内部审核管理制度.docx

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内部审核管理制度

内部审核管理制度

内部审核管理制度

（试行）

WHNYLM/ZD-116-2015

第一章总则

第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求》、神华集团《选煤厂安全风险预控管理体系要求》及能源公司相关规定，特制定本制度。

第二条本制度规定了内部审核的策划、准备、计划、实施、纠正等要求。

第三条本制度所称的“审核”是指企业为获得“审核证据”并对其进行客观的评价，以确定满足“审核准则”的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。

“审核准则”是用作依据的一组方针、程序或要求，风险预控管理体系的审核准则为体系标准、体系文件、法律法规和安全要求等；“审核证据”是与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。

第四条内部审核要遵循以下原则：

（一）正面取证，负面报告；

（二）独立性、系统性、客观性；

（三）基于证据的方法。

第五条本制度适用于公司各厂、矿、部的安全风险预控管理体系

第十五条开展内部审核之前，应组织成立审核组。

（一）管理者代表选派具有管理能力和经验，经过培训合格的（原则上为取得内审员资格证书的）人为审核组长。

（二）审核组长根据审核范围、目的，按以下原则选择内审员，并报管理者代表批准：

1．与审核区域无直接关系；

2．具有相应的专业能力、判断能力；

3．取得内审员合格证书、掌握内审技巧并经正式聘任。

第十六条内部审核实施计划须提前一周的时间下达受审核方，审核实施计划由审核组长编制，也可由组长委托组员编制，经管理者代表批准后实施。

审核实施计划的内容包括：

（一）审核目的、性质和范围；

（二）审核组组成；

（三）审核准则；

（四）审核的日期和受审核的部室、现场；

（五）主要审核活动；

（六）有关审核结果、结论和建议报告发放的时间安排。

第十七条审核实施计划应根据实际情况和审核的重要性来安排日程，并且具有一定的灵活性，以便根据审核情况进行调整。

第十八条审核组长按照各审核员的特长和专业类别，将审核任务进行分工，分配给审核员。

第十九条审核组成员按任务分工进行文件学习和理解，并准备现场审核的其它工作文件。

第二十条审核员按照分工，编制《内部审核检查表》，检查表包括受审核单位部室的名称和审核时间、审核的要素内容、检查内容、现场检查客观证据、审核结果。

编制检查表应注意以下事项：

（一）突出审核重点和主要要素；

（二）按单位部室审核：

重点审核主要职能部室和危害影响的重点岗位，不能遗漏主要要素；

（三）按要素审核：

不能遗漏该要素的主要部室；

（四）对遵守法律法规的符合性的审核；

（五）对上次不符合的验证的审核。

第二十一条审核员根据分工，应收集和了解受审核部室的有关文件和资料，查阅受审核方以往审核的结果。

第五章　审核实施

第二十二条审核组组长主持召开审核的首次会议，单位领导班子成员、受审核方及审核组成员参加并在《会议签到表》签到。

审核的首次会议内容主要包括：

（一）确认审核实施计划；

（二）确认审核中的沟通渠道；

（三）简介审核的程序和方法；

（四）向受审核方提供询问的机会。

第二十三条审核员开展现场审核时，要注意以下情况：

（一）按审核检查表要求，抽取有代表性的样本，通过交谈、查阅文件、现场观察等方式收集审核证据，认真做好记录；

（二）对于有可能出现的问题线索，即使不在检查表内也要检查；

（三）对重大危险源、重要环境因素要有针对性的到现场进行审核；

（四）评审以往审核的结果,包括上次审核不符合项的验证；

（五）对收集的证据根据审核准则进行评价，以形成审核发现（分为符合项与不符合项），对符合项和不符合项都要形成记录。

第二十四条现场审核结束后，审核组内部要组织召开会议，由审核组长主持会议，全体审核员参加。

会议的主要内容有：

（一）总结审核工作，对审核结果进行汇总分析，确定不符合项及其分布，确定审核的不符合项和问题清单，作出审核结论。

（二）初步拟定《内部审核报告》。

第二十五条对不符合项，经审核组确定，并得到受审核方确认，开具《不符合报告》。

第二十六条开具《不符合报告》时，根据审核发现，要确定不符合项性质，其性质按以下分类：

（一）一般不符合：

偶然的、孤立的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行不会造成重大影响的不符合；

（二）严重不符合：

系统性、区域性的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行造成重大影响，或虽然是孤立、偶然的事件但已经或可能造成严重后果的不符合。

第二十七条审核组内部会议结束后，按照审核实施计划的安排，由审核组长主持召开审核的末次会议，参加首次会议的全体人员参加，并在《会议签到表》签到。

审核的末次会议主要内容包括：

（一）审核组向受审核方介绍结果，报告审核发现和结论，并提出纠正措施要求；

（二）出现不符合的受审核方审核负责人签认《不符合报告》；

（三）管理者代表讲话，对审核结果表态，对纠正措施提出意见；

第二十八条《内部审核报告》由审核组长组织编写，审核组讨论通过，审核组长签名，报管理者代表批准，作为管理评审的输入之一。

审核报告的主要内容有：

（一）审核范围和目的；

（二）审核组成员、审核日期、受审核区域、受审核方代表；

（三）审核准则；

（四）上次审核后不符合项改进实施情况；

（五）本次审核的不符合项、不符合类别及纠正措施要求；

（六）审核结论。

第二十九条《内部审核报告》经管理者代表批准，分发有关领导、各部室。

第三十条出现不符合的部室应认真制定不符合的纠正措施，并严格执行。

第三十一条安健环部组织纠正措施效果验证，确保所识别的不符合均得到处理。

原则上由原审核员在《不符合报告》上签署验证结果，验证内容包括：

（一）是否按计划的时间完成；

（二）计划中的各项措施是否已实施并完成；

（三）实施后的效果如何；

（四）实施的情况是否能够提供证实；

第三十二条最高管理者应考虑安全风险预控管理体系的审核发现和建议，必要时适时采取适宜的措施。

第三十三条应将内审的全部过程性记录进行保管，内部审核结果输入管理评审，作为体系适宜性和有效性评审的依据。

第六章检查与考核

第三十四条各单位根据本制度要求，落实相关工作。

第三十五条安健环部对各单位执行本制度情况进行监督考核。

第七章附则

第三十六条本制度由安健环部负责解释。

第三十七条本制度自二O一五年五月一日起施行。

附件：

1．WHNYLM/ZD-116-JL01审核实施计划

2．WHNYLM/ZD-116-JL02内审检查表

3．WHNYLM/ZD-116-JL03不符合报告

4．WHNYLM/ZD-116-JL04内部审核报告

5．WHNYLM/ZD-116-JL05审核问题清单