K3暂估入账和采购发票勾稽Word文件下载.docx

K3暂估入账和采购发票勾稽Word文件下载.docx

《K3暂估入账和采购发票勾稽Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《K3暂估入账和采购发票勾稽Word文件下载.docx（10页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

1、概览：

发票未到或发票未勾稽，会计上只能做暂估入账，发票到了且勾稽了，会计上可以做正式入账。

发票和入库单可以一对一勾稽，也可以一张发票对应多个入库单勾稽。

1）如果当月做入库，单月做发票且勾稽，则在月底生成凭证的时候，则可以跳过暂估入账这一步，直接生成应付账款。

若发票与入库单上的金额不一致，则会用发票上的金额修改入库单上的金额。

2）如果当月的入库单，未做勾稽，会计上若已经做了暂估入账，此后再做勾稽，则要先做暂估重回，然后再做正式入账。

3）如果当月的入库单，下个月来发票且做勾稽，则本月要先做暂估入库，下月再做暂估冲回，然后再做正式入账。

若发票与入库单上的金额不一致，由于上个期间已经关闭，所以系统没法修改上个期间的入库单，外购入库核算后，会自动产生一个“外购入库暂估补差单”，搞了个补差单来调整。

这个补差单没有数量，只有金额，注意看勾稽日志。

2、简单的说：

要不不做发票，要么做了发票一定要勾稽。

建议当月入库，则当月做发票且勾稽，当月的发票未到，则干脆不做入库。

即货票同时到最好。

二、金蝶外购入库业务流程

1、当月入库，当月发票，当月勾稽，则一步到位，生成应付账款

1）按外购入库生成凭证

借：

原材料100

贷：

应付账款100

2、当月入库，下月发票且勾稽，则分三步走

1）当月入库

按外购入库估价入账生成凭证

2）下月发票且勾稽

按外购入库暂估冲回生成凭证（红字，相当于冲销上月的那笔暂估入账凭证）

原材料-100

应付账款-100

紧接着按外购入库生成凭证

（上面的第2种情形）

1、外购入库单

1）入库单

2）生成凭证

2、采购发票

1）根据入库单做发票

2）勾稽

3外购入库生成凭证：

未勾稽时，在生成凭证“外购入库”，看不到该张发票。

勾稽后，在生成凭证“外购入库”，可以看到该张发票，这个就是勾稽的用处。

提示：

--外购入库[WIN001319]未生成暂估冲回凭证,生成凭证不成功！

4）因为前面做了暂估入账，所以要先做暂估冲回

生成凭证

注意：

是红字凭证，暂估科目又被冲平了。

5）再次点外购入库生成凭证：

四、凭证模版设置

注意这三个：

外购入库

注意事物类型，按“购货发票”过滤，已经做了发票，且进行勾稽的，会在这里过滤出来，过滤出来的是发票。

凭证模版：

原材料 1000

进项税 170

应付账款+供应商 1170

外购入库估价入账

按“外购入库”过滤，已经做了入库单，还未做发票的，或已经做了发票，还未过勾稽的，会从这里过滤出来。

过滤出来的是入库单。

原材料 1000

应付账款 1000

外购入库暂估冲回

注意事物类型，按“外购入库”过滤，已经做了外购入库估价入账的，会在这里过滤出来，过滤出来的是入库单。

无凭证模版，同外购入库暂估入账，红字冲销。

原材料 -1000

应付账款 -1000

（红字凭证，即负数）

五、与SAP标准流程比较

金蝶

操作

会计凭证

说明

当月外购入库，当月采购发票且勾稽

原材料

应付账款

金蝶不建议设置暂估科目，所以无法从科目上反映出本月暂估金额，若要查看本月多少暂估，还要从单据那边把本月未勾稽的入库单筛选出来合计一下

若要设置暂估科目，本月采购入库且进行采购发票并勾稽的，还要手工做一笔从应付暂估进转入应付账款的凭证，（本月采购入库，下月进行采购发票且勾稽的，则不用）

简单的事情复杂化，注定是体验不好

当月外购入库，下月采购发票且勾稽

本月：

下月

先暂估重回

注意是红字

然后外购入库

SAP

备注

采购订单入库MIGO

应付账款-暂估

SAP的暂估科目GR/IR是必须设置，且所有流程一致，很直观

发票校验MIRO

不好意思，我又抬高金蝶了。

10