审计立项书、审计程序、审计通知书、审计发现汇总、审计报告模板.doc

审计立项书、审计程序、审计通知书、审计发现汇总、审计报告模板.doc

《审计立项书、审计程序、审计通知书、审计发现汇总、审计报告模板.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计立项书、审计程序、审计通知书、审计发现汇总、审计报告模板.doc（11页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

审计立项书

项目编号：

按照审计项目编号规则,领导审批后在秘书处登记

项目名称：

本项目的名称

项目背景：

（简要描述该项目的背景是什么，包括项目需求提出的背景问题，以及这些问题造成的影响。

）

审计目的：

描述本审计项目成立的目的，所要达成的目标，按重要性排列。

注意：

审计目的必须详细具体、可实现，并且可以衡量和评价，避免空洞、不可衡量和评价的描述：

审计范围：

业务范围：

本次审计涉及的业务领域

组织范围：

本次审计涉及的部门组织

审计期间：

审计针对的有效时间范围。

项目输出：

由项目经理填写、由业务主管审核、审计总监最后确定。

□审计报告□汇报报告□审计程序□案例□其他

时间安排：

XX年XX月XX日至XX年XX月XX日

人员安排:

姓名

资源投入比例

项目经理

填写本项目占该人员工作量的比例

项目成员

评审组成员

拟制:

日期：

审核:

日期：

批准:

日期：

附总体计划：

审计阶段

序号

任务

输出

开始时间

完成时间

准备阶段

1.1

收集背景资料

1.2

风险分析

风险分析表

1.3

制定审计程序和详细计划

审计程序

外勤阶段

2.1

实施测试

工作底稿

2.2

拟制审计发现汇总

审计发现汇总表

报告阶段

3.1

拟制审计报告初稿

报告初稿

3.2

沟通审计报告

改进计划书

3.3

审计报告定稿

报告定稿

3.4

审计报告汇报和发放

审计程序

项目名称：

索引号：

I2200

页次：

第-2-页共11页

审计期间：

编制人：

编制日期：

复核人：

复核日期：

审计目标

具体审计程序

工作底稿索引

执行人

审计结果

序号

审计程序描述

1

2

…

…

XXXXXXXX有限公司审计部

审计通知书

关于[键入审计对象]进行审计的通知

[键入审计对象部门]：

根据[键入审计项目来源]，决定派出审计组，自年月日起，对[键入审计对象]进行审计。

请予以积极配合，提供有关资料和必要的工作条件。

审计项目经理：

审计项目组员：

审计部

年月日

主送：

[键入对象部门领导及大部门领导]

抄送：

[键入主要业务人员，审计部领导等]

审计发现汇总

项目名称：

索引号：

I1000

页次：

第-4-页共11页

审计期间：

编制人：

编制日期：

复核人：

复核日期：

序号

审计发现

原因分析

初步审计建议

被审计单位意见

工作底稿索引

1

密级：

□绝密□机密□秘密□内部公开

xxxxxxxx有限公司审计部

审计报告

送项目编号：

项目名称：

报告时间：

主送：

报送：

抄送：

目录 页数

项目概述

审计总体结论

审计发现与建议

后续跟踪

【项目概述】

1项目背景

简要描述本项目立项背景，包括导致审计需求的问题现状，以及可能产生或已经产生的危害。

2审计目的

描述本审计项目成立的目的，以及所要达成的目标，并按重要性排列。

审计目的必须具体、可实现，并可衡量与评价，避免空洞的描述。

1、

2、

3审计范围

业务范围：

本次审计涉及的业务

流程范围：

本次审计涉及的流程

组织范围：

本次审计涉及的组织

期间范围：

本次审计涉及的期间

资料范围：

本次审计涉及的资料

其他范围：

除以上内容外其他有必要说明的事项。

以上内容针对具体项目选用。

4审计方法

简要描述审计是按何标准、程序、流程进行，采纳的审计方法有哪几类等。

5审计说明

说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。

以上五方面内容针对具体项目选用。

【审计总体结论】

本段描述本次审计的总体结论，结论围绕审计目的来描述。

结论一般要求用词精练，评价要明确、具体、简练、突出，但不需列示证据。

【审计发现与建议】

根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。

对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。

问题1：

用一句话概括，明确指出问题所在。

①审计发现：

具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。

②原因分析：

对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。

③造成影响：

该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。

④审计建议：

提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。

⑤业务部门反馈：

描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。

问题2：

……

【后续跟踪】

描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。

此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。

根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:

注:

*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.

序号

问题描述

改进措施

责任人

预计完成时间

1

根据第7部分中每一需要后续跟踪的问题填写。

根据审计建议制定并与被审单位达成共识的改进措施。

改进措施的执行人，由被审单位指定，注意保证唯一性。

由执行人承诺的完成时间。

2

…