全国自考00072商业银行业务与经营试题和答案.docx
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全国自考00072商业银行业务与经营试题和答案
绝密★考试结束前
全国2007年04月高等教育自学考试
商业银行业务与经营
课程代码：
00072
请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。
选择题部分
注意事项：
1．答题前，考生务必将自己的姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。
2．每小题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。
如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。
不能答在试题卷上。
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
第1题我国最早的汇兑业务是出现在唐代的【】
A.交子
B.飞钱
C.典当
D.银庄
正确答案：
B
第2题世界上大部分国家实行【】
A.单一银行制
B.分行制
C.银行持股公司制
D.连锁银行制
正确答案：
B
第3题银行发现有问题贷款的三条防线不包括【】
A.内部审计
B.信贷员
C.贷款的复核
D.外部检查
正确答案：
A
第4题商业银行的办公用品开支属于【】
A.利息支出
B.工资与福利
C.使用费开支
D.其他营业费用
正确答案：
D
第5题根据《巴塞尔协议》，商业银行的核心资本包括【】
A.重估储备
B.普通准备金
C.长期附属债务
D.公开储备
正确答案：
D
第6题商业银行创造存款货币的基础是银行吸收的【】
A.定期存款
B.可转让支付命令账户
C.活期存款
D.货币市场存款账户
正确答案：
C
第7题某商业银行的资金成本率是10.5％，利息成本率是8.58％，则其他成本率是【】
A.1.92％
B.9.92％
C.10.12％
D.19.08％
正确答案：
A
第8题下列说法正确的是【】
A.我国同业拆借利率已实现了市场化
B.我国同业拆借市场主体只有若干家银行
C.我国银行间同业拆借资金可以用于发放贷款和进行固定资产投资
D.银行间同业拆借一般需要抵押
正确答案：
D
第9题反映银行整体流动性状况的流动性指标不包括【】
A.无风险资产比率
B.核心存款比率
C.能力比率
D.长期投资比率
正确答案：
B
第10题不属于担保和类似的或有负债业务工具是【】
A.预约款保函
B.短期利率期货
C.备用信用证
D.有追索权的交易
正确答案：
C
第11题借款人处于停产状态的贷款至少属于【】
A.损失贷款
B.关注贷款
C.可疑贷款
D.次级贷款
正确答案：
C
第12题债券本息完全依赖融资项目收益状况，发行单位并不保证还本付息的债券类型是【】
A.中央政府债券
B.政府机构债券
C.收益债券
D.普通债券
正确答案：
C
第13题属于财务报表附表的是【】
A.资产负债表
B.损益表
C.现金流量表
D.利润分配表
正确答案：
D
第14题在证券信用等级、价格等其他条件相同的情况下，利率风险与证券的偿还期长短【】
A.反比例变化
B.正比例变化
C.没有相关关系
D.之比为1
正确答案：
B
第15题商业汇票的承兑期限一般最长不得超过【】
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.12个月
正确答案：
C
第16题商业银行证券投资业务的首要目标是【】
A.获取收益
B.分散风险
C.增强流动性
D.增强安全性
正确答案：
A
第17题财务杠杆比率过高，说明银行【】
A.资本充足
B.资本不足
C.经营风险小
D.获利能力弱
正确答案：
B
第18题债务人以本国货币现金直接送交外国债权人来清偿债务属于【】
A.非现金结算
B.现金结算
C.清算
D.电子清算
正确答案：
B
第19题商业银行采取负债管理的先决条件是【】
A.初级证券市场的发展
B.货币市场的发展
C.期权市场的发展
D.二级证券市场的发展
正确答案：
D
第20题利率敏感性缺口数值的大小和正负主要取决于【】
A.利率敏感性资产的数额
B.计划期长短
C.持续期缺口的大小
D.利率敏感比率的大小
正确答案：
B
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选、少选或未选均无分。
第1题20世纪90年代国际金融领域出现的变化是【】
A.国际银行业出现竞争新格局
B.银行国际化进程加快
C.传统业务分工界限缩小
D.金融分业经营趋势明显
E.金融业务与工具不断创新
正确答案：
ABCE
第2题改善银行盈利能力的途径主要有【】
A.缩小资产规模
B.改善负债结构，降低付息负债总的利息支付水平
C.售后回租一定量的固定资产
D.改善资产结构，增加有息资产的收益水平
E.提高其他业务收入
正确答案：
BDE
第3题商业银行资本的功能有【】
A.吸收银行的经营亏损
B.有助于树立公众对银行的信心
C.为银行拓展新业务提供资金
D.有助于保证单个银行增长的长期可持续性
E.为企业贷款提供主要资金
正确答案：
ABCD
第4题负债的资金成本中包括【】
A.利息支出
B.广告宣传费用
C.银行职员的工资
D.设备折旧应摊提额
E.风险成本
正确答案：
ABC
第5题商业银行贷款的定价方法包括【】
A.成本加成贷款定价法
B.价格领导模型
C.成本—收益定价法
D.投资估算法
E.加权平均定价法
正确答案：
ABC
第6题消费者贷款的类型包括【】
A.住宅贷款
B.汽车贷款
C.小额生活贷款
D.奢侈品贷款
E.度假旅游贷款
正确答案：
ABCE
第7题信托业务的主要形式包括【】
A.信托存款
B.信托贷款
C.信托投资
D.委托存款
E.委托贷款
正确答案：
ABCDE
第8题商业银行国外分行的主要资金来源有【】
A.大额定期存单
B.中央银行再贴现
C.银行同业拆借款
D.银行同业拆贷款
E.国际金融市场融资
正确答案：
AC
第9题资产转移理论认为：
保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。
这类资产应具有的特征是【】
A.信誉好
B.收益高
C.风险高
D.期限短
E.流动性强
正确答案：
ADE
第10题商业银行在中央银行的存款包括【】
A.法定准备金
B.呆账准备金
C.特定准备金
D.超额准备金
E.标准准备金
正确答案：
AD
三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）
第1题简述商业银行从事外汇买卖业务的风险
正确答案：
（1）决策风险：
银行管理者对银行自营外汇交易业务的设立动机、原则以及业务调整所做出的决定导致外汇交易业务产生不良后果的风险；（1分）
（2）汇价风险：
外汇市场上汇价变动给外汇交易造成潜在损失的风险；（1分）（3）信用风险：
外汇买卖成立后，交易双方不能即时履行买卖合约、划拨资金，使银行在资金交收上蒙受损失的风险；（2分）（4）交易员和交收员风险：
因其业务行为不规范或不正当给银行造成损失的风险；（1分）（5）国家风险：
银行在外汇交易中由于交易对方所在国的政治动荡、军事冲突及国家大政方针变化等给外汇交易的资金交收带来困难所造成的风险。
（2分）
第2题简述梯形期限投资法的优点。
正确答案：
（1）简便易行，只要把投资资金平均投放在各种期限的证券上即可；（2分）
（2）不必预测市场利率的变化，可以避免因利率预期错误带来的损失，同时，不必对市场利率的变动做出反应；（3分）（3）保证银行可以获得各种证券的平均收益率。
（2分）
第3题商业银行预测新的贷款需求应注意哪些因素？
正确答案：
正确预测新增贷款需求，对合理安排银行资产结构、满足客户需求有重要意义。
（1分）预测时应注意：
（1）依历年业务资料分析贷款季节性变化和趋势；（1分）
（2）经济循环不同阶段有不同贷款需求；（1分）（3）金融市场发达程度；（1分）（4）国家经济政策影响；（1分）（5）货币政策影响；（1分）（6）社会心理因素影响。
（1分）
第4题简述银行资本内部筹集方法的优缺点
正确答案：
（1）优点：
不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本，因而成本较低；不会使股东控制权削弱，避免了股东所有权的稀释和所持有股票的每股收益的稀释。
（3分）
（2）缺点：
在于其筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。
①政府当局对银行适度资本金规模的限制。
②银行所能获得的净利润规模。
③银行净收益中多少可用于分配，多少要保留在银行内部，即银行的股利分配政策。
（4分）
第5题简述商业银行财务分析方法中比率分析法的主要内容。
正确答案：
比率指标的内容主要涉及：
银行清偿力的分析、风险分析、经营效率分析、经营成果分析。
（2分）资金实力指标：
存款资产比率。
（1分）清偿力分析：
备付金比率、流动比率等。
（1分）风险分析：
流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率、资本风险比率。
（1分）经营效率分析：
资产使用率、财务杠杆比率。
（1分）经营成果分析：
资产收益率、资本收益率、银行利润率、银行利差率。
（1分）
四、计算题（本大题共2小题，第1小题4分，第2小题6分，共?
10分?
）
第1题某银行资产总额为100亿元，红利分配比例40%，资本比例为8%，资产增长率为8%，计算资产收益率。
正确答案：
第2题如某商业银行持有票面价值为1000元的证券，票面收益率为10%，偿还期为5年，银行购入该证券的价格为900元，银行一直持有到偿还期满，试计算该证券的当期收益率与到期收益率。
正确答案：
五、论述题（本大题15分）
第1题试述有问题贷款的处理程序
正确答案：
（1）有问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在潜在的部分或全部损失。
（3分）
（2）当一笔贷款被确认为是有问题贷款时，银行和借款人就要相应采取有效措施防止变成真实的损失。
（2分）（3）首先，银行与借款人会面，商讨合作可能性，若可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金，当然必须保证非常安全。
（2分）（4）若不能选择追加资金方案，银行和企业要制定一个双方同意的政策，比如：
①减债程序和时间限制；②增加抵押品、担保人、第二抵押；③索取财务报告；④立即监控抵押品和借款人；⑤建立损失—安全点。
（6分）（5）无法实现上述目标时，则选择清算。
（2分）
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