中级会计职称经济法章节习题之第四章金融法律制度含答案Word格式文档下载.docx
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B、合同条款有两种以上解释的
C、强调投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的
D、规定免除责任的
7、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。
根据规定，该一定的比例是（ ）。
A、达到10%，但未达到20%
B、达到5%，但未超过30%
C、达到10%，但未超过30%
D、达到20%，但未超过30%
8、根据《证券法》的规定，下列选项中，不属于公司内幕信息的知情人的是（ ）。
A、发行人的董事
B、持有公司5%以上股份的法人股东中的董事
C、发行人的保荐人
D、发行人持股5%的第二大股东的财务科副科长
9、根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件是（ ）。
A、公司净资产不少于人民币3000万元
B、公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
C、公司最近2年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
10、公司发行公司债券所筹集的资金，可以用于（ ）。
A、弥补亏损
B、对外提供担保支出
C、在核准的范围内用于厂房的购建
D、分配股利
11、根据我国《证券法》的规定，下列不属于公司公开发行新股的条件是（ ）。
A、具备健全且运行良好的组织机构
B、最近3年持续盈利，平均总资产报酬率达到10%以上
C、具有持续盈利能力，财务状况良好
D、最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为
12、下列有关公开发行股票的说法正确的是（ ）。
A、必须是向特定对象发行股票
B、向累计超过150人的特定对象发行证券为公开发行股票
C、向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行股票
D、公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人
13、“证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。
国家另有规定的除外”这体现的是证券法的（ ）原则。
A、公开、公平、公正
B、自愿、有偿、诚实信用
C、分业经营、分业管理
D、遵守法律、行政法规
二、多项选择题
1、人身保险合同的索赔权利人有（ ）。
A、被保险人
B、受益人
C、投保人
D、保险人
2、下列表述中，关于保险期间的表述正确的有（ ）。
A、在保险期间内发生的保险事故造成的损害，保险人承担保险责任
B、保险期间也是计算保险费率的依据之一
C、在保险责任开始期间内发生的保险事故造成的损害，被保险人承担保险责任
D、保险期间是指保险合同的有效期间，是保险合同从生效到终止的期间
3、根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，正确的有（ ）。
A、到期日是本票的绝对应记载事项
B、本票的基本当事人只有出票人和收款人
C、本票无须承兑
D、本票是由出票人本人对持票人付款的票据
4、根据规定，下列各项中，属于无效票据的有（ ）。
A、更改签发日期的票据
B、更改收款人名称的票据
C、更改金额的票据
D、更改用途的票据
5、下列情形中，属于票据伪造的有（ ）。
A、张某以王某的名义签章出票
B、张某以王某的名义在票据上更改了金额
C、张某以王某的名义在票据上更改了付款日期
D、张某以王某的名义在票据上签章背书
6、甲向乙签发一张100万元已由自己承兑的商业承兑汇票，并记载“不得转让”字样，乙在票据到期后依法提示付款，但是甲却乙以未按照约定向其供货为由拒绝正支付票据款，经调查双方的合同履行情况，乙方确实没有依照合同的约定向甲方供货，且仍处于未履行状态。
关于该情况，下列说法中正确的有（ ）。
A、甲的此抗辩权属于对物抗辩
B、甲有权不向乙支付票据款
C、票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人，因此甲不能对乙行使抗辩权
D、甲的抗辩行为属于对人的抗辩，是合法的
7、下列票据的取得行为中，票据持有人不得享有票据权利的有（ ）。
A、因欺诈而取得票据的行为
B、因胁迫而取得票据的行为
C、因恶意而取得票据的行为
D、因无对价而取得票据的行为
8、根据《商业银行法》的规定，下列情形中属于接管终止的有（ ）。
A、接管决定规定的期限届满
B、国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满
C、接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力
D、接管期限届满前，该商业银行被合并
9、根据我国现行法律规定，有权依法对个人储蓄存款采取查询、冻结和扣划措施的机关有（ ）。
A、人民法院
B、税务机关
C、国家安全机关
D、人民检察院
10、经营有人寿保险业务的保险公司，可以因下列事项解散的有（ ）。
A、分立
B、合并
C、市场竞争严峻
D、被依法撤销
11、根据商业银行法，下列说法正确的有（ ）。
A、除国家另有规定的除外，短期贷款的答复时间不得超过1个月，长期贷款的答复时间不得超过6个月
B、境外法人、其他组织或自然人不得申请贷款
C、商业银行不得向关系人发放贷款
D、借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款
12、甲公司拟收购乙上市公司。
根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（ ）。
A、甲的母公司的全资子公司丙公司
B、甲参股丁公司，但甲并不对丁的重大决策产生重大影响
C、持有甲公司30%股份且持有乙公司1%股份的张某
D、在甲公司中担任副经理且持有乙公司5%股份的李某
13、依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。
下列各项中错误的有（ ）。
A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票
B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票
C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让
D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让
14、公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有（ ）。
A、公司债券的期限为2年以上
B、公司必须是股份有限公司
C、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
D、公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件
15、某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的有（ ）。
A、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股
B、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股
C、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股
D、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股
16、下列关于上市公司收购的表述中正确的有（ ）。
A、上市公司收购的投资者的目的在于获得对上市公司的实际控制权
B、收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票
C、上市公司收购可以采用依法可以转让的证券进行支付
D、上市公司收购必须采用现金支付
三、判断题
1、保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。
（ ）
2、保险公司被接管后，接管期限届满，中国保监会可以决定延长接管期限，但接管期限最长不得超过2年。
3、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起10日内向付款人提示承兑。
4、保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载于汇票的背面或粘单上。
5、票据签发时，由出票人签章;
票据转让时，由背书人签章;
票据承兑时，由承兑人签章;
票据保证时，由保证人签章;
票据代理时，由被代理人签章。
6、票据关系一经形成，就与基础关系相分离，基础关系是否存在，是否有效，对票据关系都不起影响作用。
7、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的固定汇率制度。
8、外汇管理制度中的“境内个人”，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，也包括外国驻华外交人员和国际组织驻华代表。
9、外汇，是指以外汇或人民币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。
10、收购上市公司部分股份的收购要约应当约定：
被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人应全部收购。
11、上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所登记，并在证券交易所指定的媒体发布。
12、证券投资基金上市交易规则由国务院证券监督管理机构制定并核准。
13、基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。
超过6个月开始募集，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。
14、内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，只是接受内幕信息的人依此买卖证券的，不属于内幕交易行为。
15、小张以欺骗手段将境内资本转移境外，小张的行为属于套汇。
1、
【正确答案】D
【答案解析】
本票持票人的票据权利自出票日起2年内不行使而消灭;
A中的限制是3个月，B中的限制是6个月，C中的限制是6个月。
【该题针对“票据权利的补救、消灭”知识点进行考核】
2、
【正确答案】B
支票属见票即付的票据，因而没有到期日的规定。
支票的出票日实质上就是到期日。
我国《票据法》规定：
“支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。
另行记载付款日期的，该记载无效。
”
【该题针对“支票的规定”知识点进行考核】
3、
【正确答案】A
根据我国《票据法》的规定，持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手。
【该题针对“汇票的追索权”知识点进行考核】
4、
【正确答案】C
出票后定期付款汇票的持票人应自到期日起10日内，向承兑人提示付款。
【该题针对“汇票的付款”知识点进行考核】
5、
选项AB是绝对必要记载事项，选项D是不得记载的事项。
【该题针对“汇票的背书”知识点进行考核】
6、
釆用保险人提供的格式条款订立的保险合同中的下列条款无效：
（1）免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人、被保险人责任的;
（2）排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的。
【该题针对“保险合同的特征、分类以及保险合同的当事人和关系人”知识点进行考核】
7、
根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。
【该题针对“上市公司收购的权益披露及法律后果”知识点进行考核】
8、
根据规定，持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息知情人员。
【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】
9、
（1）选项A：
公司“股本总额”不少于3000万元;
（2）选项B：
股本总额超过人民币“4亿元”的，公开发行股份的比例为10%以上。
（3）选项C：
公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
【该题针对“股票上市的相关规定”知识点进行考核】
10、
根据规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】
11、
根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：
（1）具备健全且运行良好的组织机构;
（2）具有持续盈利能力，财务状况良好;
（3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为;
（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
【该题针对“股票的发行”知识点进行考核】
12、
根据规定，有下列情形之一的，为公开发行：
（1）向不特定对象发行证券;
（2）向累计超过二百人的特定对象发行证券，因此选项A、B、C均不正确。
发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人，因此选项D是正确的。
【该题针对“证券发行的概述及分类”知识点进行考核】
13、
本题表述体现的是证券法分业经营、分业管理原则。
【该题针对“证券活动和证券管理原则”知识点进行考核】
【正确答案】AB
人身保险合同的索赔权利人是被保险人或受益人。
【该题针对“保险合同的履行、变更和解除”知识点进行考核】
【正确答案】ABD
在保险期间内发生的保险事故造成的损害，保险人承担保险责任。
【该题针对“保险合同的订立、条款和形式”知识点进行考核】
【正确答案】BCD
本票是见票即付的自付票据，其基本当事人只有出票人和收款人，无需承兑。
因此选项A是不符合《票据法》规定的。
【该题针对“本票的规定”知识点进行考核】
【正确答案】ABC
票据的金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
【该题针对“汇票的概念与出票”知识点进行考核】
【正确答案】AD
根据规定，票据伪造的伪造人是假冒他人名义签章，而票据变造是对票据上签章以外的事项加以变更的行为。
【该题针对“票据的伪造与变造”知识点进行考核】
【正确答案】BD
根据规定，票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，进行抗辩，这里票据债务人为甲，其有权以乙不履行合同义务的行为为理由行使对人的抗辩权。
【该题针对“票据抗辩”知识点进行考核】
票据的取得，必须给付对价，但如果是因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价之限制。
所以因无对价而取得票据的行为不一定无效。
【该题针对“票据权利的取得、行使、保全”知识点进行考核】
【正确答案】ABCD
有下列情形之一的，接管终止：
（1）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满;
（2）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力;
（3）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。
【该题针对“商业银行的设立、变更、接管和终止”知识点进行考核】
根据现行法律规定，人民检察院、国家安全机关只有查询和冻结个人储蓄存款的权力，而无扣划的权力。
人民法院、税务机关和海关有查询、冻结和扣划个人储蓄存款的权力。
【该题针对“商业银行存款业务规则”知识点进行考核】
经营有人寿保险业务的保险公司，除因合并、分立或者被依法撤销外，不得解散。
【该题针对“保险公司”知识点进行考核】
机关法人及其分支机构不得申请贷款;
境外法人、其他组织或自然人申请贷款，不得违反国家外汇管理规定。
所以，选项B错误。
商业银行不得向关系人发放信用贷款;
向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
所以，选项C错误。
【该题针对“商业银行贷款业务规则”知识点进行考核】
【正确答案】ACD
根据规定，A选项的情形属于投资者受同一主体控制;
B选项并不属于投资者参股另一个投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响，因此不构成一致行动人;
C选项属于持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一个上市公司股份;
D选项属于在投资者任职的董事、监事、高级管理人员，与投资者持有同一个上市公司股份。
【该题针对“一致行动人的范围”知识点进行考核】
根据规定，为股票发行出具审计报告的专业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;
为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。
【该题针对“证券交易的概述和证券交易的一般规定”知识点进行考核】
14、
【正确答案】CD
公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：
（1）公司债券的期限为1年以上;
（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;
（3）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。
所以选项A是错误的。
有限责任公司和股份有限公司都是可以发行公司债券的，所以选项B是错误的。
【该题针对“公司债券的交易”知识点进行考核】
15、
根据规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。
本题中，代销期限届满，选项C、D未达到70%，因此为发行失败。
16、
上市公司收购可以采用现金、依法可以转让的证券以及法律、行政法规规定的其他支付方式进行。
所以选项D错误。
【该题针对“上市公司收购的概述以及有关当事人的义务”知识点进行考核】
【正确答案】错
除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意对保险标的损害而造成保险事故外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。
【该题针对“财产保险合同中的代位求偿制度和人身保险合同的特殊条款”知识点进行考核】
【正确答案】对
题目表述正确。
【该题针对“保险代理人、保险经纪人以及保险监管机构”知识点进行考核】
见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。
【该题针对“汇票的承兑”知识点进行考核】
保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载于汇票的正面;
保证人为背书人保证的，应将保证事项记载于汇票的背面或粘单上。
【该题针对“汇票的保证”知识点进行考核】
票据签发时，由出票人签章;
票据代理时，由代理人签章。
【该题针对“票据行为成立的有效要件”知识点进行考核】
【该题针对“票据法上的关系和票据基础关
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