我国主要上市商业银行经营业绩比较分析报告Word文件下载.docx

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2007-12-31

07年

增速

2006-12-31

06年

2005-12-31

05年

2004-12-31

工商银行

总资产

8,683,712

15.6%

7,508,751

16.3%

6,456,131

27.4%

5,069,324

贷款总额

3,957,542

12.0%

3,533,978

10.2%

3,205,861

3.1%

3,109,191

其他盈利资产

4,525,484

18.8%

3,810,306

25.6%

3,034,563

69.7%

1,788,425

总盈利资产

8,483,026

15.5%

7,344,284

17.7%

6,240,424

4,897,616

固定资产

80,266

-8.4%

87,609

-5.8%

92,984

23.0%

75,579

非盈利资产

120,420

56.7%

76,858

-37.4%

122,723

27.7%

96,129

中国银行

5,991,217

12.5%

5,327,653

12.4%

4,740,048

11.1%

4,265,221

2,754,493

17.8%

2,337,726

8.6%

2,152,112

3.8%

2,072,919

2,936,015

6.9%

2,747,347

14.8%

2,393,634

20.3%

1,989,594

5,690,508

11.9%

5,085,073

4,545,746

4,062,513

93,791

-0.7%

94,421

33.1%

70,928

-0.5%

71,300

206,918

39.7%

148,159

20.1%

123,374

-6.1%

131,408

交通银行

2,110,444

22.7%

1,719,483

20.8%

1,423,439

24.4%

1,144,005

1,085,724

19.3%

910,307

20.0%

758,773

631,612

983,084

28.8%

763,017

23.3%

618,701

35.1%

458,031

2,068,808

23.6%

1,673,324

21.5%

1,377,474

26.4%

1,089,643

32,199

22.5%

26,284

4.5%

25,164

5.5%

23,863

9,437

-52.5%

19,875

-4.5%

20,801

-31.8%

30,499

建设银行

6598177

5,448,511

4,585,742

17.3%

3,909,920

3183229

2,795,976

16.7%

2,395,313

2,173,562

2,515,676

22.4%

2,055,702

29.1%

1,592,453

5,311,652

4,451,015

18.2%

3,766,015

53,037

6.2%

49,961

48,444

83,822

-1.1%

84,766

-11.2%

95,461

民生银行

919,796

26.9%

725,087

25.5%

577,760

29.7%

445,297

554,959

17.6%

472,088

18.5%

398,295

39.1%

286,437

348,153.50

42.8%

243,875.60

41.7%

172,053.30

15.2%

149,324.00

901,058

712,963

567,439

30.2%

435,761

6,387

12.2%

5,692

9.6%

5,193

13.6%

4,573

12,351

92.0%

6,433

25.4%

5,129

3.3%

4,963

深发展

352,539

35.3%

260,498

222,122

12.3%

197,718

221,814

26.6%

175,245

17.1%

149,615

121,084

79,200

18.7%

66,703

-4.0%

69,509

254,445

216,319

13.5%

190,593

2,191

-11.9%

2,486

-24.3%

3,286

3,863

16.5%

3,317

-13.6%

3,839

浦发银行

914,980

32.7%

689,358

20.2%

573,523

25.9%

455,532

535,963

19.5%

448,415

22.2%

366,951

21.4%

302,292

892,539

32.6%

673,056

559,315

26.3%

442,807

5,536

4.3%

5,307

-5.9%

5,641

14.2%

4,941

16,905

53.7%

10,996

28.3%

8,568

10.1%

7,785

华夏银行

592,338

445,053

25.0%

355,922

17.0%

304,326

298,549

253,803

228,491

29.0%

177,133

284,215

55.3%

183,025

52.6%

119,963

-0.2%

120,263

582,764

33.4%

436,828

348,454

17.2%

297,396

3,926

3,564

-4.3%

3,724

1.4%

3,674

5,648

21.2%

4,661

24.5%

3,744

15.0%

3,256

兴业银行

851,335.30

37.8%

617,664.50

30.1%

474,760.90

39.6%

340,062.00

393,028.80

23.5%

318,236.20

34.0%

237,460.00

19.6%

198,595.00

442,427.90

53.4%

288,385.60

26.1%

228,771.30

70.2%

134,380.30

盈利总资产

835,456.70

37.7%

606,621.80

466,231.30

40.0%

332,975.30

4,442.00

3,621.60

22.8%

2,948.70

2.9%

2,866.80

11,436.60

54.1%

7,421.10

33.0%

5,580.90

32.3%

4,219.90

招商银行

1,310,600

40.3%

934,100

27.2%

734,600

25.2%

586,700

654,400

19.1%

549,400

19.8%

458,700

363,100

616,300

68.6%

365,600

40.9%

259,500

24.9%

207,800

1,270,700

38.9%

915,000

718,200

25.8%

570,900

8,700

7,400

8.8%

6,800

6.3%

6,400

31,200

166.7%

11,700

21.9%

9,600

2.1%

9,400

中信银行

1,011,236

43.1%

706,723

18.9%

594,602

495,445

575,208

453,381

358,030

22.6%

291,921

235,705

7.9%

218,543

18.4%

184,596

689,086

576,573

21.0%

476,517

8,745

1.5%

8,614

6.5%

8,090

8,892

-5.6%

9,415

-13.1%

10,838

花旗集团

（百万美元）

2,182,706

15.8%

1,884,318

761,876

13.7%

670,252

交易账户资产

538,984

36.8%

393,925

投资

215,008

-21.4%

273,591

商誉资产

41,204

33,415

无形资产

22,687

42.7%

15,901

其他资产

163,950

62.4%

100,936

各银行年报整理以及bankscope数据库。

2．上市商业银行的资产结构呈现出不断优化的良好态势，个贷占比显著增长

从资产结构来看，我们所考察的大部分上市商业银行的资产结构都呈现出不断优化的良好态势，绝大多数上市商业银行的结构优化方向是贷款占比逐年降低，而其他盈利资产的比重呈不断上升趋势，而几乎所有的银行的非盈利资产占比变化相对较小。

其主要特征有：

第一，其他盈利资产增长迅猛，不但远远超过贷款增速，而且也远远超过各上市商业银行总资产增资产增速。

这证明各银行在优化资产结构方面已经取得了初步的成效。

当然，其他盈利资产的高速增长很有可能出于以下两个方面的原因：

一是2007年央行11次提高存款准备金率，致使各银行存放央行的存款准备金大幅增加，另一方面，各银行可能加大了投资的力度，比如，债券投资和其他长期投资，是各银行的投资寸头大幅增加。

2007年，招商银行以68.6%的其他盈利资产增速高居第一位，主要是因为招行存放中央银行款项年同比增加75.5%，以及买入返售金融资产增加368.6%所致；

中信银行、华夏银行和民生银行的其他盈利资产的增速紧随招行后分别列二至四位，其中民生银行连续两年的增速超过40%，表现比较突出，2007年民生银行银行间贷款增长了41%，证券交易增加了17.2倍，以及买入返售金融资产增加了200%。

第二，国有商业银行的其他盈利资产的增速普遍慢于股份制上市商业银行的其他盈利资产的增速。

2007年三家国有上市商业银行（建行数据目前不可得）的其他盈利资产的平均增速为15.4%，而同期四家股份制上市商业银行（浦发、招商、华夏和民生银行，其他三家银行的相应数据暂时不可得）的其他盈利资产的平均增速高达46.1%，几乎是国有商业银行的3倍。

第三，绝大多数上市商业银行的贷款占呈比逐年下降趋势。

在这方面，工行做得最出色，贷款在总资产中的比重由2003年底60.7%下降到2007年底的45.6%，下降了15.1个百分点，兴业银行和招商银行在同一时期的贷款占比分别降低了12.9和10.4个百分点，列第二和第三位。

这表明这三家银行在资产业务多元化或者资产结构优化方面走在了其他上市商业银行的前列，当然中国银行也应该归入资产结构比较优质的银行的行列，因为中行以前的资产结构就比较合理。

在这方面，民生银行似乎有较大的改进空间。

自2003年以来，民生银行的贷款占比一度上升到68.9%，此后虽然有一定幅度的下降，但2007年底贷款占比依然高于2003年底的指标，达到60.3%，仅低于深发展的62.9%。

第四，非盈利资产占比在2007年绝大多数上市商业银行中呈上升趋势，这绝对应该引起各上市商业银行管理层的重视。

从最近3年的趋势来看，绝大多数银行的非盈利资产占比基本保持稳定，但部分上市商业银行的非盈利资产呈上升态势，这证明这部分银行的资产管理能力尚待继续改善。

从最近3年的趋势来看，工行、建行、交行、兴业银行和中信银行的非盈利资产占比呈下降趋势，其中，建行和交行的该指标下降幅度最大，建设银行下降了11个百分点，交行下降了约3个百分点，从最新的数据不难看出，交通银行目前0.4%的非盈利资产占比傲视群雄，可以说在降低非盈利资产的比重方面达到了极致。

中行、浦发和华夏银行的非盈利资产占比基本保持稳定，而民生银行、深发展和招商银行的非盈利资产占比却呈现出上升势头，招商银行最近3年上升了0.7个百分点，表现最差，更令人担忧的是，2007年该指标上升了1.1个百分点，当然，招行的这种趋势能否延续有待时间的观察，民生银行的非盈利资产占比上升了0.4个百分点，虽然总体占比（1.3%）比较不错，但其上涨的势头可能需要管理层留意，毕竟压缩非盈利资产可以为股东赚取更多的利润。

从2007年的表现来看，中行的非盈利资产占比在对比分析的银行中最高，这可能会限制中行的赢利能力的进一步改善。

表2国有上市商业银行资产结构比较单位：

百万元

2003-12-31

4,556,951

2,766,055

贷款占比

45.6%

47.1%

49.7%

61.3%