四川省内江市第一初级中学校.docx
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四川省内江市第一初级中学校
四川省内江市第一初级中学校
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
内江市第一初级中学校是贯彻执行国家义务教育政策，为适应教育改革发展的新形势和新任务，全面贯彻教育方针，完善义务教育治理体系，深入实施素质教育，促进教育公平，推动义务教育阶段学校依法办学、科学管理等教育相关工作的教育部门。
（二）2017年重点工作完成情况。
2017年学校如往年一样按照国家义务教育政策要求，认真开展初中教育活动，通过科学的管理和教职员工的努力，教学工作取得了较为圆满的成果。
财务管理方面，认真执行新预算法，优化支出结构，保障学校基本运转支出，严格控制一般性支出；学校的安全工作和安全意识也更上台阶，为营造平安校园打下坚实基础。
二、部门概况
内江一初中下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
内江一初中由2个内设机构组成，包括：
教导处、总务处。
三、收支决算总体情况说明
2017年一初中本年收入合计299.78万元，其中：
一般公共预算财政拨款收入290.71万元，占97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入9.07万元，占3%。
本年收入合计与2016年相比减少11.1万元，原因主要是2016年收入中有支教补贴及匹配历史年度公积金。
2017年一初中本年支出合计286.38万元，其中：
基本支出263.21万元，占92%；项目支出23.17万元，占8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
本年支出合计与2016年相比减少了21.89万元。
减少原因为2016年奖励绩效在当年支出，本年度奖励绩效工资结转至2018年支出。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计为295.59万元、支出总计295.59万元。
与2016年相比，财政拨款收入减少2.56万元，减少0.8%。
支出总计减少2.56万元，减少0.8%。
小幅减少原因为16年有调资。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出274.83万元，占本年支出合计的95.97%。
与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少18.19万元，减少6.2%，减少原因为2016年度奖励绩效在当年支出，本年度奖励绩效工资结转至2018年初支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出274.83万元，主要用于以下方面:
一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出185.14万元，占67%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出45.87万元，占17%；医疗卫生与计划生育支出23.79万元，占9%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出20.03万元，占7%；粮油物资储备支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.初中教育:
支出决算为180.25万元，完成调整预算88%，决算数小于调整预算数的主要原因是2017年全年奖励绩效要经过考核后发放，故结转至下年。
2.其他教育费附加安排的支出:
支出决算为4.89万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
3.事业单位离退休:
支出决算为11.87万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出:
支出决算为33.38万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
5.其他社会保障和就业支出:
支出决算为0.62万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
6.事业单位医疗:
支出决算为16.02万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
7.其他行政事业单位医疗支出：
支出决算为7.77万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。
8.住房公积金：
支出决算为20.03万元，完成调整预算100%,决算数与调整预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出263.21万元，其中：
人员经费259.13万元，包括：
基本工资51.82万元、津贴补贴2.39万元、绩效工资106万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.38万元、其他社会保障缴费24.41万元、退休费3.67万元、生活补助17.41万元、奖励金0.02万元、住房公积金20.03万元。
公用经费4.08万元，包括：
差旅费0.04万元、培训费0.73万元、工会经费0.16万元、福利费2.69万元、其他交通费0.16万元、其他商品和服务支出0.3万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2016年持平。
增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：
公务用车购置支出0万元。
全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：
轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。
截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：
轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年持平。
无增长或者下降。
3.公务接待费支出0万元。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
公务接待费支出决算比2016年减少0.32万元，下降100%。
主要原因是本年度主管部门认真贯彻八项规定，检查均不安排接待餐饮，故并未预算接待费用，也未产生相关支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
内江一初中属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2017年度，一初中未发生政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，一初中共有车辆0辆，其中：
部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
2017年，单位未开展一般公共预算项目支出绩效目标管理。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分98分，本年度我校通过对预算经费的及时、正确的使用，依法合规的履行了主管部门的要求，也为自己的日常账务处理和年终决算带来了规范和便利，不断上涨的职工薪酬福利也使教职工深切感受到党和政府对教育事业的关怀，令教职员工的归属感、获得感进一步得到强化和提升。
为我校的事业发展打下了坚实的基础。
存在的问题：
（１）我校由于生源匮乏，按学生人数安排的公用经费非常紧张，很难做到科学安排预算资金，办公设备陈旧待更换成为常态。
（２）固定资产盘点有盘亏，但是因为存在有部分资产缺少残骸，故影响了按程序申报作废，使账表、账实完全相符难以做到。
（３）我校今年结转明年的“培训费”等说明我校相关校本培训活动的开展均急需加强，尽管学校教师分流，难以及时会聚是客观原因，但主观上仍需努力克服。
下一步改进措施：
（１）能否继续对于一些生源缺少的学校根据实际情况制订补充公用经费的安排，解决学校资金匮乏的问题。
（２）固定资产我校要每年进行盘点，并及时将盘点结果和管理系统相对应，做到时时更新。
（３）我校将以灵活方式组织更多校本培训、让资金取得应有效益。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标
二级指标
三级指标
得分
部门决策（25分）
目标任务（15分）
相关性（5分）
5
明确性（5分）
5
合理性（5分）
5
预算编制（10分）
测算依据（5分）
5
目标管理（5分）
5
综合管理（30分）
专项资金分配时限（2分）
省级财力专项预算分配时限（1分）
1
中央专款分配合规率（1分）
1
中期评估（2分）
执行中期评估（2分）
2
绩效监控（5分）
预算执行进度监控（2分）
2
绩效目标动态监控（3分）
3
非税收入执收情况（2分）
非税收入征收情况（1分）
1
非税收入上缴情况（1分）
1
资产管理（6分）
资产管理信息化情况（2分）
2
行政事业单位资产报告情况（2分）
2
资产管理与预算管理相结合（2分）
2
内控制度管理（2分）
内部控制度健全完整（2分）
2
信息公开（6分）
预算公开（2分）
2
决算公开（2分）
2
绩效信息公开（2分）
2
绩效评价（5分）
绩效评价开展（2分）
2
评价结果应用（3分）
3
部门绩效情况（45分）
履职成效（20分）
部门特性指标
教育教学效果
10
教学安全情况
5
尽职依规情况
5
可持续发展能力（15分）
重点改革（重点工作）完成情况（5分）
5
科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
4
人才培养（5分）
4
满意度（10分）
协作部门满意度（3分）
3
管理对象满意度（3分）
3
社会公众满意度（4分）
4
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门无下属单位。
本部门对项目开展了绩效评价，得分为97分，存在的问题：
一是我校对单位绩效认识不够，认为绩效评价只是财务部门的事情，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限。
二是人员素质有待进一步提高。
由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，所以相关工作人员，对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上会影响到绩效评价工作质量。
下一步改进措施：
一是加大宣传力度，树立绩效管理理念。
通过各种媒介、各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传，创造良好社会舆论氛围，不断提高单位的绩效意识，发挥各部门在预算绩效管理中的主体作用。
二是加强学习培训，提升业务能力。
由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务、效益等多方面的专业知识，对从业人员素质是一场严峻的考验，只有通过进行多方位多层次的学习培训，努力提高相关人员素质，才能真正将预算绩效管理工作落实到位。
2017年项目支出绩效评价得分表
单位名称/
项目名称
教学楼维修改造
一级
指标
二级
指标
三级指标
分值
得分
（20分）
项目决策
（10分）
科学决策
必要性
（政策依据）
5
5
可行性
（政策完善）
5
5
（10）
绩效目标
明确性
5
5
合理性
5
5
（10分）
项目管理
（7分）
资金管理
资金分配
3
3
资金使用
4
4
（3分）
项目执行
执行规范
3
3
（特性指标70分）
项目绩效
（20）
项目完成
完成数量
5
5
完成质量
5
5
完成时效
5
5
完成成本
5
5
（50分）
项目效益
经济效益（可选项）
40
7
社会效益（可选项）
5
生态效益（可选项）
7
可持续效益（可选项）
7
公平效率（可选项）
8
使用效率（可选项）
4
服务对象满意度
10
9
总分
97
十一、名词解释
1.财政拨款收入：
指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：
指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
我校主要是反映教育费附加安排的支出。
5.用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：
指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：
指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：
指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.初中教育：
反映教育部门举办的初中教育支出。
10.特殊学校教育：
反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
我校有智力落后儿童，故有此经费。
11.其他教育费附加安排的支出：
反映教育费附加安排除农村、城市中小学校舍新建及改建项目以外的教育费附加支出。
12事业单位离退休：
反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
13.机关事业单位基本养老保险缴费支出：
反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.其他社会保障和就业支出：
反映除养老保险等社会保障项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出，如工伤保险、失业保险。
15.事业单位医疗：
反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
16.其他行政事业单位医疗支出：
反映除基本医疗保险项目外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
17.住房公积金：
反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：
指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：
指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：
指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：
1.收入支出决算总表（财决公开1表）
2.收入决算表（财决公开1-1表）
3.支出决算表（财决公开1-2表）
4.财政拨款收入支出决算总表（财决公开2表）
5.财政拨款支出决算明细表（财决公开3表）
6.一般公共预算财政拨款支出决算表（财决公开
4表）
7.一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决
公开4_1表）
8.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（财决
公开4-2表）
9.一般公共预算财政拨款项目支出决算表（财决
公开4_3表）
10.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决
算表（财决公开4_4表）本表无数据
11.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（财决公开5表）本表无数据
12.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出
决算表（财决公开5_1表）本表无数据
13.国有资本经营预算支出决算表（财决公开6
表）本表无数据
内江市市中区第一初级中学校
2018年11月15日
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