申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告Word文档格式.docx
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货币资金
772,211.16
670,087.33
738,324.43
应收票据
11,949.77
14,323.17
33,322.14
应收账款
206,701.95
231,718.73
362,405.38
预付款项
39,003.46
42,590.70
45,983.66
其他应收款
4,753.39
5,853.00
8,796.30
存货
75,927.89
125,062.21
95,365.95
一年内到期的非流动资产
1,902.00
19,900.09
13,800.95
其他流动资产
57,354.86
81,110.31
115,753.07
流动资产合计
1,169,804.46
1,190,645.53
1,413,751.87
发放贷款及垫款
9,039.00
7,137.00
5,235.00
可供出售金融资产
571,202.87
514,118.27
484,039.95
长期应收款
0.00
115.42
52,679.43
长期股权投资
752,917.07
741,040.44
744,719.99
固定资产
2,345,080.56
2,337,379.70
2,572,410.45
在建工程
397,637.32
497,503.98
564,625.66
工程物资
10,105.44
11,902.27
油气资产
95,392.94
81,723.62
98,672.11
无形资产
5,021.95
5,849.78
8,322.87
长期待摊费用
1,397.78
2,947.24
3,028.15
递延所得税资产
9,910.33
9,124.79
18,745.27
其他非流动资产
5,230.00
非流动资产合计
4,197,705.27
4,214,072.52
4,552,478.87
资产总计
5,367,509.74
5,404,718.05
5,966,230.74
短期借款
428,293.79
596,515.84
583,438.00
应付票据
14,597.80
25,102.00
11,408.16
应付账款
418,391.04
375,951.74
385,464.33
预收款项
13,988.90
37,771.59
12,929.37
应付职工薪酬
2,582.51
3,904.90
4,391.32
应交税费
64,480.57
71,297.02
46,049.25
应付利息
693.84
872.14
其他应付款
55,310.89
54,047.30
41,734.78
一年内到期的非流动负债
28,780.00
57,809.00
41,271.00
其他流动负债
183,241.92
151,941.16
流动负债合计
1,210,651.97
1,223,271.52
1,278,627.37
长期借款
713,628.52
696,014.39
1,120,072.50
长期应付款
47,000.00
49,274.27
专项应付款
3,690.49
2,981.18
长期负债合计
764,319.01
745,995.57
1,169,346.77
预计负债
50,486.93
53,263.71
56,193.21
递延所得税负债
35,829.87
17,364.45
13,308.76
递延收益-非流动负债
20,412.54
21,247.26
20,754.93
非流动负债合计
871,048.35
837,870.99
1,259,603.67
负债合计
2,081,700.32
2,061,142.51
2,538,231.04
实收资本（或股本）
455,203.83
资本公积
322,490.27
322,581.50
322,712.69
盈余公积
1,221,277.63
1,298,933.51
1,351,790.28
未分配利润
429,232.77
425,195.94
463,891.83
专项储备
21,812.03
28,293.75
33,836.03
其他综合收益
81,683.46
15,788.47
-32,118.04
归属于母公司所有者权益合计
2,531,699.99
2,545,997.02
2,595,316.62
少数股东权益
754,109.43
797,578.52
832,683.09
所有者权益合计
3,285,809.42
3,343,575.54
3,427,999.70
负债与所有者权益总计
申能股份有限公司，简称申能股份，所属的行业是燃气，公司总部位于上海市。
2018年，申能股份的资产总计是5,966,230.74万元，负债合计是2,538,231.04万元，所有者权益合
计是3,427,999.70万元。
资产构成
负债 所有者权益
从资产的角度看申能股份的资产负债表，2016-2018年最近三年的资产总计分别是
5,367,509.74万元、5,404,718.05万元、5,966,230.74万元，其中，2018年的流动资产合计为1,413,751.87万元，包括738,324.43万元的货币资金和95,365.95万元的存货；
非流
动资产合计为4,552,478.87万元，其中的固定资产占到了2,572,410.45万元。
资产总额变动趋势
2016年
2017年
2018年
6,100,000.00
6,000,000.00
5,900,000.00
5,800,000.00
5,700,000.00
5,600,000.00
5,500,000.00
5,400,000.00
5,300,000.00
5,200,000.00
5,100,000.00
5,000,000.00
负债方面，申能股份最近三年的负债总额分别是2,081,700.32万元、2,061,142.51万元、
2,538,231.04万元，其中，2018年的流动负债是1,278,627.37万元，非流动负债是
1,259,603.67万元。
所有者权益方面，2016-2018年申能股份的所有者权益总额分别为3,285,809.42万元、
3,343,575.54万元、3,427,999.70万元，2018年的股本为455,203.83万元。
5
1.2利润表
表格22016-2018 年度利润表
Table2IncomeSheetsfor2016-2018
营业总收入
2,775,885.22
3,240,402.16
3,622,125.46
营业收入
营业总成本
2,600,191.96
3,117,614.00
3,477,119.16
营业成本
2,475,784.45
2,999,042.14
3,342,377.85
营业税金及附加
15,446.27
14,573.29
14,228.12
销售费用
660.16
682.03
654.55
管理费用
70,898.55
63,857.27
73,650.73
财务费用
36,844.04
39,426.73
43,110.11
资产减值损失
558.48
2,989.60
其他业务成本
32.54
108.20
投资收益
185,296.96
145,731.27
113,744.00
其中:
对联营和合营企业的投资收益
89,704.53
48,874.72
53,963.43
其他业务利润
8,021.40
13,175.42
营业利润
360,990.23
276,540.82
271,925.72
营业外收入
17,378.31
3,873.08
7,163.51
营业外支出
810.62
114.91
248.16
利润总额
377,557.91
280,298.99
278,841.07
所得税费用
66,414.91
61,771.53
42,096.16
净利润
311,143.00
218,527.46
236,744.91
归属于母公司所有者的净利润
246,090.91
173,763.90
182,593.42
少数股东损益
65,052.09
44,763.56
54,151.49
基本每股收益
稀释每股收益
其他综合收益（损失）
-19,032.44
-65,894.99
-47,906.52
综合收益总额
292,110.56
152,632.47
188,838.39
归属于母公司所有者的综合收益
227,058.47
107,868.91
134,686.90
归属少数股东的综合收益
2016-2018年申能股份的营业总收入分别为2,775,885.22万元、3,240,402.16万元、
3,622,125.46万元，营业总成本分别为2,600,191.96万元、3,117,614.00万元、
3,477,119.16万元，净利润分别为311,143.00万元、218,527.46万元、236,744.91万元。
主要利润表项目
4,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
2,500,000.00
2,000,000.00
1,500,000.00
1,000,000.00
500,000.00
2018年，申能股份的营业收入和营业成本分别为3,622,125.46万元、3,342,377.85万
元，销售费用、管理费用和财务费用分别为654.55万元、73,650.73万元和43,110.11万元，营业利润和利润总额分别为271,925.72万元、278,841.07万元。
1.3现金流量表
表格32016-2018 年度现金流量表
Table3CashFlowSheetsfor2016-2018
销售商品、提供劳务收到的现金
3,150,558.29
3,667,428.50
3,895,662.18
收到的税费返还
174.79
321.30
601.48
收到的其他与经营活动有关的现金
42,193.71
14,014.06
29,169.23
购买商品、接受劳务支付的现金
2,575,968.90
3,192,967.73
3,394,183.95
支付给职工以及为职工支付的现金
73,772.69
84,189.59
88,871.47
支付的各项税费
161,436.42
131,214.42
135,889.22
支付其他与经营活动有关的现金
26,065.63
29,911.37
29,690.15
经营活动产生的现金流量
355,683.15
243,480.76
276,798.11
收回投资收到的现金
104,882.00
29,651.99
19,903.13
取得投资收益收到的现金
136,984.70
102,742.29
79,318.28
处置长期资产收回的现金
38.52
30.96
495.01
收到的其他与投资活动有关的现金
1,090.34
3,951.25
405.06
购建长期资产支付的现金
307,460.89
287,648.12
430,301.23
投资支付的现金
38,141.00
26,743.51
68,274.95
取得其他营业单位支付的现金
16,595.21
支付其他与投资活动有关的现金
2,640.58
投资活动产生的现金流量
-102,606.33
-178,015.14
-417,690.48
吸收投资收到的现金
33,230.00
33,122.00
60.00
吸收权益性投资收到的现金
子公司吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,045,958.82
1,210,635.09
1,389,726.40
偿还债务支付的现金
1,055,546.26
1,211,378.54
996,547.25
分配股利.利润或利息支付的现金
190,737.53
199,502.10
183,197.03
子公司支付给少数股东的现金
53,546.80
40,898.20
24,649.20
支付其他与筹资活动有关的现金
592.50
465.61
885.08
筹资活动产生的现金流量
-167,687.47
-167,589.16
209,157.03
汇率变动对现金的影响
-0.28
-27.57
现金及现金等价物净增加额
85,389.36
-102,123.82
68,237.09
期初现金及现金等价物余额
686,821.80
期末现金及现金等价物余额
2018年，申能股份的期末现金及现金等价物余额为738,324.43万元，其中，经营活动产生的现金流量是276,798.11万元，投资活动产生的现金流量是-417,690.48万元，筹资活动产生的现金流量是209,157.03万元。
现金及现金等价物余额趋势
780,000.00
760,000.00
740,000.00
720,000.00
700,000.00
680,000.00
660,000.00
640,000.00
620,000.00
600,000.00
2016年 2017年 2018年
1.4所有者权益变动表
表格42016-2018 年度所有者权益变动表
Table4ChangesinOwner'
sEquitySheetsFor2016-2018
9
2016年
2017年
上期期末余额
3,087,804.41
本期期初余额
本期增减变动金额
198,005.01
57,766.12
84,424.16
所有者投入和减少资本
34,481.92
所有者投入资本
利润分配
-144,587.57
-141,043.04
-115,689.97
对股东的分配
15,900.34
12,963.46
11,084.54
本期计提
27,474.59
23,742.61
25,532.87
本期使用
11,574.25
10,779.15
14,448.33
其他
99.76
91.23
131.19
期末余额
所有者权益期末余额变动趋势
3,450,000.00
3,400,000.00
3,350,000.00
3,300,000.00
3,250,000.00
3,200,000.00
2 会计报表分析
2.1资产负债表分析
2.1.1水平趋势分析
表格52018 年度水平分析
Table5HorizontalAnalysisIn2018
变动额
变动比
影响总资产
10.18%
1.26%
18,998.97
132.65%
0.35%
130,686.65
56.40%
2.42%
3,392.95
7.97%
0.06%
2,943.31
50.29%
0.05%
-29,696.25
-23.75%
-0.55%
-6,099.14
-30.65%
-0.11%
34,642.76
42.71%
0.64%
223,106.33
18.74%
4.13%
-1,902.00
-26.65%
-0.04%
-30,078.32
-5.85%
-0.56%
52,564.00
45540.32%
0.97%
3,679.55
0.50%
0.07%
235,030.74
10.06%
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