最新格式的资产负债表和利润表.docx

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资产负债表

会企01表

编制单位：

北京星达有限责任公司2018年11月30日单位：

元

资产

期末余额

年初余额

负债和所有者权益（或股东权益）

期末余额

年初余额

流动资产：

流动负债：

货币资金

短期借款

交易性金融资产

交易性金融负债

衍生金融资产

衍生金融负债

应收票据及应收账款

应付票据及应付账款

预付款项

预收款项

其他应收款

合同负债

存货

应付职工薪酬

合同资产

应交税费

持有待售资产

其他应付款

一年内到期的非流动资产

持有待售负债

其他流动资产

一年内到期的非流动负债

流动资产合计

其他流动负债

非流动资产：

流动负债合计

债权投资

非流动负债：

其他债权投资

长期借款

长期应收款

应付债券

长期股权投资

其中：

优先股

其他权益工具投资

永续债

投资性房地产

长期应付款

固定资产

预计负债

在建工程

递延收益

生产性生物资产

递延所得税负债

油气资产

其他非流动负债

无形资产

非流动负债合计

开发支出

负债合计

商誉

所有者权益（或股东权益）：

长期待摊费用

实收资本（或股本）

递延所得税资产

其他权益工具

其他非流动资产

其中：

优先股

非流动资产合计

永续债

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

盈余公积

未分配利润

所有者权益（或股东权益）合计

　资产总计

负债和所有者权益（或股东权益）总计

单位负责人：

张正会计主管：

李花审核：

冯龙制表：

庞天

利润表

会企02表

编制单位：

北京星达有限责任公司2018年11月　　　　　　　　　　单位：

元

项目

本期金额

本年金额

一、营业收入

减：

营业成本

税金及附加

销售费用

管理费用

研发费用

财务费用

其中：

利息费用

利息收入

资产减值损失

信用减值损失

加：

其他收益

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：

对联营企业和合营企业的投资收益

敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

加：

营业外收入

减：

营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

减：

所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

3．其他权益工具投资公允价值变动

4．企业自身信用风险公允价值变动

……

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

4．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

5．外币财务报表折算差额

……

六、综合收益总额

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

单位负责人：

张正会计主管：

李花审核：

冯龙制表：

庞天

资产负债表

会企01表

编制单位：

北京星达有限责任公司2018年12月31日单位：

元

资产

期末余额

年初余额

负债和所有者权益（或股东权益）

期末余额

年初余额

流动资产：

流动负债：

货币资金

29,982,856.13

短期借款

3,000,000.00

交易性金融资产

交易性金融负债

衍生金融资产

衍生金融负债

应收票据及应收账款

3,638,400.00

应付票据及应付账款

448,100.00

预付款项

242,813.75

预收款项

其他应收款

360,000.00

合同负债

存货

14,795,911.47

应付职工薪酬

777,143.98

合同资产

应交税费

3,428,152.04

持有待售资产

其他应付款

386,333.33

一年内到期的非流动资产

持有待售负债

其他流动资产

一年内到期的非流动负债

流动资产合计

49,019,981.35

其他流动负债

非流动资产：

流动负债合计

8,039,729.35

债权投资

非流动负债：

其他债权投资

长期借款

23,000,000.00

长期应收款

应付债券

长期股权投资

其中：

优先股

其他权益工具投资

永续债

投资性房地产

2,385,416.66

长期应付款

固定资产

97,377,085.63

预计负债

在建工程

6,398,441.91

递延收益

生产性生物资产

递延所得税负债

油气资产

其他非流动负债

无形资产

528,665.33

非流动负债合计

23,000,000.00

开发支出

负债合计

31,039,729.35

商誉

所有者权益（或股东权益）：

长期待摊费用

实收资本（或股本）

120,840,500.00

递延所得税资产

其他权益工具

其他非流动资产

其中：

优先股

非流动资产合计

106,689,609.53

永续债

资本公积

1,328,239.16

减：

库存股

其他综合收益

盈余公积

425,118.36

未分配利润

2,076,004.01

所有者权益（或股东权益）合计

124,669,861.53

　资产总计

155,709,590.88

负债和所有者权益（或股东权益）总计

155,709,590.88

单位负责人：

张正会计主管：

李花审核：

冯龙制表：

庞天

利润表

会企02表

编制单位：

北京星达有限责任公司2018年12月　　　　　　　　　　单位：

元

项目

本期金额

本年金额

一、营业收入

19,431,879.34

45,917,729.46

减：

营业成本

13,026,941.57

31,469,619.38

税金及附加

440,555.47

1,603,716.44

销售费用

2,602,298.05

4,679,090.10

管理费用

264,340.87

3,195,320.39

研发费用

财务费用

35,200.00

147,387.20

其中：

利息费用

利息收入

资产减值损失

260,200.00

信用减值损失

加：

其他收益

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：

对联营企业和合营企业的投资收益

敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

6,458.00

6,403.69

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

0.00

加：

营业外收入

3,069,001.38

4,568,799.64

减：

营业外支出

176,840.16

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

923,045.22

减：

所得税费用

3,069,001.38

3,822,594.58

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

833,264.64

988,472.21

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

3．其他权益工具投资公允价值变动

4．企业自身信用风险公允价值变动

……

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

4．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

5．外币财务报表折算差额

……

六、综合收益总额

833,264.64

988,472.21

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

单位负责人：

张正会计主管：

李花审核：

冯龙制表：

庞天