初级经济师《金融》试题及答案卷四.docx

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初级经济师《金融》试题及答案卷四

2019年初级经济师《金融》试题及答案（卷四）

一、单项选择题

每题1分。

每题的备选项中，只有l个最符合题意。

1在商业银行的各项资产中，被称为“一级准备”的是（）。

（A）现金资产

（B）流动资产

（C）固定资产

（D）央行存款

2主要用于金融机构之间清算业务的存款是（）。

（A）在央行的存款

（B）超额准备金存款

（C）法定准备金存款

（D）同业存款

3只能按其存款余额定期调整的存款是（）。

（A）超额准备金存款

（B）法定准备金存款

（C）同业存款

（D）在央行的存款

4商业银行的基础头寸，是指商业银行的（）。

（A）全部流动资金

（B）流动与固定资产之和

（C）随时可用的资金

（D）一定时期的可用资金

5商业银行的基础头寸，包括（）。

（A）在中央银行超额准备金存款与业务库存现金之和

（B）中央银行法定准备存款加上库存现金

（C）业务库存现金减去中央银行超额准备金存款

（D）业务库存现金减去中央银行法定准备存款

6以下会引起商业银行头寸增加的因素是（）。

（A）本行客户交存它行支票

（B）本行客户签发支票支付它行客户债务

（C）支付同业往来利息

（D）调增法定存款准备金

7只能引起商业银行可用头寸减少的因素是（）。

（A）向国库缴纳税金

（B）从中央银行借款

（C）调减法定准备金存款

（D）代理中央银行业务中占用代理资金

8商业银行的超额准备金可用量的匡算不取决于（）。

（A）上日末超额准备金存款余额

（B）上日末吸收的存款余额

（C）自留准备金比率

（D）现金库存限额

9业务库存现金可用量的匡算不取决于（）。

（A）上日末营业终了时库存现金余额

（B）现金库存限额

（C）营业日初现金可用量

（D）自留准备金比率

10收大于支，不会引起的结果是（）。

（A）库存现金增加

（B）当日头寸减少

（C）基础头寸增加

（D）当日头寸增加

11银行为客户办理异地转账结算所引起的异地银行间汇出汇入

资金的差额称为（）。

（A）联行汇差

（B）应收汇差

（C）应付汇差

（D）联行往来差额

12应收汇差通过中央银行转账，引起的结果是（）。

（A）减少当日头寸

（B）减少其在央行的超额准备金的存款

（C）增加当日头寸

（D）基础头寸减少

13头寸440万元，现金收入超过现金支出25万元，联行应付大

于应收的汇差为50万元，同城票据清算应收资金15万元，到期的由

其他金融机构拆人差额38万元，发放贷款100万元，收回贷款60

万元（其中本行客户20万元），则当日头寸为（）万元。

（A）322

（B）332

（C）342

（D）312

14商业银行远期头寸的匡算，一般不以（）为一个匡算期。

（A）一个季度

（B）一个月

（C）半年

（D）一个年度

15商业银行在一定时期或时点上，实际可用的资金量是（）。

（A）业务库存现金

（B）库存金银

（C）现金头寸

（D）可用头寸

16某商业银行在中国人民银行存款超过限额180万元，库存现金

低于限额60万元，到期同业往来净欠为140万元，向中国人民银行

存款应调减170万元，系统内资金有偿调入50万元，则该行可用的

头寸为（）万元。

（A）180

（B）350

（C）200

（D）250

17贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构。

按现行规定

它们必须是经（）的银行和非银行金融机构。

（A）国务院银行监管机构审查批准经营贷款业务

（B）中国人民银行批准经营贷款业务

（C）中央或地方政府批准

（D）中央或地方政府批准经营贷款业务

18票据贴现属于金融企业的（）业务。

（A）资产

（B）负债

（C）表外

（D）中间

19根据我国现行规定，金融企业可以贴现的票据必须是（）的商

业票据。

（A）未到期且已承兑

（B）未到期且未承兑

（C）已到期且已承兑

（D）已到期且未承兑

20根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是（）。

（A）支票

（B）银行本票

（C）商业汇票

（D）银行汇票

21保证贷款是一种由（）承诺，在借款人不能偿还贷款时，由其

保证按约定条件承担还款责任的贷款。

（A）第三人

（B）贷款人

（C）贴现人

（D）借款人

22按照贷款五级分类法的标准，如果某借款人支付出现困难，

不能偿还对其他债权人的债务，并且内部管理问题未解决，妨碍债务

的及时足额清偿，那么其所持有的尚未清偿的贷款应属于（）类。

（A）可疑

（B）关注

（C）次级

（D）损失

23与同期贷款利率相比，票据贴现率（）。

（A）高于同期贷款利率

（B）等于同期贷款利率

（C）低于同期贷款利率

（D）不确定

24按照我国《担保法》所规定的抵押方式，可转移借款人或第

三人对抵押物的占有，而作为债务担保由贷款人对借款人提供的贷款

为（）。

（A）质押贷款

（B）保障贷款

（C）抵押贷款

（D）保证贷款

25按照我国《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人提

交的动产或权利为质物、并移交贷款人占有，作为债务担保发放的贷

款为（）。

（A）抵押贷款

（B）担保贷款

（C）质押贷款

（D）保证贷款

26贷款人要根据借款单位领导者的素质、经济实力、（）、经济

效益和其发展前景评定借款人的信用等级。

（A）资金结构

（B）现金流量

（C）经济预测

（D）主管部门评价

27贷款的物质保证是否充足属于（）。

（A）贷款的审批

（B）贷后检查

（C）对借款人信用等级的评估

（D）贷前调查

28国家助学贷款是财政贴息的商业贷款。

按规定，国家助学贷

款的利息，由（）。

（A）财政部门贴息50%，借款学校主管部门负担50%

（B）财政部门贴息50%，借款学生负担50%

（C）财政部门贴息50%，借款学生学校负担50%

（D）财政部门贴息50%，贷款银行负担50%

29按我国现行规定，符合展期还款条件的短期贷款，其展期期

限不能超过（）。

（A）原定贷款期限

（B）半年

（C）原定贷款期限的一半

（D）一年

二、多项选择题

每题2分。

每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少

有l个错项。

错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分。

30下列属于商业银行现金资产的有（）

（A）吸收的活期存款

（B）业务库存现金

（C）在中央银行存款

（D）票据贴现

（E）在同业存款

31商业银行营运对可用头寸的影响体现在（）。

（A）商业银行与客户之间业务往来

（B）商业银行与同业往来

（C）商业银行与中央银行往来

（D）商业银行与企业之间的往来

（E）商业银行与财政部之间的往来

32商业银行与客户之间往来引起头寸增加的因素有（）。

（A）客户交存现金

（B）本行客户交存他行支票

（C）客户用现金偿还贷款

（D）本行客户接受异地客户汇人款

（E）本行客户对异地汇出款

33商业银行与同业往来引起头寸减少的因素有（）。

（A）调给他行资金

（B）同业往来利息支出

（C）上级行调走资金

（D）同业拆出资金

（E）同业拆人资金

34影响当日头寸的因素有（）。

（A）当日现金收支

（B）联行汇差

（C）同城票据清算

（D）到期借出借人款

（E）超额准备仓调整

35影响商业银行近期头寸的因素主要有（）。

（A）存款变动

（B）贷款变动

（C）到期借出借人款

（D）商业银行政策变动

（E）经济短期波动程度

36下列属于商业银行现金资产的有（）。

（A）业务库存金银

（B）吸收的活期存款

（C）同业存款

（D）中央银行存款

（E）业务库存现金

37担保贷款包括（）。

（A）票据贴现

（B）保证贷款

（C）委托贷款

（D）抵押贷款

（E）质押贷款

38根据《商业银行法》和《贷款通则》，现行的贷款原则包括（）。

（A）安全性原则

（B）公平性原则

（C）流动性原则

（D）效益性原则

（E）优先性原则

39以下可以作为贷款抵押物的有（）。

（A）土地使用权

（B）交通工具

（C）公益设施

（D）集体所有的土地所有权

（E）房屋

40质押贷款的质物为（）。

（A）动产

（B）可抵押的不动产

（C）票据和单据

（D）有价证券

（E）依法可转让的无形资产中的财产权

41在五级分类法中，被归为不良贷款的类别包括（）。

（A）正常

（B）可疑

（C）关注

（D）次级

（E）损失

42借款人向金融机构申请贷款，须符合的条件包括（）。

（A）具有按期还本付息能力

（B）已在银行开立基本账户或一般存款账户

（C）原应付借款利息和到期贷款没有偿清

（D）资产负债率符合贷款人的要求

（E）除国家另有规定外，企业法人的对外股本权益性投资定额不得

超过净资产的50%

43我国金融企业提供的贷款，按贷款保障分类包括（）。

（A）信用贷款

（B）担保贷款

（C）票据贴现

（D）自营贷款

（E）委托贷款

一、单项选择题

每题1分。

每题的备选项中，只有l个最符合题意。

1【正确答案】A

【试题解析】现金资产是指金融企业持有的库存现金以及与现

金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部

分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称为一级准备。

2【正确答案】B

【试题解析】超额准备金存款，是金融企业日常业务中可以自

主支配的支付准备金存款，主要用于金融企业之间的清算业务。

3【正确答案】B

【试题解析】法定准备金存款是金融企业按照中央银行规定的

法定准备金存款比率，与其所吸收的存款余额计算缴存于中央银行的

存款。

金融企业不得任意动用这部分存款，只能按其存款余额或法定

存款准备金率的变动定期调整。

4【正确答案】C

【试题解析】基础头寸是商业银行随时可用的资金量，是商业

银行资金清算的最后支付手段，由其业务库存现金和在中央银行的超

额准备金存款构成。

5【正确答案】A

6【正确答案】A

【试题解析】引起商业银行头寸增加的因素：

①客户交存现金、本行客户交存它行支票、客户用现金偿还贷款、

本行客户接受异地汇入款;

②由它行调入资金、同业往来利息收入、由上级行调入资金、同

业拆人资金;

③从中央银行借款、调减法定准备金存款、占用代理中央银行业

务资金。

B项本行客户签发支票支付它行客户债务、C项支付同业往来利

息和D项调增法定存款准备金均会引起头寸减少。

7【正确答案】A

【试题解析】从中央银行借款、调减法定准备金存款和代理中

央银行业务中占用代理资金都可引起银行可用头寸增加。

8【正确答案】D

【试题解析】超额准备金可用量的计算公式为：

超额准备金可

用量=上日末超额准备金存款金额±上日末吸收的存款余额×自留准

备金比率。

上式计算结果为正数，即为营业日初始超额准备金可用量;

如果为负数（上日末超额准备金不足），即超额准备会可用量不足，需

要当日设法补足。

9【正确答案】D

【试题解析】库存现金实际可用量的计算公式为：

营业日初现

金可用量=上日末营业终了时库存现金金额一现金库存限额。

若按上

式所计算的结果为正值，表示现金可用;若为负值，表示库存现金不

足，需要设法补足。

10【正确答案】B

【试题解析】收大于支，会使银行的库存现金增加，当日头寸

增加，基础头寸也会增加。

11【正确答案】A

【试题解析】联行汇差是银行为客户办理异地转账结算所引起

的异地银行间汇出汇人资金的差额。

当汇出大于汇入时，其差额为应

付联行资金;当汇人大于汇出时，其差额为应由联行收入的资金。

12【正确答案】C

【试题解析】应收汇差通过中央银行转账，增加应收行的超额

准备金存款，增加当日头寸;应付汇差通过中央银行转账，减少应付

行的超额准备金存款，减少当日头寸。

13【正确答案】B

【试题解析】当日头寸=初始头寸±现金收、付额±联行汇入汇

出额±同城票据清算收、付额±法定准备金调减调增额±借出借人款

到期额+当日收回或贷出额=440+25-50+15-38-100+60-20=332万（元）。

14【正确答案】B

【试题解析】匡算远期头寸是对未来资金变动情况的趋势预测，

一般以一个季度、半年或一年为匡算期，也可以资金需求高峰期或低

谷期为匡算期，通过调查分析，估计匡算期内存、贷款的增、减变动

最，预测其变动趋势，匡算远期资金头寸。

15【正确答案】C

【试题解析】现金头寸，也称资金头寸，是指商业银行在一定

时期或时点上实际可用的资金。

16【正确答案】C

【试题解析】可用头寸：

180-60-140+170+50=200万（元）。

17【正确答案】B

18【正确答案】A

【试题解析】票据贴现属于金融企业贷款业务的一种，故其属

于资产业务。

19【正确答案】A

【试题解析】票据贴现是指金融企业买进未到期、已承兑的商

业票据，为贴现人融通资金的行为。

20【正确答案】C

【试题解析】票据贴现是金融企业买进未到期、已承兑的商业

票据，为贴现人融通资金的行为，贴现的票据一般是卖方发货后签发

的远期商业汇票或销货后接受买方的远期商业汇票。

21【正确答案】A

【试题解析】保证贷款按我国《担保法》规定的保证方式以第

三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连

带责任而发放的贷款。

22【正确答案】C

【试题解析】次级类贷款的主要特征包括：

①借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金;

②借款人不能偿还对其他债权人的债务;

③借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿;

④借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款。

可见，题中描述

的贷款符合次级贷款的主要特征。

23【正确答案】C

【试题解析】贷款一般是按期付息或到期还本付息，利随本清，

而贴现则是贴现人贴付利息取得现金，金融企业预先收息。

贴现因期

限短，且有票据担保，有票据法为后盾，风险较小，因此，贴现率一

般低于同期贷款利率。

24【正确答案】C

25【正确答案】C

26【正确答案】A

27【正确答案】B

28【正确答案】B

29【正确答案】A

【试题解析】借款人因客观原因不能按期归还贷款时，可向贷

款人申请展期。

一笔贷款只能展期一次，展期最长时间不能超过原贷

款期限。

二、多项选择题

每题2分。

每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少

有l个错项。

错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分。

30【正确答案】B,C,E

【试题解析】A项吸收的活期存款属于负债;D项票据贴现属于

贷款业务。

31【正确答案】A,B,C

32【正确答案】A,B,C,D

【试题解析】商业银行与客户往来对可用头寸的影响如表所示。

33【正确答案】A,B,C,D

【试题解析】商业银行与同业往来对可用头寸的影响如表所示。

34【正确答案】A,B,C,D

【试题解析】影响当日头寸的因素包括：

①当日现金收支;

②联行汇差;

③同城票据清算;

④法定准备金调整;

⑤到期借出借入款;

⑥当日发放和收回贷款额。

35【正确答案】A,B,C

【试题解析】影响商业银行近期头寸的因素主要包括：

①存款变动;

②贷款变动;

③到期借出借人款;

④影响近期头寸的其他因素，即法定存款准备金调整、自留准备

金的调整，向国家财政交纳税、利也影响近期头寸。

36【正确答案】A,C,D,E

【试题解析】根据中国财政部颁布的《金融企业会计制度》，

商业银行的现金资产包括库存现金、中央银行准备金存款、存放同业、

托收中款项。

B项吸收的活期存款属于商业银行的负债。

37【正确答案】B,D,E

【试题解析】担保贷款是指以某些特定的财产或某人的信用作

为还款保证的贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

38【正确答案】A,C,D

【试题解析】根据《商业银行法》和《贷款通则》，现行的贷

款原则包括：

①安全性原则，即指贷款人的资产、收入、信誉以及所有经营生

存条件免遭损失的可靠性程度;

②流动性原则，即指贷款人在不受损失或少受损失的情况下，能

吸纳新的资金，并且能把贷款转换为现金的能力;

③效益性原则，即指金融企业贷款以追求效益最大化为目标，在

吸收资金来源的基础上，将资金贷放出去，弥补成本、获取收益。

39【正确答案】A,B,E

【试题解析】贷款抵押物包括抵押人所拥有的，或抵押人有权

依法处分的财产，包括土地使用权、房屋和其他地上定着物，以及机

器、交通工具和其他财产;按照担保法的有关规定，不能作为贷款抵

押物的财产有：

①土地所有权;

②集体所有的土地所有权;

③以公益为目的的事业单位、社会团体的公益设施;

④所有权、使用权不明或者有争议的财产;

⑤依法被查封、扣押、监管的财产和依法不能抵押的其他财产。

40【正确答案】A,C,D,E

【试题解析】质押贷款的质物分为动产和权利：

前者要求为虽

经过移动，但并不改变其自身使用价值和价值的财产;后者包括票据

和单据、有价证券以及依法可转让的无形资产中的财产权。

41【正确答案】B,D,E

【试题解析】五级分类法把贷款分成正常、关注、次级、可疑

和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。

42【正确答案】A,B,D,E

【试题解析】借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经

营有效益、不挤占挪用信贷资余、恪守信用等基本条件，并且应当符

合以下要求：

①有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;

②没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划;

③除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经

过工商部门办理年检手续;

④已开立基本账户或一般存款账户;

⑤除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益

性投资累计额未超过其净资产总额的50%;

⑥资产负债率符合贷款人的要求;

⑦申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项

目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

43【正确答案】A,B,C

【试题解析】自营贷款、委托贷款是按照贷款人承担的经济责

任划分的贷款分类。

一、单项选择题

每题1分。

每题的备选项中，只有l个最符合题意。

1调查借款人运用该笔贷款的经济效益情况和还本付息的资金

来源称为对（）的调查。

（A）借款合法性

（B）贷款安全性

（C）贷款效益性

（D）借款人信用等级

2通过审核贷款担保物，保证人以测定贷款风险度，调查借款的

信用情况和风险情况，称为对（）的调查。

（A）贷款效益性

（B）贷款安全性

（C）借款合法性

（D）借款人信用等级

3只凭借款人的信用，不必提供任何担保而发放的贷款是（）。

（A）票据贴现

（B）担保贷款

（C）临时贷款

（D）信用贷款

4根据贷款机构上下级信贷人员的素质和管理水平划分对不同

种类、额度和风险度的贷款审批权限，实行有限授权审批制度，称为

（）。

（A）分级审批制度

（B）审贷分离制度

（C）奉命贷款

（D）人情贷款

5贷款到期，借款人不能按合同的规定偿还，又不符合展期还款

条件的贷款为（）。

（A）展期偿还

（B）逾期偿还

（C）按期偿还

（D）提前偿还

6借款人提出借款申请时，首先要向贷款人提交（）。

（A）《偿还能力证明》

（B）《借款申请书》

（C）《还款时间保证》

（D）《还款方式保证》

7对借款人信用等级的调查属于（）。

（A）贷前调查

（B）对借款人信用等级的评估

（C）贷款的检查

（D）对借款合法性的调查

8按我国现行规定，商业银行不得向其董事、监事、管理人员及其

亲属，以及其投资或担任高级管理职务的公司、企业等发放（）。

（A）抵押贷款

（B）质押贷款

（C）保证贷款

（D）信用贷款

9按照我国现行规定，贷款人发放贷款必须遵守（）管理指标的规

定。

（A）存货利差

（B）货款限额

（C）贷款规模

（D）资产负债比例

10金融企业投资于短期有价证券获得的投资收益实质上属于

（）。

（A）资本公积

（B）未分配利润

（C）经营利润

（D）资本增值

11按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出

相同的委托时，应该（）。

（A）自营业务的指令优先于客户的指令

（B）客户的指令应优先于自营业务的指令

（C）自营业务的指令和客户指令同时实行

（D）视情况而定

12金融企业购买国库券、国家重点建设债券、金融债券和企业

债券都属于（）投资。

（A）有价证券

（B）实业

（C）无形资产

（D）权益性

13按我国现行规定，商业银行不得经营（）。

（A）企业股票

（B）政府债券

（C）公司债券

（D）金融债券

14市场利率变化或通货膨胀的原因可能给证券持有人带来的损

失，称为（）。

（A）市场风险

（B）货币风险

（C）信用风险

（D）投资风险

15信托机构以信托方式进行的投资活动，并且参与投资企业经

营成果分配的业务属于（）。

（A）信托贷款

（B）财务信托

（C）金融信托

（D）信托投资

16把全部投资资金分为两大部分和一小部分，一大部分购买短

期证券，另一大部分购买长期证券，一小部分购买中期证券，属于（）。

（A）短期投资法

（B）杠铃投资法

（C）长期投资法

（D）梯形投资法

17金融信托由委托人承担风险，银行信贷由银行自担风险，这

说明金融信托与银行信托的（）不同。

（A）信用关系

（B）风险责任

（C）业务范围

（D）收益方式

18（）是商业银行投资决策必须首先考虑的重要因素。

（A）证券流动性

（B）收益率

（C）投资风险

（D）税率

19以下属于商业银行中间业务的是（）业务。

（A）存款

（B）贷款

（C）投资

（D）结算

20信托的信用关系是（）。

（A）单边关系

（B）双边关系

（C）单边法律关系

（D）多边关系

21在信托中，委托人凭其对财产的（）取得一定利益。

（A）所有权

（B）占有权

（C）管理权

（D）处置权

22（）主要是由商业银行对农村农户发放的农户生活贷款和灾区

日粮贷款。

（A）私人住房贷款

（B）小额生活费贷款

（C）分期偿还贷款

（D）一次性偿还贷款

二、多项选择题

每题2分。

每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少

有l