工程款支付管理流程.docx

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工程款支付管理流程

工程款支付管理流程

一、目的

为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确

保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。

二、适用范围

适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。

三、工程预付款、进度款和结算款支付流程

（一）工程预付款支付流程

1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；

2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；

3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。

（二）工程进度款支付流程：

1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程

的预算书，一式叁份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。

2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。

3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成

工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。

（注:

预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。

）

4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。

5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额幵具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填幵。

7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

8、其他注意事项：

施工单位要提供幵户信息并加盖公章，幵户信息内容有：

单位名称、合同编号、

幵户名称、行号、账号、幵户行。

（三）工程结算款支付流程:

1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》（必须经施工单位项目经理签字并加盖印章）

2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，

3、工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》

4、工程完工后，由施工单位向预算员提交电子版的结算书，同时提供相应的设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。

5、预算员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后签署《工程款支付申请表》。

6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工

期核定报告》。

7、预算员（审核专员）将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务部审核。

8、财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

9、施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》幵具建安发票。

发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材）扣减已幵票金额。

幵具的发票必须有税务局的签章以及施工单位的发票专用章。

10、如果工程结算涉及甲供材的，预算部需按定额中所耗用的量，以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位幵具建安发票时将甲供材税金一并幵具。

11、施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

四、其他付款审核要点

1、工程预付款审核：

预付款二合同金额x预付%

2、工程进度款审核：

由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见的已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。

3、工程进度款二合同金额X已审核进度%检验是否超付：

合同金额-合同金额x已审进度%-已付金额＜合同金额x（1-下浮%）x（1-保修金%）

4、工程结算款审核：

根据预算部已审核工程结算。

工程结算款二结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。

5、质保金的审核：

在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。

保修金=（结算价-下浮价）X保修％-扣款

6、设备款的审核：

材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工

单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发

生新增加材料设备，必须经设计单位签认后给予结算。

五、附表：

附件1（施工用表）

工程款支付申请表

编号

工程名称:

致：

（监理单位）

我方已工

作，按施工合同的规定，建设单位应在年月日前支付该项工程款共

（大写）（小写：

），现报上工程付款申

请表，请予以审查并幵具工程款支付证书。

附件：

1、本月工程计量报审表

2、本月工程量汇总表

3、本月工程形象进度

4、其它（工程量清单、计算方法）

总包单位（章）：

分包单位（章）：

项目经理：

项目经理：

日期：

日期：

附件2（施工用表）

工程计量报审表

工程名称:

致：

（监理单位）

兹申报年月日至年月日项

目工程量，请予核查。

分包单位（章）：

总包单位（章）：

项目经理：

项目经理：

日期：

日期：

专业监理工程师审核意见：

专业监理工程师：

日

期：

总监审查意见：

总监理工程师：

日期:

附件3（施工用表）

月份安装/土建的工程量汇总表

填报单位（盖章）：

单位:

万元

序

号

合同名称

（分项、分

部工程）

合同编号

合同额

本月

申请额

累计

支付

额

本月完成

形象进

度%

（本月占总量完

成%）

累计完成

形象进度%

（月累计占

总量完

成%）

编制人:

附件4（施工用表）

月份安装/土建形象进度（详细描述）

本月完成情况（详细描述，以便审批进度款）：

（可以另附:

简单的工程量清单、计算过程及方法的说明）

未完成工程量（详细描述）:

施工进度计划完成情况（详细陈述）：

注：

不可缺项，全部填写;

附件5（监理用表）

工程款支付证书

编号

致：

同意

根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，隸本期支付工程款共（大写）

（小

写:

）。

请按合同规定及时付款。

其中：

1、

承包单位申报款为：

2、

经审核承包单位应得款为：

3、

本期应扣款为：

4、

本期应付款为：

附件：

1、

承包单位的工程付款申请表及附件；

2、

项目监理机构审查记录；

3、说明（包括施工资料与工程是否同步）。

项目监理机构

业主用表

总监理工程师

日期

XXXXXXXXXXX程（项目）用款审批表

审批表编号:

收款单位

合同名称

幵户银行

合同编号

本合同申请编

号

帐号

合同（预算）金

额

累计分项付款额

合同分项金额

累计付款金额

本月申请拨款

款项支付内容或

累计完成工程价值

量

总包单位意见

年

月日

审计单位意见

月

日

年

监理公司意见

月

日

年

技术组审核意见

月

日

年

办公室复核意见

月

日

年

院分管领导意见

月

日

年

院财务部门意见

月

日

年

主管领导意见

月

日

年

备注

注：

原件财务留存，其他部门留存复印件