励比例按人数均分，即：

例：

假如骨干层的奖励股份占奖励股份总额的30%，持股的专业技术骨干有6人，则，专业技术骨干群个人的奖励比例为：

专业技术骨干群个人的奖励比例=奖励股份总额×30%/6

第十五条个人奖励股份额度计算公式

例：

根据上述股权奖励办法和奖励比例，则骨干个人的股份额度为：

骨干个人的奖励股份额度=5%×31.81=1.59（万股）

则专业技术骨干个人的奖励股份换算成奖励金额为：

骨干个人实得奖励金额=1.59（万股）×1.1=1.749（万元）

第十六条本方案的奖励股份为一次性当期奖励，股权激励的授予期设为1年，岗位群人数每年核定一次，个人奖励额根据所在岗位群奖励比例和人数增减。

第四章股份权利

第十七条公司期权股份满足条件时，可允许员工实际出资购买相应期权标准的股份，成为公司真正的股东。

第十八条购股时员工需一次性转入相应的购股金额到公司指定的账户，出资购买公司约定的期权股份份额，成为公司股东。

第十九条股权享有人离司时取消虚拟股权，分红则区别对待：

1、离退休：

股权享有人退休或因病无法形式工作权利（乃至死亡）时，公司可即时收回虚拟股权，股权享有人仍可享受当年全年的分红。

2、辞职：

自动辞职的收回虚拟股，按当年工作月数享受50%原有的分红权。

3、辞退：

被解雇或辞退的收回虚拟股，分红权立即取消。

第二十条股东与公司解除劳动关系时，其股权规定如下：

1、离退休、个人辞职：

股东自动离职、退休或因病无法形式工作权利（乃至死亡）时，经公司股东会审议同意，可置换该股东的股份（按当年股价计算）或者继续保持股东的身份，仍可享受相应的股份分红。

2、辞退：

被解雇或辞退的股东，经公司股东会审议同意，原则上需无条件置换该股东的股份（按当年股价计算），同时按当年实际工作月数享受50%原有的股份分红权。

第二十一条如股东违反公司竞业禁止协议、保密协议的，经公司股东会审议同意，将无条件置换该股东的股份（按当年股价计算）。

第二十二条公司股份分红、期权股份只是公司奖励的方式，除转为个人资产的，所有人与配偶离异时，不作为公有资产；与转为个人资产的股东，与其配偶离异时，将无条件置换该股东配偶部分的股份（按当年股价计算）。

第二十三条公司股权分红每年一次，在第二年元月底前发放。

第二十四条股权享有人因升职或成绩优异获得高一级岗位群的股权激励，分时段享受红利。

第二十五条股权享有人因工作重大失误降职、免职的，降低或收回股权激励，分时段享受红利。

第二十六条公司确定的虚拟股激励人员需与公司签订股权激励计划协议书，在明确相应的权利义务关系后股权生效。

第五章附则

第二十七条股权激励方案实施因经营环境及外部条件发生重大变化时，可由公司股权改制小组提议变更激励约束条件甚至终止该方案，并报经总经理批准。

第二十八条在时期、条件成熟后经公司总经理、股东会批准，可将部分或全部虚拟股转化为银股（即实股，享有除分红权以外的其他股权），方案另行制定。

第二十九条本方案由公司股权改制小组负责解释。

第三十条本方案自公司股东会通过后从2018年开始实行。