四川省成都市新都区审计局.docx

四川省成都市新都区审计局.docx

《四川省成都市新都区审计局.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《四川省成都市新都区审计局.docx（10页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

四川省成都市新都区审计局

四川省成都市新都区审计局

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律、法规、

规章；落实行政执法责任制；制定并组织实施全区年度审计计划；

组织对全区重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金

及国家、省、市、区重大政策措施执行情况的审计和专项审计调

查；负责对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，

作出审计决定或提出审计建议。

2.负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围

的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩

序，提高财政资金使用效益，对审计、专项审计调查和核查社会

审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位

整改的责任。

3.负责向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支

情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大提出区级预算执行

和其他财政收支情况的审计工作报告；负责向区政府报告对其他

事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责向区政府有关部门

和镇人民政府通报审计情况和审计结果，依法向社会公布审计结

果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围

内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议.

5.按规定对局级领导干部实施经济责任审计。

6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控

措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用情况等与区级

财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督政府部门及所属事业单位和企业内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）2016年重点工作完成情况。

2016年，新都区审计局紧紧围绕区委、区政府中心工作，深入领会“五大发展理念”，立足审计践行“五大行动”，各项工作得到全面推进。

截至2016年12月31日，共完成审计项目258个，其中：

财政审计项目8个，经济责任审计项目19个，政府投资审计项目248个。

共查出管理不规范资金3697万元，核减工程结算价款减少财政支出1.77亿元，上报审计信息简报37篇。

二、部门概况

新都区审计局属独立核算的政府机关机构，设7个内设机构:

办公室、法规科、财政审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、监察科；下属二级单位1个（非独立核算）：

新都区政府投资审计中心，其中：

行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位个，其他事业单位1个；单位行政编制16人，事业编制9人。

三、收支决算总体情况

2016年新都区审计局本年收入合计2059.12万元，与2015年相比增加131.61万元，主要变动原因工资调整、绩效调整。

其中：

财政拨款收入2059.12万元，占100%，增加258.43万元，主要变动原因工资调整、绩效调整；事业收入0万元，占0%，与2015年持平；经营收入0万元，占0%，与2015年持平；附属单位上缴收入0万元，占0%，与2015年持平；其他收入0万元，占0%，减少126.82万元，主要变动原因:

2016年财政全额拨款。

2016年新都区审计局本年支出合计2059.12万元，与2015年相比增加131.61万元，主要变动原因工资调整、绩效调整。

其中：

基本支出749.71万元，占36.41%，增加130.15万元，主要变动原因工资调整、绩效调整；项目支出1309.41万元，占63.59%，增加1.46万元，与2015年基本持平；上缴上级支出0万元，占0%，与2015年持平；经营支出0万元，占0%，与2015年持平；对附属单位补助支出0万元，占0%，与2015持平。

四、财政拨款收支决算情况

新都区审计局2016年度财政拨款收支总决算2059.12万元。

与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加131.61万元，增加6.39%。

主要变动原因工资调整、绩效调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

新都区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出1059.20万元，占本年支出合计的51.44%。

与2015年相比，一般公共预算财政拨款减少741.49万元，下降41.18%。

主要变动原因：

部分审计业务费2015年列入一般公共预算财政拨款支出，2016年列入政府性基金预算政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

新都区审计局2016年一般公共预算财政拨款支出1059.20万元，主要用于以下方面:

一般公共服务支出1008.34万元，占95.20%;社会保障和就业支出20.56万元，占1.94%；医疗卫生与计划生育支出30.30万元，占2.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-行政运行支出（项）2016年决算数为393.93万元，完成预算94.77%,决算小于预算的主要原因是下半年退休人员的工资纳入社保发放。

2.一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-审计业务费（项）：

2016年决算数为305.69万元，完成预算89.58%，决算小于预算的主要原因是单位严格执行厉行节约条例，减少了公务支出。

3.一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-信息化建设（项）：

2016年决算数为3.80万元，完成预算42.17%，决算小于预算的主要原因是个别信息化建设项目未实施。

4.一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-事业运行（项）：

2016年决算数为55.4万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-其他审计事务支出（项）：

2016年决算数为249.52万元，完成预算100%。

　6.社会保障和就业（类）-行政事业单位离退休（款）-机关事业单位职业年金缴费（项）:

2016年决算数为20.56万元，完成预算100%。

　7.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-行政单位医疗（项）:

2016年决算数为24.27万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-事业单位医疗（项）:

2016年决算数为6.03万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

新都区审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出749.71万元，与2015年相比增加130.15万元，主要变动原因工资调整，绩效调整。

其中：

人员经费705.62万元，主要包括：

基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费44.09万元，主要包括：

办公费、咨询费、水费、邮电费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

新都区审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为14.38万元，完成预算75.68%，其中：

因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为14.38万元，完成预算79.89%；公务接待费支出决算为0万元。

2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待严格执行规定，无接待函不予接待，所以没有发生接待费用，公务用车下半年实行车改，所以决算数比预算数小。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少2.8万元，下降16.30%，其中：

因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%，与2015年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少2.8万元，下降16.30%，减少的主要原因2016年实行公车改革；公务接待费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%，与2015年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算14.38万元，占100%；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。

全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

开支内容包括：

无开支内容（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费14.38万元,其中：

公务用车购置支出0万元。

全年按规定更新购置公务用车0辆。

其中：

轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。

截至2016年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：

轿车5辆。

公务用车运行维护费支出14.38万元。

主要用于参加会议、外出审计等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费0万元。

主要用于：

无接待等。

国内公务接待0批次，0人，共计支出0万元，具体内容包括：

无具体内容。

其中：

外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：

无接待。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

新都区审计局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出999.92万元，与2015年相比增加999.92万元，主要变动原因审计业务费2015年在一般公共预算财政拨款收入中列支，2016年在政府性基金预算财政拨款中列支。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，新都区审计局机关运行经费支出44.08万元，比2015年减少2.37万元，下降5.10%。

主要变动原因：

公车改革，经费减少。

（二）政府采购支出情况

2016年度，新都区审计局政府采购支出总额1023.18万元，与2015年相比减少0.12万元，与2015年基本持平。

其中：

政府采购货物支出12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1011.18万元。

主要用于购置办公用品需要及聘请中介机构参加政府审计支付劳务费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，新都区审计局公有车辆5辆，其中：

一般公务用车5辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

（五）其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

十、名词解释

1.财政拨款收入：

指区级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：

指反映行政单位的的基本支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：

反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：

反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：

反映事业单位的基本支出。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：

反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

　7.社会保障和就业（类）-行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:

反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　8.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-行政单位医疗（项）:

反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-事业单位医疗（项）:

反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

10.基本支出：

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：

纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。