商业银行盈利能力影响研究.docx
《商业银行盈利能力影响研究.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行盈利能力影响研究.docx（16页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
商业银行盈利能力影响研究
毕业论文
论文题目：
商业银行盈利能力影响研究
商业银行盈利能力影响研究
摘要：
商业银行是与人民生活最密切相关的金融机构。
国民经济收益水平的显著提升加大了对经济金融的需求，在当前发展形势下，商业银行亟待推进体制改革，促使其为实体经济发展提供可靠支撑。
商业银行能否保持稳健、有序发展将会对国家经济、民众生活等产生较为深刻的影响。
在新的经济条件下，传统的银行盈利模式早已不再适用，银行盈利能力也受到了多方面的影响，如何探索新的盈利模式，实现商业银行可持续发展，是一个值得思考的问题。
所以，如何提高我国商业银行的盈利能力显得尤为重要。
因此，本文通过分析我国11家大型商业银行2012-2018年的数据，并对这些数据进行研究，分析了几个主要因素对我国商业银行盈利能力的影响。
最后，本文根据数据进行理论分析的结果，提出提高我国商业银行盈利能力的建议。
关键词：
商业银行；盈利能力；影响因素
引言
中国正值经济转轨的核心阶段，2019年，我国经济依然处于下行周期，但总体呈平稳态势。
根据银行年报披露数据显示，2019年三季度我国上市银行营业收入平均值为934亿元，相比去年提高了16.55%，在国有股份制银行中，交通银行的营业收入始终保持着良好的增速状态，在股份制银行中，兴业银行等营业收入增速较大。
尽管如此，各银行的总资产净利率却有所下降。
2019年末，我国商行的不良贷款率达到了1.86%，同比上涨0.03%，不良贷款余额高达24135亿元，不过依旧比国际同业平均水平低，风险整体处于良好的可控状态之中，不过切勿掉以轻心，依旧需要重视并强化风险管理。
虽然银行业核心盈利能力呈持续向好状态，银行业总体经营环境错综复杂，面临着诸多未知因素。
当前，中国利率市场化改革稳步开展，对银行经营模式以及获利模式产生了较大影响，在此背景下，多元化、差异化竞争格局逐步确立形成，利差收入缩窄，银行在存款方面竞争更加激烈。
当前金融供给侧结构改革逐步深化，金融监管也同时推进，与此同时，互联网金融的强势发展对商业银行而言犹如一把双刃剑，既能够创造发展机遇，也能够引发风险。
银行业总体竞争格局较为稳定，国有商业银行一直保持着明显的竞争优势，而股份制银行和城市商业银行更多地依靠其自身特色和地域优势。
在新的经济背景下，各个商业银行应该积极探索特色经营新出路，思考如何在原有基础上，找准自身定位，根据自身特点，提高核心竞争力，形成新的盈利模式。
一、相关概述
（一）商业银行在近些年的盈利能力概述
在进入到二十一世纪后，我国的金融市场迎来了快速成长的阶段，并且推动了我国市场经济的不断增长。
商业银行为了能够获得更多利润，在行业内展开了剧烈的竞争，若是想要维持市场份额，那么就应当不断提升自身的盈利能力。
股份制能够让商业银行获得更多的资金来源，所以商业银行纷纷转型，并且逐步增加对于现有产品结构的优化，期望能够为消费者提供更高的服务质量，从而获得性消费者的好评，实现市场份额的保有和增长。
然而商业银行的期望十分美好，现实却十分残酷，其在转型之后面临的问题较多，包括且不限于银行的内部矛盾以及制度落后等，使得商业银行在发展的过程中倍受阻碍。
针对于这种状况，加大对于商业银行的研究力度，具有十分重要的意义。
为此，本文结合国行与地方银行在近些年来的数据进行分析。
表1商业银行近年来的净资产收益率表（单位%）
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
中国银行
18.10
18.04
17.28
14.53
12.58
12.24
12.06
中国建设银行
21.88
21.09
19.61
17.12
15.29
14.72
14.04
中国农业银行
20.57
20.80
19.57
16.79
15.14
14.57
12.14
中国工商银行
23.02
21.83
19.86
16.93
15.24
14.35
13.79
交通银行
18.43
15.49
14.87
13.46
12.22
11.40
10.54
北京银行
18.00
18.05
17.98
16.26
14.92
13.77
11.65
中信银行
16.70
18.48
16.84
14.55
12.58
11.67
11.39
龙江银行
22.17
18.62
18.58
16.39
14.69
12.71
11.93
邯郸银行
27.22
23.00
21.87
21.54
19.17
15.71
13.35
邢台银行
22.38
21.20
19.42
17.74
15.17
14.21
13.46
河北银行
18.30
17.39
18.05
17.53
16.11
13.58
12.89
平均值
20.62
19.45
18.54
16.63
14.83
13.54
12.48
数据来源：
以上银行各自的年度报表
图1商业银行近年来的净资产收益率的平均值（单位%）
数据来源：
以上银行各自的年度报表
从上方的图1表1中可得知，在这七年中，各个商业银行净资产收益率在整体上均处于下降的趋势，表明其盈利能力也出现了相应的下降。
（二）国有商业银行盈利对比分析
图2商业银行近年来的净资产收益率对比折线图（单位%）
数据来源：
以上银行各自的年度报表
从上方的图2中可得知，该图对物价国有商业银行作出了对比，结合他们的净资产收益率可得知，工商银行、建行以及农行在最初的时候其净资产收益率呈现出较高的数值，再进一步细分的话，工商银行呈现出最高的数值，中国银行则呈现出较低的数值。
2018年时，各个国有商业银行的数据均呈现较低的水平，在这些银行当中数值最低的为交行，而工商银行在这些银行当中是下跌最多的银行，表明其出现了盈利能力方面的问题，而下降幅度相对较小的银行为交行，表明交行在这五个国有商业银行当中对于环境的适应性最强，但不可否认的是该行的规模相对其他银行而言更小。
（三）中小商业银行盈利对比分析
图3中小商业银行近年来的净资产收益率对比折线图（单位%）
数据来源：
以上银行各自的年度报表
从上方的中小商业银行对比图中可看出，在初始年限中，龙江银行、邢台银行和邯郸银行的数值最高，再进一步细分的话，数值最高的为邯郸银行，数值最低的为中信银行。
一直到了2018年，由于宏观环境出现变化，各个银行的数值均有下降，中信银行的数值垫底。
由于宏观环境会对银行造成一定的影响，所以中小型银行也同国有银行一样，出现了数值降低的状况，而在这些中小型银行中，下降幅度最多的就是邯郸银行。
邯郸银行在2012时数值最高，但到了2018，数值出现大幅度下降，表明其缺乏对于环境的适应性，难以及时展开一定的应变。
河北银行的下降趋势相对来说较为平缓。
中信银行虽在在2012年到2013年出现了小幅度上升，但随后又不断下降。
二、影响商业银行盈利能力的主要因素
（一）经营规模
经营规模是指企业生产和经营的规模，这个规模的大小直接影响的是企业后续的经营，这其中就涉及了规模效应，也就是说企业规模要与企业自身的发展趋势相结合，如果企业规模与自身发展相适应的这种规模我们称之为最优规模，当企业的规模低于这个最优规模的时候，企业就需要增加规模，通过提升规模，使得企业规模与企业最优规模相适应，反之如果企业规模高于企业最优规模，企业应该适当的降低规模，使得企业规模与企业最优规模相适应。
表211家商业银行2012~2018年的资产总额统计表（单位：
万亿元）
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
中国银行
12.68
13.87
15.25
16.82
18.15
19.47
21.27
中国建设银行
13.97
15.36
16.74
18.35
20.96
22.12
23.22
中国农业银行
13.24
14.56
15.97
17.79
19.57
21.05
22.61
中国工商银行
17.54
18.92
20.61
22.21
24.14
26.09
27.70
交通银行
5.27
5.96
6.27
7.16
8.40
9.04
9.53
北京银行
1.12
1.34
1.52
1.84
2.12
2.33
2.57
中信银行
2.96
3.64
4.14
5.12
5.93
5.68
6.07
龙江银行
0.19
0.17
0.20
0.21
0.23
0.24
0.24
邯郸银行
0.05
0.07
0.08
0.11
0.15
0.14
0.15
邢台银行
0.03
0.03
0.04
0.04
0.07
0.09
0.09
河北银行
0.01
0.02
0.02
0.02
0.03
0.03
0.03
平均值
6.10
6.72
7.35
8.15
9.07
9.66
10.32
数据来源：
商业银行年报
图411家商业银行2012~2018年资产总额平均值与净资产收益率平均值
数据来源：
商业银行年报
从表2和图4中可以看出来，近几年来我国商业银行获得了突飞猛进的发展，这主要是由于多数的银行通过扩大自身发展规模获得的发展。
但是就目前而言，我国商业银行发展依旧存在很多的问题，如商业银行起步发展较晚，基础不牢靠等。
还有很多的银行盲目扩大自己的规模，忽视了银行发展本身的重要性，使得商业银行盈利能力不断下降，边际收益在下降，成本在不断上升。
所以，商业银行的总体规模与商业银行的盈利能力可能存在负相关关系。
（二）资产质量
资产质量是商业银行的一个重要部分，资产质量的高低直接影响着商业银行的盈利能力，主要表现在不良贷款率高，风险贷款占比高等。
而着也会加大银行所面临的风险。
因此，降低商业银行的不良资产贷款率提高商业银行的资产质量是提高商业银行盈利能力的必要手段。
表311家商业银行2012~2018年的不良贷款率统计表（单位%）
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
中国银行
0.95
0.96
1.18
1.43
1.46
1.45
1.42
中国建设银行
0.99
0.99
1.19
1.58
1.52
1.49
1.46
中国农业银行
1.33
1.22
2.92
2.66
2.25
2.28
2.33
中国工商银行
0.85
0.94
1.13
1.5
1.62
1.55
1.52
交通银行
0.92
1.05
1.25
1.51
1.52
1.50
1.49
北京银行
0.59
0.65
0.86
1.12
1.27
1.24
1.46
中信银行
0.74
1.03
1.30
1.43
1.69
1.68
1.77
龙江银行
0.77
1.16
1.24
2.53
2.49
2.22
2.14
邯郸银行
0.29
0.23
0.38
1.25
1.97
1.96
1.96
邢台银行
0.66
0.52
2.53
1.44
1.55
1.58
2.09
河北银行
0.62
0.68
1.16
1.38
1.49
1.61
2.53
平均值
0.79
0.86
1.38
1.62
1.71
1.69
1.83
数据来源：
商业银行年报
图511家商业银行2012~2018年不良贷款率平均值与净资产收益率平均值
数据来源：
商业银行年报
从表3和图5中可以明显的看出来，我国商业银行的不良资产货代率呈现明显的上升的趋势，不良资产贷款率的上升，会降低资产质量。
2013年到2014年增长速度最快，2014~2018年呈波动上升的趋势，2018年达到最大值1.83%。
这说明我国商业银行发展的信用体系依旧存在很多的问题：
如偿还能力较弱、不良贷款增多、商业银行的经营风险较大等等。
所以，商业银行的不良贷款率与商业银行的盈利能力可能存在负相关关系。
（三）资本充足性
商业银行作为一个特殊的金融机构，面临的不确定风险较多。
资本充足率反应商业银行在存款人的资产遭受到损失之前，银行承担风险和损失的程度，是监测银行抵御风险能力的重要指标。
如果，商业银行的资本充足率越高，就越可以满足客户的流动性需求，银行抵御风险的能力越高，银行的盈利能力越好。
但是，大量的研究表明，过高的资本充足率并不会对银行的盈利能力产生正面的影响，甚至还会产生负面的效应。
表411家商业银行2012~2018年的资本充足率统计表（单位%）
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
中国银行
13.63
12.46
13.87
14.06
14.28
14.19
14.97
中国建设银行
14.32
13.34
14.87
15.39
14.94
15.50
17.19
中国农业银行
12.61
11.86
12.82
13.40
13.04
13.74
15.12
中国工商银行
13.66
13.12
14.53
15.22
14.61
15.14
15.39
交通银行
14.07
12.08
14.04
13.49
14.21
14.00
14.37
北京银行
12.90
10.94
11.08
12.27
12.20
12.41
12.07
中信银行
13.44
11.24
12.33
11.87
11.98
11.65
12.47
龙江银行
12.13
12.29
11.13
11.59
10.93
11.24
11.73
邯郸银行
13.45
14.03
13.39
12.25
11.94
12.95
12.92
邢台银行
13.54
11.66
11.89
12.25
12.01
11.04
13.38
河北银行
12.95
11.34
12.37
11.93
12.62
13.27
14.34
平均值
13.34
12.21
12.94
13.07
12.98
13.19
13.96
数据来源：
商业银行年报
图611家商业银行2012~2018年资本充足率平均值与净资产收益率平均值
数据来源：
商业银行年报
从表4和图6中可以明显的看出，近几年商业银行的资本充足率呈波动上升的趋势，在2013年达到最小值12.21。
这说明我国的商业银行逐步满足客户的流动性需求，加强自身抵御风险的能力，提高自己的盈利能力；但是过高的资本充足率会影响到商业银行的盈利能力。
所以，商业银行的资本充足率与商业银行的盈利能力可能存在负相关关系。
（四）流动因素
在商业银行运行的过程当中，其现金流直接影响着运营状况，同时也银行的盈利提供一定支持。
流动因素作为影响盈利的重要因素之一，银行应当予以重视。
虽然现金数量的多与少都不会为银行带来直接的盈利影响，但是足够的现金能够帮助商业银行避免可能出现的风险，且法规同时也对银行现金的保留作出了规定。
商业银行若是拥有较多的现金，那么就代表它能够及时应对可能出现的风险，避免受到严重的损失，然而要注意的是，若是商业银行的现金过多，那么就会占用一定的资源，使得商业银行难以对其他业务进行资源投入，使得盈利能力出现一定的问题。
表5商业银行在近些年的流动性比例表（单位%）
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
中国银行
49.80
48.00
49.9
48.60
45.60
47.10
58.70
中国建设银行
56.73
46.57
48.88
44.17
44.21
43.53
47.69
中国农业银行
44.75
43.57
44.02
44.50
46.74
50.95
55.17
中国工商银行
32.50
30.20
33.20
35.50
35.70
41.70
43.80
交通银行
37.93
47.12
47.17
42.90
50.92
58.66
67.28
北京银行
37.57
32.75
33.46
34.76
50.10
41.28
55.93
中信银行
48.85
43.45
52.59
42.48
40.98
45.29
50.80
龙江银行
58.66
51.93
55.78
59.91
39.04
44.87
67.88
邯郸银行
45.31
47.80
45.60
43.90
44.23
47.34
58.57
邢台银行
49.45
64.33
67.82
55.15
58.60
70.16
61.19
河北银行
54.78
70.64
45.14
69.67
41.38
35.81
36.16
平均值
46.94
47.85
47.60
47.41
45.23
47.88
54.83
数据来源：
以上银行各自的年度报表
图7以上银行在近些年的流动性比例平均值与净资产收益率平均值
数据来源：
以上银行各自的年度报表
从上方表5图7中能够明显发现在这七年中，表中银行的流动性在整体上处于上升趋势，虽然在前5年终其变化相对较小，但后两年里变化幅度较大，而商业银行的净资产收益率平均值一直呈现出明显的下降趋势，表明这两个数值存在前者上升，后者下降的趋势。
三、提升商业银行盈利能力的措施建议
根据以上对影响因素的理论和数据分析，我们了解到商业银行盈利能力方面存在一些问题。
为此，提出以下建议：
（一）加强银行内部控制，防范风险
银行安全性是盈利性的前提，在新的经济环境下，需要继续加强银行内部控制，保证资产质量。
维持合理的资本充足率，加强不良资产管理，尤其是要强化信贷管理，落实责任制，提高经营和风险管理水平，减少新的不良贷款的产生。
只有保证了足够的安全性，才能在此基础上不断增强盈利能力。
（二）深化银行业改革，降低经营成本
经营成本制约着商业银行的盈利能力。
如何降低成本，需要方方面面的努力。
一方面是要要完善规范业务经营，严格遵守业务流程，完善考核机制，合理安排网点数量，人员配置，另一方面是要向数字化转型，善用数字分析，精准化服务，提高服务效率，从而降低成本。
（三）拓展中间业务，增加非利息收入
现在，商业银行的收益主要以净利息收益为主，不过在利益净利差逐步缩小的情况下，利息收益明显减少，所以银行需要紧随时代发展，积极谋求新的收入来源，发展中间业务，增加非利息收入占比。
清楚自己的竞争优势，发展特色经营，分析客户需求，制定详细的中间业务实施方案，通过多种渠道特别是互联网渠道进行宣传实施。
还要培养专项人才，提高经营效率。
（四）顺应互联网发展趋势，发展应用互联网金融
当前，互金行业的发展已成为一种必然趋势，它对商业银行的业务模式及获利水平产生了严重影响，商业银行应以此为契机，大力开发和应用计算机技术。
优化网络金融产品和支付方式，增强便捷性和广泛应用性，加强与电商平台、第三方支付平台的合作，探索新的合作方式，提供便捷的支付方式，简化业务流程，提高用户体验，增强客粘性。
结论
本文通过对我国11家商业银行收集到的数据进行分析，重点分析影响我国商业银行主要因素，并对这些因素进行综合分析，总结影响我国商业银行发展的主要问题，并针对这些问题提出有针对性的解决措施和方案，以此来不断创新金融产品，提高创新能力，提高非利息收入所占比例，扩宽盈利收入来源，实现盈利收入的广泛性和多样性，以此促进我国商业银行更好更快的发展。
参考文献
[1]范瑞雪.互联网金融对我商业银行的影响——基于盈利能力及安全性视角[J].北方金融,2021（05）:
63-67.
[2]金健.价格型和数量型货币政策与银行非利息收入周期性——基于商业银行金融创新视角[J/OL].金融理论探索:
1-13[2021-05-22].
[3]张岳,彭世广.数字普惠金融与农村传统金融机构[J].华南农业大学学报（社会科学版）,2021,20（03）:
14-26.
[4]王蕊,康靖.金融科技发展与商业银行盈利能力的负相关关系及异质性分析——基于中国210家银行面板数据[J].西华大学学报（哲学社会科学版）,2021,40（03）:
41-52.
[5]袁雪婵,陈默.我国上市商业银行经营绩效研究[J].合作经济与科技,2021（10）:
76-78.
[6]安丛梅,张虹,马强.资产证券化与商业银行盈利能力研究——来自中国银行业的经验证据[J].金融论坛,2021,26（05）:
18-27.
[7]赵蕾.影响中小上市银行盈利因素分析——基于Robust方法研究[J].时代金融,2021（12）:
20-22.
[8]单建军.货币政策、宏观审慎政策对银行稳健性的影响——基于我国51家“A+H”上市银行微观数据的实证研究[J].金融理论探索,2021（02）:
20-28.
[9]王依婷,王世文,周雷.利率市场化与金融科技发展降低了商业银行风险吗?
[J].金融理论探索,2021（02）:
29-40.
[10]张晓燕,郭莹,何德旭.商业银行多元化经营的高质量发展研究[J].经济问题,2021（05）:
47-54.
[11]王新华.企业融资问题对策分析和建议[J].商讯,2021（12）:
106-107.
[12]吴海仁.利率市场化对我国商业银行风险承担的影响实证研究[J].现代商业,2021（11）:
85-87.
[13]中国人民银行呼伦贝尔市中心支行课题组,王永新,娜仁满都拉.银行利润增长与分配对实体经济的影响——以股份制商业银行为例[J].北方金融,2021（04）:
55-62.
[14]聂飒,刘妤妤.科技金融背景下传统商业银行转型问题研究——基于第三方支付的影响[J].北方经贸,2021（04）:
82-86.
[15]王璞.深化金融改革视域下商业银行盈利能力研究[J].北方经贸,2021（04）:
87-89.
[16]尼释元.互联网金融发展的背景下农村商业银行的发展问题及对策[J].商场现代化,2021（07）:
176-178.
[17]杜娟.互联网金融对商业银行盈利能力的影响分析[J].商场现代化,2021（07）:
181-183.
[18]徐章星,张兵.企业信贷配置差异：
所有制歧视还是禀赋差异?
——一个拓展的Oaxaca-Blinder五分法[J].云南财经大学学报,2021,37（04）:
43-60.
[19]许坤,吴蒙,刘扬.民营资本持股、非标债权业务与城商行稳健经营[J].国际金融研究,2021（04）:
67-76.
[20]李宝新,张晓阳.中国商业银行盈利能力影响因素分析[J].河北企业,2021（04）:
38-41.
升级会员 