用友ERP教学案例教学用.docx

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用友ERP教学案例教学用

用友ERP-U8.72总账及供应链课堂演示实验

实验一系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容

1．建立帐套；2．增加操作员；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备

1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料

1．建立新帐套

（1）账套信息

帐套号：

007；账套名称：

北京阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：

2012年4月；会计期间：

默认。

（2）单位信息

单位名称：

北京阳光信息技术有限公司；单位简称：

阳光公司；单位地址：

北京市海淀区信息路999号；法人代表：

肖剑；邮政编码：

100888；联系电话及传真：

；税号：

110108200711013。

（3）核算类型

该企业的记账本位币：

人民币（RMB）；企业类型：

工业；行业性质：

2007年新会计制度科目；帐套主管：

本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

（4）基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

该企业的分类编码方案如下：

科目编码级次：

4222客户和供应商分类编码级次：

223

收发类别编码级次：

12部门编码级次：

122

结算方式编码级次：

12地区分类编码级次：

223存货分类编码级次122

（6）数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

2．财务分工（功能级权限设置，还有数据级、金额级）

（1）001本人名字（口令：

1）

帐套主管,负责财务全面工作。

所在部门：

财务部。

负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

（2）002王晶（口令：

2）

所在部门：

财务部。

负责现金、银行帐管理工作；具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。

（3）003马方（口令：

3）

所在部门：

财务部。

负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。

具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。

（4）004白雪（口令：

4）

所在部门：

采购部。

主要负责采购业务处理。

具有公共目录设置、公共单据、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

（5）005王丽（口令：

5）

所在部门：

销售部。

主要负责销售业务处理。

权限同白雪。

注意：

以上权限设置只是为了教学过程中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。

3．系统启用

以账套主管身份注册进入企业应用平台，启用“总账”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收款管理”、“应付款管理”系统。

启用日期为2012-04-01。

4．设置基础档案

北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：

（1）部门档案

部门编码

部门名称

部门属性

部门编码

部门名称

部门属性

管理中心

管理部门

202

采购部

采购管理

101

总经理办公室

综合管理

制造中心

生产部门

102

财务部

财务管理

301

一车间

生产制造

供销中心

供销管理

302

二车间

生产制造

201

销售部

市场营销

（2）人员类别

本企业在职人员分为4类：

1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。

（3）人员档案

人员编码

人员姓名

性别

人员类别

行政部门

是否

业务员

是否

操作员

对应操作员编码

101

肖剑

男

企业管理人员

总经理办公室

是

否

001

本人姓名

男

企业管理人员

财务部

是

001

002

王晶

女

企业管理人员

财务部

是

002

003

马方

女

企业管理人员

财务部

是

003

004

白雪

女

经营人员

采购部

是

004

005

王丽

男

经营人员

销售部

是

005

202

孙健

女

经营人员

销售部

是

否

212

李平

男

经营人员

采购部

是

否

（4）客户分类

该公司客户分类为：

01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜

（5）供应商分类

该公司供应商分类为：

01—原料供应商；02—成品供应商

（6）地区分类

该公司地区分类为：

01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区

（7）客户档案

客户编号

客户名称简称

所属分类码

所属地区

税号

开户银行（默认值）

银行账号

地址

邮编

扣率

分管部门

分管业务员

001

华宏公司

1288

工行上地分行

北京市海淀区上地路1号

100077

销售部

王丽

002

昌新贸易公司

1210

工行华苑分行

天津市南开区华苑路1号

300310

销售部

王丽

003

精益公司

3132

工行徐汇分行

上海市徐汇区天平路8号

200032

销售部

孙健

004

利氏公司

1251

中行平房分行

哈尔滨平房区和平路16号

150008

销售部

孙健

（8）供应商档案

供应商编号

供应商名称

所属分类码

所属地区

税号

开户银行

银行账号

地址

邮编

分管部门

分管业务员

001

兴华公司

1162

中行

北京市朝阳区十里堡8号

100045

采购部

白雪

002

建昌公司

1183

中行

北京市海淀区开拓路108号

100036

采购部

白雪

003

泛美商行

3257

工行

南京市湖北路100号

230187

采购部

李平

004

艾德公司

3112

工行

上海市浦东新区东方路1号甲

200232

采购部

李平

（9）凭证类别：

记账凭证

（10）结算方式

结算方式编码

结算方式名称

是否票据管理

现金结算

否

支票结算

否

201

现金支票

是

202

转账支票

是

其他

否

（11）外币及汇率：

币符：

USD；币名：

美元；固定汇率1:

6.275（此汇率只供演示帐套使用）

（12）设置会计科目（见总账系统初始化部分会计科目及期初余额表）

（13）项目目录

项目大类：

生产成本5001

核算科目：

生产成本及其下级所有明细科目

项目分类：

1—自行开发项目，2—委托开发项目

项目名称：

普通打印纸-A4，凭证套打纸-8X，所属分类码均为1

（14）设置供应链基础档案

①计量单位组：

编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算率

②计量单位：

01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；

③存货分类

存货类别编码

存货类别名称

存货类别编码

存货类别名称

原材料

201

计算机

101

主机

配套用品

10101

处理器

301

配套材料

10102

硬盘

302

配套硬件

102

显示器

30201

打印机

103

键盘

30202

传真机

104

鼠标

303

配套软件

产成品

应税劳务

④存货档案

存货编码

存货名称

所属类别

计量单位

税率

存货属性

参考成本

参考售价

001

酷睿双核处理器

10101

盒

17%

外购、生产耗用、外销

1200

002

500GB硬盘

10102

盒

17%

外购、生产耗用、外销

800

1000

003

23英寸液晶屏

102

台

17%

外购、生产耗用、外销

2200

2500

004

键盘

103

只

17%

外购、生产耗用、外销

100

120

005

鼠标

104

只

17%

外购、生产耗用、外销

006

计算机

201

台

17%

外购、内销、外销

5000

6500

007

HP激光打印机

30201

台

17%

外购、内销、外销

2000

2300

008

运输费

千米

17%

外购、外销、应税劳务

⑤仓库档案

仓库编码

仓库名称

计价方式

原料库

移动平均法

成品库

移动平均法

配套用品库

移动平均法

⑥收发类别

编码

名称

标志

编码

名称

标志

正常入库

收

正常出库

发

101

采购入库

收

301

销售出库

发

102

产成品入库

收

302

领料出库

发

103

调拨入库

收

303

调拨出库

发

非正常入库

收

非正常出库

发

201

盘盈入库

收

401

盘亏出库

发

202

其它入库

收

402

其它出库

发

⑦采购类型

编码：

1；名称：

普通采购；入库类别：

采购入库；是默认值

⑧销售类型

编码：

1；名称：

经销；出库类别：

销售出库；是，其他默认值

编码：

2；名称：

代销；出库类别：

销售出库；非，其他默认值

⑨开户银行：

编码—01；开户银行、账户名称--工商银行北京分行中关村分理处；账号--831658796200。

实验要求

1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。

2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。

实验二总账系统初始化

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2．理解总账系统初始设置的含义。

3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容

1．总账管理系统参数设置。

2．期初余额录入。

3．数据权限分配。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：

（1）以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；

（2）选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。

实验资料

1．总账控制参数

选项卡

参数设置

凭证

☑制单序时控制☑支票控制赤字控制：

资金往来科目赤字控制方式：

提示

可以使用应收款、应付款、存货受控科目

取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项

凭证编号方式采用系统编号

账簿

账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页

凭证打印

打印凭证页脚姓名

预算控制

超出预算允许保存

权限

出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证

可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目

会计日历

会计日历为1月1日—12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位

其他

外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序

2．基础数据

（1）2012年4月份会计科目及期初余额表

科目名称

辅助核算

方向

币别计量

累计借方发生额

累计贷方发生额

期初余额

库存现金1001

日记

借

18889.65

18860.65

6875.70

银行存款1002

日记银行

借

469251.88

370000.35

511057.16

工行存款100201

日记银行

借

469251.88

370000.35

511057.16

中行存款100202

日记银行

借

美元

应收账款1122

客户往来

借

60000.00

20000.00

157600.00

（引入）

预付账款1123

供应商往来

借

其他应收款1221

借

4200.00

5410.27

3800.00

应收单位款122101

客户往来

借

应收个人款122102

个人往来

借

4200.00

5410.27

3800.00

坏账准备1231

贷

3000.00

6000.00

10000.00

材料采购1401

借

80000.00

-80000.00

原材料1403

借

293180.00

1004000.00

生产用原材料140301

数量核算

借

吨

293180.00

1004000.00

周转材料1411

借

材料成本差异1404

借

2410.27

1642.00

库存商品1405

借

140142.54

90000.00

2554000.00

委托加工物资1408

借

固定资产1601

借

260860.00

累计折旧1602

贷

39511.89

47120.91

在建工程1604

借

人工费160401

项目核算

借

材料费160402

项目核算

借

其他160403

项目核算

借

无形资产1701

借

58500.00

待处理财产损溢1901

待处理流动资产损溢190101

待处理固定资产损溢190102

短期借款2001

贷

200000.00

应付账款2202

供应商往来

贷

150557.26

60000.00

276850.00

（引入）

预收账款2203

客户往来

贷

应付职工薪酬2211

贷

3400.00

8200.00

应交税费2221

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

应交增值税222101

贷

36781.37

15581.73

-16800.00

进项税额22210101

贷

36781.37

-33800.00

销项税额22210105

贷

15581.73

17000.00

应付利息2231

贷

借款利息223101

贷

其他应付款2241

贷

2100.00

实收资本4001

贷

2609052.00

本年利润4103

贷

（211480）

（编制报表使用）

1478000.00

利润分配4104

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

未分配利润410415

贷

13172.74

9330.55

-119022.31

生产成本5001

项目核算

借

8711.37

10121.64

17165.74

直接材料500101

项目核算

借

4800.00

5971.00

10000.00

直接人工500102

项目核算

借

861.00

900.00

4000.74

制造费用500103

项目核算

借

2850.00

3050.00

2000.00

折旧费500104

项目核算

借

200.37

200.64

1165.00

其他500105

项目核算

借

制造费用5101

借

工资510101

借

折旧费510102

借

主营业务收入6001

贷

350000.00

其他业务收入6051

贷

250000.00

主营业务成本6401

借

300000.00

其他业务成本6402

借

180096.55

营业税金及附加6403

借

8561.28

销售费用6601

借

5000.00

管理费用6602

借

23221.33

薪资660201

部门核算

借

8542.96

福利费660202

部门核算

借

1196.01

办公费660203

部门核算

借

568.30

差旅费660204

部门核算

借

5600.23

招待费660205

部门核算

借

4621.56

折旧费660206

部门核算

借

2636.27

其他660207

部门核算

借

56.00

财务费用6603

借

8000.00

利息支出660301

借

8000.00

说明：

将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。

管理费用科目部门核算期初数据假设为总经理办公室。

“本年利润”科目累计贷方发生额（211480）不需要在录入期初时录入，这是为报表业务设置的一个技能点，属学习陷阱，需要在学生编制报表期间产生，是调平资产负债表的一个问题点。

（这部分内容由任课教师掌握，不需要提供给学生，包括对应科目中累计贷方发生额的具体数值）。

（2）数据权限分配

操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。

具有所有部门的查询和录入权限。

3．期初数据

（1）总账期初余额表：

见“2012年04月份会计科目及期初余额表”

（2）辅助账期初余额表

会计科目：

1122应收账款余额：

借157600元

日期

凭证号

客户

业务员

摘要

方向

期初余额

票号

票据日期

2012-02-25

转-118

华宏公司

孙健

销售商品

借

99600.00

（引入）

P111

2012-02-25

2012-03-10

转-15

昌新贸易公司

孙健

销售商品

借

58000.00

（引入）

Z111

2012-03-10

会计科目：

122102其他应收款—应收个人款余额：

借3800元

日期

凭证号

部门

个人

摘要

方向

期初余额

2012-03-26

付-118

总经理办公室

肖剑

出差借款

借

2000.00

2012-03-27

付-156

销售部

孙健

出差借款

借

1800.00

会计科目：

2202应付账款余额：

贷276850元

日期

凭证号

供应商

业务员

摘要

方向

期初余额

票号

票据日期

2012-01-20

转-45

兴华公司

李平

购买原材料

贷

276850.00（引入）

C123

2012-01-20

会计科目：

5001生产成本余额：

借17165.74元

科目名称

普通打印纸-A4

凭证套打纸-8X

合计

直接材料500101

4000.00

6000.00

10000.00

直接人工500102

1500.00

2500.74

4000.74

制造费用500103

800.00

1200.00

2000.00

折旧费500104

500.00

665.00

1165.00

合计

6800.00

10365.74

17165.74

（3）辅助帐累计借方、累计贷方发生额

会计科目：

1122应收账款

日期

凭证号

客户

业务员

摘要

方向

余额

票号

票据日期

2012-02-25

转-118

华宏公司

孙健

销售商品

借

60000.00

P111

2012-02-25

2012-03-10

转-15

昌新贸易公司

孙健

销售商品

贷

20000.00

Z111

2012-03-10

会计科目：

122102其他应收款—应收个人款

日期

凭证号

部门

个人

摘要

方向

余额

2012-03-26

付-118

总经理办公室

肖剑

出差借款

借

4200.00

2012-03-27

付-156

销售部

孙健

出差借款

贷

5410.27

会计科目：

2202应付账款

日期

凭证号

供应商

业务员

累计借方

累计贷方

票号

票据日期

2012-02-20

转-45

兴华公司

李平

150557.26

60000.00

C123

2012-02-20

会计科目：

5001生产成本明细项目：

普通打印纸-A4

科目名称

累计借方

累计贷方

直接材料500101

4800.00

5971.00

直接人工500102

861.00

900.00

制造费用500103

2850.00

3050.00

折旧费500104

200.370

200.64

实验要求

以帐套主管的身份进行总账初始设置。

注意：

输入期初余额一

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