从资资格考试《中级个人理财》模拟卷第51套.docx
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从资资格考试《中级个人理财》模拟卷第51套
2020年从资资格考试《中级个人理财》模拟卷
考试须知：
1、考试时间：
180分钟。
2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。
4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。
5、答案与解析在最后。
姓名:
___________
考号:
___________
一、单选题（共70题）
1.下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是（）。
A.养父母与养子女间的权利和义务，是基于收养关系的成立而产生的
B.继子女与继父母间的权利和义务，是基于抚养教育关系的形成而产生的
C.养父母子女关系自成立之日起，养子女与生父母间的权利义务关系即行消除
D.继子女与生父母间的权利义务关系因有抚养教育关系的继父母子女间的权利义务关系而消除
2.保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标的所取得的权利属于（）。
A.保管权
B.使用权
C.所有权
D.占有权
3.于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为（）。
A.长期重大疾病保险
B.人身意外伤害保险
C.万能保险
D.养老保险
4.高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为（）元。
A.81930
B.81940
C.86680
D.79085
5.李某取得稿酬10000元，业余时间为外单位讲课取得讲课费4000元，李某应缴纳个人所得税税额为（）元。
A.2240
B.2040
C.1920
D.670
6.（）给出了单位风险的平均超额收益率。
A.詹森指数
B.特雷诺指数
C.夏普比率
D.威廉指数
7.某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。
该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（）。
A.工资薪金所得
B.劳务报酬所得
C.稿酬所得
D.特许权使用费所得
8.下列客户消费观念阶段与其价值标准，对应正确的是（）。
A.理性消费：
喜欢与不喜欢
B.感性消费：
好与坏
C.感性消费：
满意与不满意
D.感情消费：
满意与不满意
9.收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。
A.财务保障现状
B.主要收入来源
C.收入稳定性
D.潜在风险
10.偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在（）以上为宜。
A.20％
B.30％
C.40％
D.50％
11.刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。
刘某最需要的保险产品为（）。
A.普通医疗保险
B.长期重大疾病保险
C.产品责任保险
D.职业责任保险
12.郑先生因心脏病突发被送入医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。
郑先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则（）可以继承郑先生的遗产。
A.郑峰
B.郑先生的妻子
C.郑先生的父母、妻子
D.郑峰、郑先生的父母、妻子
13.下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（）。
A.企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式
B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”
C.高端客户都有被尊重、服务的心理
D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务
14.汽车金融公司贷款的首付比例一般为（）。
A.10％～30％
B.20％～30％
C.20％～40％
D.10％～40％
15.债务负担率超过（）时，会影响客户家庭的生活品质。
A.25％
B.40％
C.50％
D.60％
16.（）是指当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿的一种保险。
A.财产保险
B.人身保险
C.信用保险
D.保证保险
17.下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（）。
A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生
18.一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（）。
A.近因是指时间上最接近的原因
B.确定近因的方法只有执果索因
C.近因是指空间上最接近的原因
D.近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因
19.一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（）。
A.客户没有得到实惠
B.企业的产品质量不好
C.客户没有得到预期的期望
D.企业的后续服务不好
20.下列财产中，不属于遗产的财产是（）。
A.被继承人生前夫妻共同财产
B.被继承人生前个人所有存款
C.被继承人生前个人所有学习用品
D.被继承人生前个人所有著作权中的财产权利
21.（）是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担。
A.原保险
B.再保险
C.共同保险
D.重复保险
22.纳税人进行税务规划的基本方法不包括（）。
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.纳税期的递延
D.税收负担的逃避
23.理财规划书的开场白不包括（）。
A.一封给客户的信
B.理财规划书的封面
C.法律声明文件
D.理财规划书的摘要
24.下列关于遗嘱的说法不正确的是（）。
A.遗嘱可以由他人代为设立
B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为
C.由被继承人亲自设立，不需征得他人的同意
D.反映遗嘱人真实意愿的遗嘱才具有法律效力
25.姚先生2018年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为（）元。
A.9520
B.11046
C.12880
D.14720
26.精明生意人的资产及投资特征不包括（）。
A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解
B.较多进行股票和不动产投资
C.大多属于风险厌恶投资者
D.可投资金融资产总量不多
27.关于企业年金的发放说法正确的是（）。
A.职工领取企业年金的条件是，职工辞职
B.出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人
C.职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金
D.职工在达到国家规定的退休年龄时，只能从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金
28.以下不属于教育投资规划原则的是（）。
A.提前规划、从宽预计
B.专项积累、专款专用
C.合规管理、分散风险
D.计划周详、稳健投资
29.一个普通家庭潜在的家庭财务风险有多种形式，其中，对客户影响最大的风险莫过于（）。
A.财产风险
B.投资风险
C.人身风险
D.责任风险
30.对普通家庭而言，资产负债率超过（）就属于偏高了。
A.25％
B.40％
C.50％
D.60％
31.（）风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。
A.业余投资爱好者
B.精明生意人
C.企业主导型企业主
D.投资主导型企业主
32.关于保险利益，下列说法错误的是（）。
A.投保人对保险标的必须具有可保利益
B.对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格
C.保险利益作为保险合同生效的重要条件
D.无保险利益的保险合同发生法律效力
33.下列关于财富传承需求现状描述错误的是（）。
A.个人财富逐步积累
B.富裕人群步入青壮年
C.遗产分配纠纷频发
D.财富分配范围广、形式多
34.2019年梁教授3月获得稿费3万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为（）元。
A.1950
B.4088
C.4375
D.4800
35.（）便于客户快速掌握理财规划书的整体架构和主要内容，也便于具体部分内容的查找。
A.理财规划书的封面
B.理财规划书的摘要
C.理财规划书的客户信件
D.理财规划书的目录
36.小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。
银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。
按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。
不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是（）万元。
A.10
B.15
C.20
D.30
37.中小企业理财的特点不包括（）。
A.企业融资需求迫切
B.资产保值需求强烈
C.风险隔离要求规范
D.财务管理需求强烈
38.孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。
2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。
夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。
银行存款25万元左右。
则该家庭的资产负债率为（）。
A.0．05
B.0．1
C.0．15
D.0．2
39.冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失，关于损失的说法正确的是（）。
A.损失是必然发生的
B.损失是预期的经济价值的减少
C.损失只包括直接损失
D.损失可以用货币来计量
40.（）主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。
A.长期教育投资规划工具
B.传统教育投资规划工具
C.特别投资规划工具
D.短期教育投资规划工具
41.在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。
这部分的内容通常是通过（）体现出来的。
A.方案执行规划时间表
B.方案实施表
C.方案策划表
D.方案制定表
42.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。
陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。
按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。
陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是（）。
A.赔偿15万元
B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款
C.赔偿10万元
D.不赔，因为不属于保险责任
43.下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（）。
A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失
B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿
C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内
D.是一种强制保险
44.我国对保险人的告知形式采用（）方式。
A.无限告知
B.询问回答
C.明确列明与明确说明相结合
D.明确列明
45.小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。
则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为（）。
a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险。
A.abed
B.badc
C.bcad
D.cbad
46.对于建筑业，营业收入____万元及以上，且资产总额___万元及以上的为中型企业。
（）
A.3000；3000
B.3000；5000
C.6000；5000
D.5000；3000
47.在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）。
A.知道客户的居住地址、联系方式
B.知道客户的职业以及职务
C.了解客户家庭的主要成员
D.了解客户理财的需求和目标
48.刘明强今年65岁，立下遗嘱：
“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。
小儿子大专刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在XX路XX号，由小儿子继承。
”刘明强亲自签名，记某年月日，不久其去世。
关于本例，（）说法正确。
A.刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效
B.刘明强的遗嘱无见证人，无效
C.刘明强的遗嘱未经公证，无效
D.刘明强的遗嘱符合法律规定
49.（）是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。
A.财产保险
B.法定保险
C.自愿保险
D.社会保险
50.客户关系管理起源于20世纪初，最早发展的国家是（）。
A.英国
B.美国
C.德国
D.法国
51.某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下经济业务：
（1）收到外单位投资40万元存入银行；
（2）用银行存款支付购入材料费12万元；（3）以银行存款归还银行借款10万元，那么2015年9月末企业资产总额为（）万元
A.618
B.630
C.636
D.648
52.下列各项符合保险利益构成要件的是（）。
A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益
B.政治利益
C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益
D.刑事责任
53.目前，客户关系管理系统不包括（）。
A.操作型CRM系统
B.分析型CRM系统
C.策略型CRM系统
D.协作型CRM系统
54.李先生在2019年3月工资、薪金收入7200元，国债利息收入500元，国家发行的金融债券利息收入400元，教育储蓄存款利息收入200元，则李先生应纳所得税（）元。
A.66
B.195
C.205
D.255
55.钱先生与太太今年均为39岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。
夫妇一共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。
则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（）。
A.45
B.50
C.55
D.60
56.在理财规划服务中，通常是以（）的时点作为规划元年的开始。
A.理财规划开始制订
B.理财规划正式实施
C.理财规划书制作完成
D.理财师与客户正式建立合作关系
57.A公司于2000年初购买了一张票面额为1000元的债券，票面利息为8％，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10％，该债券定价（）元。
A.967.68
B.924.36
C.924.18
D.967.18
58.关于公积金个人住房贷款的说法，错误是（）。
A.首付能低到二成
B.受缴纳人群及地区限制
C.属于政策性贷款
D.贷款期限最长可达到25年
59.下列各项不属于保险人的法律特征的是（）。
A.是保险基金的组织、管理和使用人
B.履行赔偿损失或者给付保险金义务
C.是依法成立并允许经营保险业务的保险公司
D.享有保险金请求权
60.以下不属于狭义的薪酬的是（）。
A.奖金
B.非货币形式的满足
C.津贴
D.福利
61.（）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。
A.风险因素
B.风险事故
C.损失
D.心理风险因素
62.客户打开理财规划书，首先看到的应该是（）。
A.理财规划书的封面
B.理财规划书的摘要
C.理财师给客户的一封信
D.理财规划书的目录
63.理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家庭理财中的功能，下列（）是保险最主要的职能。
A.风险保障
B.储蓄功能
C.财产安排
D.遗产规划
64.随着市场竞争加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小的困境，另一方面，由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化越来越严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）
A.产值中心论
B.销售中心论
C.利润中心论
D.客户中心论
65.标准差（），数据就（），其波动也就（）。
A.越大；离散；越大
B.越大；离散；越小
C.越小；聚合；越大
D.越大；聚合；越小
66.客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。
A.结婚、离婚
B.迁居移民
C.丧偶
D.离职或临近退休
67.车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（）
A.车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失
B.自然灾害导致的损失
C.意外事故导致的损失
D.为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用
68.收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以___为标准，尽量不超过___。
（）
A.20％；40％
B.30％；40％
C.30％；60％
D.40％：
40％
69.甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）特性。
A.财产的独立性
B.受托人的专业性
C.受托人的独立性
D.制度的复杂性
70.在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。
保险人的该项权利为（）。
A.保险理赔
B.保险合同的履约
C.保险合同的执行
D.权利代位
单选题答案：
1：
D2：
C3：
B4：
B5：
D6：
B7：
C
8：
D9：
B10：
D11：
D12：
A13：
B14：
B
15：
B16：
C17：
C18：
D19：
C20：
A21：
B
22：
D23：
C24：
A25：
B26：
C27：
B28：
C
29：
C30：
C31：
C32：
D33：
B34：
A35：
D
36：
C37：
B38：
A39：
D40：
D41：
A42：
A
43：
B44：
C45：
C46：
C47：
C48：
D49：
C
50：
B51：
B52：
C53：
C54：
A55：
B56：
B
57：
C58：
D59：
D60：
B61：
B62：
C63：
A
64：
D65：
A66：
D67：
A68：
B69：
A70：
D
单选题相关解析：
1：
D项，继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。
2：
物上代位是指保险标的遭受保险责任范围内的损失，保险人按保险金额全数赔付后，依法取得该项标的的所有权。
3：
人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致身体残疾、死亡或保险合同约定的其他事故时，保险公司按照合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金、或者按规定的保险金额支付身故保险金、或其他事故的保险金额支付保险金的一种人身保险产品。
于某属于低薪阶层，其收入是家庭的主要收入来源，人身意外伤害保险最适合于某购买。
4：
N=10*12=120;I=6%/12=0.5%;PMT=500
;PV=0
求FV=
81939.67
5：
应纳税额=10000
x
（1-20%）
x70%
+4000x
（1-20%）
=8800
;个人所得税=8800x
10%-210=670元
6：
特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率。
其风险使用的是系统性风险。
当投资人除当前投资组合外，还有其他若干投资组合，亦即投资完全分散化时，则选择β系数作为当前投资组合的风险指标是合适的。
7：
稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。
这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。
8：
与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段，这三个阶段的特点和价值标准如表91所示。
表91客户消费观念的变化阶段消费特征价值标准第一阶段：
理性消费追求价廉物美、经久耐用好与坏第二阶段：
感性消费注重品牌、式样、便利等喜欢与不喜欢第三阶段：
感情消费追求过程及情感的满足感满意与不满意
9：
收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。
10：
偿付比率反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50％以上为宜。
11：
职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。
专业技术人员包括医生、律师、会计师、工程师、设计师等，职业责任保险一般由提供专业技术服务的单位如医院、设计院、会计事务所或律师事务所等向保险公司投保。
12：
口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。
法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：
①口头遗嘱是一种特殊方式的遗嘱，立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。
题中情况符合口头遗嘱的诸项条件，遗嘱成立，郑先生的儿子郑峰为继承人。
13：
B项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“贵族阶层”而非“有钱阶层”。
而银行能为客户提供的讯息或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。
14：
汽车金融公司贷款的首付比例一般为20％～30％，且弹性较大，还可以选择一定比例的尾款；贷款年限一般不超过5年；贷款放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；但贷款利率较高，5年期利率高达8％。
15：
债务负担率（统计年度的本息支出／税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。
16：
信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。
当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿。
信用保险主要包括商业信用保险、出口信用保险和投资保险。
17：
C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。
所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。
18：
近因原则是判断风险事故与保险标的损失直接的因果关系，从而确定保险赔偿责任的一项基本原则。
对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。
19：
投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司更正的机会、希望公司做得更好。
20：
根据《继承法》的有关规定，遗产必须符合三个特征：
①必须是公民死亡时遗留的财产；②必须是公民个人所有的财产；③必须是合法财产。
这三个条件必须同时具备，才能成为遗产。
21：
再保险（也称“分保”）是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险。
22：
税收负担的逃避即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法。
A项，利用免税筹划是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法；B项，分劈技术是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术；C项，纳税期的递延是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务规划方法。
23：
一份理财规划书应当有自己的“开场白”；它包括了以下5个部分的内容或工作。
·理财规划书的装订；
·来自理财师的一封信；
·
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