企业全面预算表格.docx

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企业全面预算表格

销售预算（表一）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

预计销售量（吨）

产品一

产品二

预计销售价格

产品一

产品二

销售收入

产品一

产品二

合计

预计现金收入计算表（表二）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

期初应收帐款

第1季度销售收入

第2季度销售收入

第3季度销售收入

第4季度销售收入

现金收入合计

生产预算（表三）

单位：

件

季度

1

2

3

4

全年

产品一

预计销售量

加：

预计期末存货

预计需要量

减：

期初存货

预计生产量

产品二

预计销售量

加：

预计期末存货

预计需要量

减：

期初存货

预计生产量

直接材料采购预算（产品一）（表四） 单位：

千克

季度

1

2

3

4

全年

预计生产量（吨）

材料单耗

A材料

B材料

预计生产需用量

A材料

B材料

加：

期末存料量

A材料

B材料

预计需要量合计

A材料

B材料

减：

期初存料量

A材料

B材料

预计采购量

A材料

B材料

材料单价（元）

A材料

B材料

预计采购金额（元）

A材料

B材料

直接材料采购预算（产品一）（表五）

单位：

千克

季度

1

2

3

4

全年

预计生产量（吨）

材料单耗（C材料）

预计生产需用量

加：

期末存料量

预计需要量合计

减：

期初存料量

预计采购量

材料单价（元）

预计采购金额（元）

预计现金支出计算表（表六）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

预计采购金额

产品一

产品二

期初应付帐款

第1季度采购金额

第2季度采购金额

第3季度采购金额

第4季度采购金额

现金支出合计

直接人工预算（表七）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

产品一

预计生产量（吨）

单位产品工时定额（工时）

直接人工工时总数（工时）

单位工时工资率

预计直接人工成本总额

产品一

预计生产量（吨）

单位产品工时定额（工时）

直接人工工时总数（工时）

单位工时工资率

预计直接人工成本总额

直接人工成本合计

制造费用预算（表八）

单位：

元

变动性制造费用

固定性制造费用

间接材料

管理人员工资

间接人工

折旧费

维修费

办公费

水电费

保险费

其他

其他

合计

合计

直接人工工时总数

减：

折旧

分配率=

付现成本

各季数=

预计现金支出计算表（表九）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

直接人工工时

产品一

产品二

变动性制造费用

产品一

产品二

固定性制造费用

现金支出合计

产品成本预算（产品一）（表十）

计划产量：

  吨

成本项目

单位用量

单价（元）

单位成本

总成本

直接材料

A材料

B材料

小计

直接人工

变动性制造费用

合计

加：

在产品及自制半成品期初余额

减：

在产品及自制半成品期末余额

预计产品生产成本

加：

产成品期初余额

减：

产成品期末余额

预计产品销售成本

产品成本预算（乙产品）（表十一）

计划产量：

  吨

成本项目

单位用量

单价（元）

单位成本

总成本

直接材料（C材料）

直接人工

变动性制造费用

合计

加：

在产品及自制半成品期初余额

减：

在产品及自制半成品期末余额

预计产品生产成本

加：

产成品期初余额

减：

产成品期末余额

预计产品销售成本

期末存货预算（表十二）

单位：

元

项目

数量

单价

金额

材料存货

A材料

C材料

B材料

小计

产成品存货

产品一

产品二

小计

存货合计

销售费用预算（表十三）

单位：

元

变动性销售费用

固定性销售费用

销售佣金

管理人员工资

办公费、差旅费

宣传广告费

运输费

保险费

其他

其他

合计

合计

预计产品销售成本

分配率=

各季数=

管理费用预算（表十四）

单位：

元

费用项目

金额

公司经费

职工培训费

其他

合计

各季现金支付数

销售费用预计现金支出计算表（表十五）

单位：

元

季度

1

2

3

4

合计

预计产品销售成本

产品一

产品二

变动性销售费用

产品一

产品二

固定性销售费用

现金支出合计

现金预算（表十六）

单位：

元

季度

1

2

3

4

全年

期初现金余额

加：

销售现金收入

现金收入合计

减：

现金支出

直接材料

直接人工

制造费用

销售费用

管理费用

所得税

设备购置

长期贷款利息

投资者利润

合计

现金余缺

筹资与运用

银行短期借款

12000

偿还银行借款

支付借款利息

期末现金余额

预计损益表（表十七）

××年度        单位：

元

项目

金额

资料来源

销售收入

表一

减：

产品销售成本（变动成本）

表十、十一

变动性销售费用

表十三

贡献边际

减：

固定性制造费用

表八

固定性销售费用

表十三

管理费用

表十四

财务费用

利润总额

减：

所得税（25%）

净利润

预计资产负债表（表十八）

××年度12月31日        单位：

元

项目

期初

期末

资料（期末数）

资产

流动资产

货币资金

表十六

应收帐款

表一

存货

表十二

待摊费用

预计数

流动资产合计

固定资产

固定资产原价

年初数+表十六“设备购置合计”

减：

累计折旧

表八

固定资产净值

固定资产合计

无形资产及递延资产

无形资产

根据无形资产摊销计划填列

无形资产及递延资产合计

长期资产合计

资产总计

负债及所有者权益

流动负债

应付帐款

表六

应付利润

预计分配利润-已付利润（表十六）

应付福利费

流动负债合计

长期负债

长期借款

根据有关计划填列

长期负债合计

负债合计

所有者权益

实收资本

资本公积

盈余公积

年初数+本期提取数

未分配利润

所有者权益合计

负债及所有者权益总计

预计财务状况变动表（表十九）

××年度        单位：

元

流动资金来源和运用

金额

流动资金各项目的变动

金额

一、流动资金来源

81753

一、流动资金本期增加数

1、本年净利润

1、货币资金

819

加：

不减少流动资金的费用和损失

2、应收帐款

17500

（1）固定资产折旧

16347

3、待摊费用

5600

（2）无形资产摊销

700

4、存货

4982

小计

98800

2、其他来源

（1）增加长期借款

5000

（2）资本净增加额

8175

小计

13175

流动资金来源合计

111975

流动资金增加净额

28901

二、流动资金运用

二、流动负债本年增加数

1、利润分配

1、应付帐款

2051

（1）提取盈余公积

8175

2、未付利润

9172

（2）应付利润

17172

小计

25347

2、其他运用

购置固定资产

68950

小计

68950

流动资金运用合计

94297

流动负债增加净额

11223

三、流动资金增加净额

17678

三、流动资金增加净额

17678