辽宁省《初级金融专业》考前练习第839套文档格式.docx
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B.中国通商银行
C.英格兰银行
D.交通银行
10.期权购买者预测某股票的价格将要上涨而与他人订立合同，并支付期权费购买在一定时期内按合同规定的价格和数量买入该股票给对方的权利，这种交易称为（）。
A.卖出期权
B.看跌期权
C.双向期权
D.看涨期权
11.根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，（），扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。
A.降低收入
B.提高收入
C.降低利率
D.提高利率
12.（）反映商业银行运用资本获得收益的能力，也是财政部门对商业银行经济效益进行评价的一项指标。
A.杠杆率
B.成本收入比
C.资产利润率
D.资本利润率
13.证券竞价交易按（）的原则撮合成交。
A.价格优先、时间优先
B.时间优先、价格优先
C.时间优先、客户优先
D.客户优先、时间优先
14.对汇出银行尚未汇出的款项，汇款人（）。
A.可以申请转汇
B.可以申请退汇
C.可以申请撤销
D.可以申请中止
15.弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈（）关系。
A.正相关
B.负相关
C.不相关
D.先正相关后负相关
16.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。
A.集权式
B.跨国式
C.一元多头式
D.二元多头式
17.代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付，会计分录应为（）。
A.借：
单位活期存款或库存现金贷：
开出本票
B.借：
存放中央银行款项贷：
单位活期存款或库存现金
C.借：
开出本票贷：
存放中央银行款项
D.借：
18.2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种。
新的SDR货币篮子于（）生效。
A.2015年10月1日
B.2015年11月30日
C.2016年10月1日
D.2016年11月30日
19.单位通知存款起存金额为（）万元。
A.20
B.30
C.40
D.50
20.下列不属于商业银行关系人的是（）。
A.商业银行管理人员的亲属
B.商业银行员工
C.商业银行监事担任高级管理职务的公司
D.商业银行的董事
21.某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9‰，该公司在2019年3月25日还款时应付利息为（）。
A.54000元
B.4500元
C.375元
D.6000元
22.商业信用的工具主要是（）。
A.银行券
B.商业票据
C.支票
D.金融债券
23.商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务是（）。
A.担保类中间业务
B.支付结算业务
C.信托租赁业务
D.信息咨询与评估业务
24.同业拆借市场的资金利率由（）决定。
A.拆出方
B.拆入方
C.人民银行
D.拆出、拆入双方协商
25.银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为（）。
库存现金贷：
活期储蓄存款
活期储蓄存款贷：
库存现金
应付利息贷：
利息支出
26.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、从已发行的来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年的中短期债券是（）。
A.中期票据
B.短期融资券
C.中央银行票据
D.政府债券
27.“企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。
”体现了会计信息质量要求的（）原则。
A.及时性
B.谨慎性
C.可比性
D.实质重于形式
28.根据是否附有商业单据，信用证分为（）。
A.可撤销信用证和不可撤销信用证
B.保兑信用证和非保兑信用证
C.跟单信用证和光票信用证
D.可转让信用证和不可转让信用证
29.某储户活期储蓄存款账户6月20日的累计计息积数为400000，如果结息日挂牌公告的活期储蓄利率为年利率2．25％，该储户应结利息为（）。
A.400元
B.25元
C.750元
D.36元
30.剑桥方程式是（）。
A.Md=n′+P′+υ′
B.Md=kPY
C.
D.Md=L（y，r）
二、多选题（共20题）
31.下列属于货币市场工具的是（）。
A.票据市场
B.证券回购市场
C.大额可转让定期存单市场
D.证券市场
E.同业拆借市场
32.按照社会主义市场经济的客观要求，我国现行的支付结算的基本原则有（）。
A.银行垫款
B.谁的钱由谁支配
C.收支两条线
D.谁的钱进谁的账
E.恪守信用，履约付款
33.信用合作社作为合作性的金融组织，与股份制组织的区别包括（）。
A.入股方式不同
B.管理方式不同
C.分配方式不同
D.经营目标不同
E.经营的业务不同
34.外汇市场风险主要包括（）。
A.外汇交易风险
B.交易结算风险
C.外汇折算风险
D.国家风险
E.利率风险
35.债券与普通股票之间的区别在于（）。
A.两者的发行和流通场所不同
B.两者的期限不同
C.两者的收益不同
D.两者的风险不同
E.两者所反映的经济关系不同
36.商业银行从外部筹集资本主要采用（）等方式实现。
A.租赁设备
B.购买国债
C.发行中长期债券
D.发行普通股
E.发行优先股
37.以下影响全社会存款总量的变动的外部影响因素有（）。
A.社会经济发展水平
B.金融企业服务质量
C.货币金融政策
D.金融市场发达程度
E.金融资产种类
38.深圳证券交易所，证券采用竞价交易方式，则（）时段为集合竞价时间。
A.9：
15至9：
25
B.9：
30至11：
30
C.13：
00至14：
57
D.14：
57至15：
00
E.11：
30至13：
39.相比于资产、负债业务，商业银行中间业务的风险特征有（）。
A.自由度较大
B.透明度好
C.透明度差
D.风险分散
E.风险滞后
40.下列利率中，属于中央银行利率的有（）。
A.贴现利率
B.再贷款利率
C.再贴现利率
D.存款准备金利率
E.公开市场操作利率
41.金融期货的特点有（）。
A.间接清算制
B.合约标准化
C.灵活性
D.复杂性
E.逐日盯市制
42.按存款的产生方式不同，商业银行存款可以分为（）。
A.原始存款
B.派生存款
C.企业存款
D.储蓄存款
E.财政性存款
43.国际收支平衡表通常把其所列项目分为（）。
A.经常项目
B.储备项目
C.结算或平衡项目
D.资本与金融项目
E.错误与遗漏项目
44.金融风险管理的原则包括（）。
A.垂直管理原则
B.集中管理原则
C.独立性原则
D.分散管理原则
E.全面风险管理原则
45.一种外币成为外汇需要具备的条件有（）。
A.以国际信誉为基础
B.与特别提款权相关联
C.自由兑换性
D.可接受性
E.可偿性
46.下列金融工具中，属于金融衍生工具的有（）。
A.债券
B.股票
C.股指期货
D.股票期权
E.利率互换
47.定期储蓄是储蓄存款的一种，其可分为（）类型。
A.零存零取
B.定活两便
C.存本取息
D.零存整取
E.整存整取
48.关于价格涨跌幅限制，下列说法正确的是（）。
A.我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制
B.在一个交易日内，涨跌幅限制比例为15％
C.ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5％
D.股票上市首日不实行价格涨跌幅限制
E.涨跌幅限制价格=前收盘价×
（1±
涨跌幅限制比例），计算结果按照四舍五入原则取至价格最小变动单位
49.影响商业银行资本需要量的因素有（）。
A.宏观经济形势
B.微观经济形势
C.银行信誉
D.资产负债状况
E.法律制度因素
50.银行作为承兑人必须具备的条件有（）。
A.与出票人具有真实的委托付款关系
B.具有支付汇票金额的可靠资金
C.内部管理完善，经其法人授权的银行审定
D.信贷部门按照有关规定和审批程序对出票人进行审查
E.符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议
三、判断题（共10题）
四、简答题（共2题）
单选题答案：
1：
B2：
C3：
C4：
C5：
D6：
C7：
B
8：
D9：
B10：
D11：
C12：
D13：
A14：
C
15：
B16：
A17：
B18：
C19：
D20：
B21：
A
22：
B23：
A24：
D25：
A26：
C27：
A28：
29：
B30：
B
多选题答案：
31：
A,B,C,E32：
B,D,E33：
A,B,C,D34：
A,B,C,D35：
B,C,D,E
36：
A,C,D,E37：
A,C,D,E38：
A,D39：
A,C,D,E40：
41：
A,B,C,E42：
A,B43：
A,D,E44：
A,B,C,E45：
C,D,E
46：
C,D,E47：
B,C,D,E48：
A,C,D,E49：
A,C,D,E50：
A,B,C
判断题答案：
简答题答案：
相关解析：
纵观货币的发展历史，货币形态按货币价值与币材价值的关系，可以分为商品货币、代用货币和信用货币。
2：
费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。
3：
逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。
4：
跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
5：
贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。
6：
在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行的纸制本位货币，它具有如下特征：
（1）信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；
（2）信用货币是债务货币；
（3）信用货币具有强制性；
（4）信用货币具有管理货币性质。
7：
1988年的《巴塞尔协议》明确将资本分为两类：
①核心资本，又称一级资本。
这类资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）。
②附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。
这类资本包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）等。
国际结算的业务特点主要包括：
1．国际结算需按照国际法规和国际惯例进行；
2．国际结算以可自由兑换货币为媒介；
3．国际结算以银行为中介；
4．国际结算比国内结算复杂。
9：
我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。
10：
看涨期权又称买进期权，是期权购买者预测未来标的证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利。
11：
凯恩斯提出了一个重大的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需求不足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。
12：
资本利润率反映商业银行运用资本获得收益的能力，也是财政部门对商业银行经济效益进行评价的一项指标。
13：
证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。
14：
汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。
汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。
弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。
他认为，大多数财富持有者的主要资产是其人力财富。
在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币需求就越多，而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。
所以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。
16：
集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国（2002年后）、日本（1998年后）等。
17：
代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付，会计分录为：
借：
贷：
单位活期存款——持票人户
或库存现金（个人兑付时）。
18：
2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种，新的SDR货币篮子于2016年10月1日生效。
19：
单位通知存款起存金额为50万元，最低支取金额10万元，需一次存入，一次或分次支取。
20：
根据《贷款通则》及相关规定，贷款人不能向关系人（指商业银行董事、监事、管理人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织）发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
21：
计息期为整年（月）的，计息公式为：
利息=本金×
年（月）数×
年（月）利率。
故该公司在还款时应付利息为500000×
9‰×
12=54000（元）。
商业信用的工具主要是商业票据。
23：
担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
24：
同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决定。
25：
银行办理活期储蓄存款的开户或续存时，会计分录为:
26：
中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。
从已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年。
27：
及时性。
企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。
28：
根据是否附有商业单据，信用证分为跟单信用证和光票信用证。
活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。
计算公式为：
计息积数和×
日利率=应付利息，故400000×
2.25%/360=25（元）。
30：
剑桥学派提出如下方程式：
Md=kPY，其中，Md为名义货币总需求；
k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例；
P代表价格水平；
Y代表实际国民总收入。
货币市场主要包括票据市场、同业拆借市场、证券回购市场、大额可转让定期存单市场、企业短期融资券市场等。
D项属于资本市场。
32：
支付结算的基本原则
（1）恪守信用，履约付款
（2）谁的钱进谁的账，并由谁支配
（3）银行不垫款。
33：
信用合作社作为合作性的金融组织，与股份制组织的区别主要是：
①入股方式不同。
②经营目标不同。
③管理方式不同。
④分配方式不同。
34：
外汇市场风险主要包括外汇交易风险、交易结算风险、外汇折算风险和国家风险。
35：
债券与普通股票之间有如下四点区别：
①两者所反映的经济关系不同。
债券是债权凭证，反映的是债权债务关系；
而股票是所有权凭证，筹集的资金列入公司资本，反映的是所有权关系，股东拥有经营参与权。
②两者的期限不同。
债券有规定的偿还期；
而普通股票对发行者来说是一种永久性的资金，没有偿还期，认购者可以在市场上转让来收回投资。
③两者的收益不同。
债券按照约定的利率取得固定的收益；
而股票的收益视公司的经营状况以及二级市场价格波动情况而定。
④两者的风险不同。
债券的风险相对较小；
而投资于股票的风险较大。
银行外部筹集资本的主要方式有出售资产、租赁设备、发行普通股、发行优先股、发行中长期债券等。
37：
全社会存款总量的变动主要受商业银行外部的整个国民经济活动影响，其外部影响因素有：
1.社会经济发展水平
2.金融市场发达程度和金融资产种类
3.货币金融政策
4.通货膨胀率水平
5.存款利率
38：
以我国深圳证券交易所为例，如果证券采用竞价交易方式，每个交易日9：
15—9：
25为开盘集合竞价时间，9：
30—11：
30、13：
00—14：
57为连续竞价时间，14：
57—15：
00为收盘集合竞价时间。
39：
相比于资产、负债业务，商业银行中间业务的风险呈现如下特征：
（1）自由度较大。
（2）透明度差。
（3）风险分散。
（4）风险滞后。
40：
中央银行利率包括中央银行对金融机构的各种存贷款利率和公开市场操作利率。
其中，存款利率主要包括金融机构在中央银行的法定存款准备金利率和一般存款利率，贷款利率主要包括中央银行对金融机构的再贷款利率和再贴现利率，中央银行进行公开市场操作还会形成公开市场操作利率。
金融期货交易一般具有如下几个方面的特点：
1.间接清算制；
2.合约标准化；
3.灵活性；
4.逐日盯市制。
42：
根据不同的原则和标准，商业银行存款可以划分为不同的类别。
按存款的产生方式不同，可以分为原始存款和派生存款；
按存款期限不同，可以分为活期存款和定期存款；
按存款者性质不同，可以分为企业存款、储蓄存款和财政性存款；
按存款币种不同，可以分为本币存款和外币存款等；
根据商业银行业务开展情况，存款主要包括单位定期存款、单位协定存款、单位活期存款、单位通知存款、金融机构同业存款、财政性存款、储蓄存款、外币存款以及结构性存款等。
43：
国际收支平衡表所列每一个项目反映不同性质的国际收支，通常把这些项目分为经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目三大类。
44：
金融风险管理的原则：
（1）全面风险管理原则。
（2）集中管理原则。
（3）垂直管理原则。
（4）独立性原则。
45：
一种外币成为外汇有三个前提条件：
（1）自由兑换性，即这种外币能自由地兑换成本币。
（2）可接受性，即这种外币在国际经济交往中被各国普遍地接受和使用。
（3）可偿性，即这种外币资产是在国外能得到补偿的债权。
从交易机制上看，金融衍生工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。
47：
定期储蓄可分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便、个人通知存款等类型。
48：
B项说法错误，在一个交易日内，涨跌幅限制比例为10%。
49：
影响商业银行资本需要量的因素有：
1.宏观经济形势
2.银行信誉
3.资产负债状况
4.法律制度因素
50：
作为承兑人的银行必须具备三个条件：
①与出票人具有真实的委托付款关系；
②具有支付汇票金额的可靠资金；
③内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
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