和利时财务指标定义和利时Word文档下载推荐.docx

和利时财务指标定义和利时Word文档下载推荐.docx

《和利时财务指标定义和利时Word文档下载推荐.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《和利时财务指标定义和利时Word文档下载推荐.docx（37页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

正确计划,快速实施,缩短产品上市时间,抢占市场,促进新产品销售,推进企业可连续发展

＝∑（企业定义新产品销售订单协议额）

人均利润

在考评期内,企业总净利润与企业总人数之比。

衡量人均效益,提升人均产能,促进企业不停提升生产率。

＝企业总利润/企业总人数

计划财务部或营销管理部提供企业净利润,人力资源部提供人数

计划财务部,人力资源部

研发投入产出比

企业产品产出情况与研发投入金额百分比

确保研发质量和效果,节省研发成本,提升研发资源使用效率。

＝企业总产品产出/研发投入金额

产品产出以产品销售毛利为准。

因研发质量问题造成成本支出

在考评期内,企业研发产品销售到市场后因研发质量而发生批量性换板和批量性维修费用,经过定位确定为研发责任,关键包含:

维修人职员资、差旅费、补助等直接费用,以及按出差工时分摊维修间接费用;

市场批量换板而造成物料损失以及研发部门造成呆死料等。

提升产品研发质量,降低产品维护成本。

＝∑批量性换板费用＋∑批量性维修费用＋∑研发造成呆死料

用户服务部、工程项目部、系统成套部、生产部提交质量问题维修单,汇总到质量部,由质量部统计因研发责任造成成本支出。

用户服务部、工程项目部、系统成套部、生产部

营销管理部/质量部

因采购、生产制造质量问题造成成本支出

在考评期内,因采购、生产制造步骤质量问题而发生批量性换板和批量性维修费用,包含:

市场批量换板而造成物料损失以及采购和制造步骤造成呆死料等。

提升产品生产质量,降低产品维护成本。

＝∑批量性换板费用＋∑批量性维修费用＋∑采购和制造步骤造成呆死料

用户服务部、工程项目部、系统成套部、生产部提交质量问题维修单,汇总到质量部,由质量部统计因生产责任造成成本支出。

用户服务部、工程项目部、系统成套部、生产部、采购供给部

因工程质量问题造成成本支出

在考评期内,因工程实施（包含系统成套和现场安装）质量而发生批量性换板和批量性维修费用,包含:

市场批量换板而造成物料损失。

＝∑批量性换板费用＋∑批量性维修费用

用户服务部、工程项目部、系统成套部、生产部提交质量问题维修单,汇总到质量部,由质量部统计因工程质量问题造成成本支出。

毛利率

毛利润总额占销售协议总额比率

确保企业有合适赢利空间来支持市场投入、研发投入,填补费用并取得利润。

＝∑销售协议毛利润/∑销售协议额

计划财务部

回款额目标完成率

在考评期内,营销系统完成企业下达回款额目标百分比

考察回款质量,促进回款工作力度,加强企业现金流管理。

＝实际完成回款额/回款目标计划

市场目标完成率

市场目标实际完成情况与计划比,市场目标年初制订

加强企业营销管理

＝实际市场目标完成情况/计划市场目标

人均利润增加率

企业人均利润额与去年同期相比增加率

保持企业连续增加创利

＝（本年人均利润－去年人均利润）/去年人均利润

人均成本降低率

人均成本与去年同期相比降低情况

降低企业整体运行成本

＝（去年人均成本－本年人均成本）/去年人均成本

老产品毛利增加率

企业原有定义老产品毛利增加率

降低老产品成本,增加利润

＝（老产品现在毛利－老产品去年毛利）比老产品去年毛利

预算实施偏差率

企业各部门实施企业制订预算偏差情况

正确预算,节省开支,降低运行成本

＝（实际预算实施情况－计划预算）/计划预算

计划正确度

计划期内,撤项产品研发投入占研发系统产品总投入百分比

提升研发投入有效性,提升产品计划能力。

＝本年撤项产品研发投入/本年研发系统产品总投入

项目平均毛利

项目平均毛利情况

降低项目成本,增加毛利,为企业创利

＝企业总项目毛利收益/总项目数

市场份额

企业产品市场拥有率情况

扩大市场占有,增加企业利润

＝企业某产品销售额/市场总体容量

同比采购费用降低率

平均采购价格与去年相比降低情况

降低采购成本

＝（本年采购平均价格－去年采购平均价格）/去年采购平均价格

财务部,采购供给部

因产品质量造成市场损失

投标时,新用户或老用户因产品质量问题而流失情况

促进产品质量提升,在市场中树立良好形象,提升市场拥有率。

＝与产品质量相关新、老用户流失数量

库存周转率

计划期内企业全部生产性存货（含材料、半成品和产成品）周转率

加紧库存周转,降低库存总水平,提升计划和库存管理水平

＝计划期发货总成本/计划期平均生产性库存

生产管理部

普单采购立刻到货率

通常订单立刻到货情况

确保立刻到货,满足内外部用户需求

＝立刻到货一般订单数量/总一般订单数量

采购供给部,生产管理部

急单采购立刻到货率

急单到货满足情况

满足紧急订单要求

＝立刻到货紧急订单数量/总紧急订单数量

融资计划完成率

对于融资计划完成情况

确保企业融资计划,增加企业现金流

＝实际融资额/计划融资额

资金计划正确度

资金计划与实际使用差额占资金计划百分比

考察制订资金计划正确情况

＝考评期内（资金计划额度－资金实际使用额度）/资金计划额度

应收账款平均回收天数

从发货到回款周转一次所需要平均天数

加紧应收账款周转,降低坏帐风险。

＝（本会计期回款/（年初应收账款余额＋年末应收账款余额）/2×

360天

新产品开发周期

统计期内,从新产品开发立项到新产品公布平均时间。

快速实施,缩短产品上市时间

＝∑统计期内（新产品公布时间－新产品开发立项时间）/新产品数量

技术管理部

关键技术能力与业界比较

经过考察企业或事业部关键技术与业界最好相比差距,来反应企业或事业部整体技术水平优异性。

反应企业或事业部技术水平与业界差距,采取方法,提升企业关键竞争力

关键技术掌握时间与业界差距。

参考打分表格:

关键技术

时间差距≤1年

1＜时间差距≤2年

2＜时间差距≤3年

3＜时间差距≤5年

分数

1

0.9

0.8

0.7

预研技术水平优异度（与业界企业对比）

经过考察企业关键领域预研技术水平与业界最好相比差距,来反应企业整体预研技术水平优异度。

反应企业预研技术与业界差距,采取方法,提升企业关键竞争力

预研关键技术水平与业界最好相比差距。

对产品关键技术需求满足率

产品关键技术满足情况

确保关键技术实现,确保产品设计生产

＝实际满足关键技术数量/关键技术需求量

预研牵引出产品百分比（或项目立项数）

由预研结果造成产品数量

加强预研结果转化为产品比率

＝预研结果/因为预研结果造成产品数量

技术结果应用率

预研项目技术结果、合作项目技术结果应用率加权平均。

该指标从经费有效利用角度来衡量

反应预研及对外合作工作实际效果,对产品开发贡献

＝统计期内预研转产品或货架化项目费用总投入/统计期内结束预研项目费用总投入×

100%

关键技术增加率（或企业关键技术增涨数）

企业关键技术增加情况

提升企业关键技术数量,加强在关键技术方面投入。

＝（本统计期内关键技术数量－上一统计期内关键技术数量）/上一统计期内关键技术数量×

对中国家标准准影响度

统计期内企业关注标准项目,按要求达成实施关键点个数加权平均,占统计期内企业关注标准项目数百分比

反应企业对中国家标准准制订影响力,提升企业竞争力,拉大与关键竞争对手差距。

＝统计期内企业关注标准项目按要求达成实施关键点个数加权平均/统计期内企业关注标准项目数×

预研项目计划完成率

预研项目各阶段计划完成率平均值

反应预研项目按计划完成情况

＝阶段工作完成估计花费时间/阶段工作完成实际花费时间×

技术发展部

研发体系成熟度

研发体系成熟度是以下多个方面综合度量:

研发体系步骤完整性及运作有效性、组织完备性、研发制度实施效果、研发规范程度等。

考察研发体系组织建设情况。

研发体系成熟度从三个方面、由两个指标来支撑。

三个方面是指:

研发体系步骤、研发体系管理制度、研发规范;

两个指标是:

完整/完备性、运作效果（合理性、顺从度）。

评价表格:

完整完备性

运作效果

研发体系步骤

研发管理制度

研发开发规范

研发步骤及开发规范建立

在考评期内,企业研发步骤和开发规范建立情况与计划比较

加紧研发管理工作规范化进程,确保规范制订质量

＝实际制订经过评审研发步骤及开发规范内容数量/计划制订研发步骤及开发规范内容数量

软件CMM符合度

软件开发对CMM符合程度

提升软件开发过程规范化,保障开发质量

依据CMM国际机构认证结果。

规范遵从度

企业各项工作依据规范实施情况

促进企业各项工作依据规范实施

＝∑（抽样工作实施步骤要求活动数）/∑（工作步骤要求活动数）

质量部

问题立刻处理率

产品问题在要求时间内立刻得四处理比率

立刻处理用户反应多种问题

＝统计周期内回归测试经过问题数/统计周期内发觉问题数×

硬件开发部

产品投入产出比

产品产出和研发投入比率

提升研发资源使用效率

＝产品产出/产品研发投入

产出能够用两种方法表示:

销售收入或产品毛利

项目开发规范度

项目根据开发步骤开发规范程度

反应项目开发规范化程度,起到预警作用

项目开发规范度＝抽样项目实施步骤要求活动数/步骤要求活动数

千行代码BUG率

千行代码BUG率是指本年度研发体系全部软件开发人员开发代码抽样（以千行为单位）中BUG出现比率同研发软件人员抽样人数比率

降低开发中BUG数量

＝∑抽样关键产品代码中BUG数/被抽样代码行数

重大项目成功率

企业、事业部、项目部等重大项目成功完成比率

提升重大项目成功率,确保企业项目质量和效果

＝企业重大项目完成数/企业总重大项目数

新用户增加数

曾经不是企业用户,在新项目投标中,选择了本企业用户数量

扩大企业市场占有情况

在投标中得到新用户数量

＝在投标中新建立用户关系用户数量之和

老用户流失数

曾经是企业用户,在新项目投标中,选择了其她企业用户数量

维护企业原有用户,巩固市场

＝在投标中失去老用户数量之和

中标率

指标等