核算会计操作手册Word格式.docx

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同一批的日记帐必须在相同的期间里面

日记帐批名命名的规则：

BJH.20070418.001（姓名的第一个大写字母+年月日+当日的顺序号）

●输入日记帐的界面如图

说明：

日记帐：

此处输入日记帐的名称，如“XXX报销还款”。

类别：

通过值列表选择该日记帐的类型。

余额类型：

”实际”表示实际余额。

控制合计:

一张日记帐中包括的分录总金额（建议不输）。

日记帐的说明信息，即凭证的摘要。

有效日期：

日记帐的日期，若选择的是上一会计期，则该日期为上一会计期的最后一天。

来源:

系统默认值。

手工，表示手工输入的记帐凭证。

行：

分录行的编号，如10，20，30等。

帐户及金额：

日记帐分录的分配帐户及金额。

注：

其他明细、更改货币、其他活动为日记帐修改的选项，在输入日记帐时无须选择。

段值对应的就是财务的科目,现在分十段:

1.公司段：

公司的法人单位，如安东石油，通盛威尔等

2.科目段：

会计科目，如库存现金，银行存款等

3.子科目段：

对一部分科目段的说明

4.部门段：

公司所属部门，如北京_控股办公室，北京人力资源部

5.集群段：

公司产业事业部，如完井事业部，管材集团等

6.产品段：

公司所属物资，如套管，加重钻杆等

7.往来段：

公司所属的各个往来公司

8.计划段：

公司签订的合同，采购合同（以CG开头），销售合同（以XS开头）。

公司已下达的计划包括费用类（以F开头）、生产采购类（以S开头）、固定资产投资类（以T开头）、销售收入类（以X开头）

9.两个备用段：

以备在今后需要时进行增加

●进入日记帐输入窗口，输入日记帐的相关信息，日记帐录入完毕后,点击存盘

●在题头层输入说明信息后,会自动带到行说明中,行说明就是凭证的摘要

三、日记账修改及冲销

主要是在总帐管理系统里面如何纠正错误的日记帐

日记账修改：

1.说明：

在总帐管理系统中，可以修改没有过帐的日记帐

2.路径：

日记帐-输入

3.步骤：

⏹查询分录所在的批组，在该批中选择要调整的分录。

或者直接在输入日记帐屏幕输入查询条件，并运行，查询出待修改分录

⏹对具体的日记帐进行相关的修改

⏹点击工具栏“保存”按钮

日记账冲销：

若日记帐已过帐，则可补记一张凭证或将原分录冲回。

●查找要冲销的日记帐批，点击“查找”按钮

●点击“冲销批”（注意：

该方法是对一个日记帐批下面的所有日记帐进行冲销）

●选择一个默认的冲销期间

●选择冲销方法。

红字冲销：

系统自动生成红字日记帐分录

切换借项/贷项：

系统自动生成相反的日记帐分录

●对系统自动生成的冲销日记帐分录进行过帐

●日记帐的冲销可以成批冲销，已可以单条日记帐分录冲销，如果是单条日记帐分录冲销，请选择“复核日记帐”，在进入日记帐窗口后点击“冲销”

四、日记账查询

主要是在总帐管理系统里面对日记帐进行查询

●进入界面后双击“日记帐查询”或在“录入日记帐”执行查询。

日记帐的查询是查看日常会计制作的日记帐（等同于日常凭证）

●点击“批”后面的“┅”。

您也可以在其他条件栏输入对应的查询条件

●进入批查询，输入自己的批名或批名部分点击“查找”，点击“确定”

●进入查找窗口，点击“查找”

●也可以直接在批的查询栏输入“%查询的条件字符%”

●同查找项匹配的查询内容

●进入日记帐分录查询，如您需要查看整个批请点击“复核批”

●点击“日记帐”

●查看日记帐（想查看这个批中下一张日记帐请点击方向键“↓↑”查看）

●或者，进入日记帐分录查询后，您要查看单个日记帐请先选择要查看的日记帐（蓝色方块），后点击“复核日记”

●查看日记帐

●也可以在输入日记账的窗口中，按F11进行查询。

查询状态如图，注意左下角的信息

●在查询界面进行复合查询

在查询中，可以使用如下技巧：

1．包含：

%查询内容%

2．以（查询内容）为开头：

查询内容%

3．以（查询内容）为结尾：

%查询内容

4．大于：

>

查询内容

5．小于：

<

6．大于等于：

=查询内容

7．小于等于：

8．不等于：

●按CTRL+F11，进行查询，查询结果如下图：

五、日记账过账

主要是在总帐管理系统里面对日记帐过账

记帐分录只有在过帐之后才可以更新具体帐户的帐户余额

过账

●按照路径找到“过账”功能

●查询要过帐的日记帐批，输入相关的查询条件，如：

日记帐批名、期间等信息，点击“查找”

●选择日记帐批，点击“过帐”按钮

⏹日记帐的过帐也可以通过多个表单进行过帐。

下面介绍其他过帐方法

●选择日记帐批，点击“复核批”。

进入日记帐批窗口。

点击“过帐”

●也可在上图中,点击”日记帐”,进入日记帐窗口,点击”过帐”,完成过帐操作

●也可以直接在查找出日记帐的窗口中对日记帐进行过帐，注意这也是对一个日记帐批进行过帐

六、日记账导入

主要是从业务子模块的接口表中引入日记帐

日记帐导入功能可以实现系统会计信息的完整，通过运行日记帐导入程序导入存放于接口表的数据

导入—>

运行

●按照路径找到“导入运行”功能

●选择日记帐导入的相关参数

来源：

需要导入的日记帐的来源

运行选项：

将误差过帐至暂记帐，以保障顺利导入

创建汇总日记帐：

是否采用汇总的方式导入

日期范围：

选择导入日记帐的日期范围

●点击“导入”按钮。

上游模块在向总帐过帐后，当期业务产生的会计信息全部过到与总帐的接口表中，总帐通过该操作从接口表中抓取会计信息

特别说明:

1．来源选择“库存”时，选择标准“所有组标识”。

2．来源选择“采购”时，选择标准“无组标识”。

3．应收、应付、固定资产模块都有自己的日记帐导入程序,不需要操作此功能。

七、日记账导入结果查看

日记帐导入是由系统自动完成，我们可以通过查看请求来查看结果

ERP菜单－工具栏—>

查看—>

请求

●按照路径找到“请求”功能

●选择“所有个人请求”，点击“查找”

●查找“日记账导入”选项，点击“查看输出”

●查看日记帐导入结果

八、账户余额查询

在线查询帐户余额，本方法只能快速的查找已经过账的凭证信息

查询—>

账户

●按照路径找到“查询账户”功能

●进入帐户查询，请选择会计期间（自**－**）（至**－**）

●选择完期间后请点击帐户

●输入公司（查询“┅”）下限、上限，成本中心（查询“┅”）下限、上限，科目（查询“┅”）下限、上限，子科目（查询“┅”）下限、上限，公司间（查询“┅”）下限、上限，产品（查询“┅”）下限、上限，往来（查询“┅”）下限、上限，备用（查询“┅”）下限、上限。

科目（自选），其项可输入“T”（同金额明细账里的T）。

输入好后请点击“确定”

●查看余额请点击“显示余额”，查看明细请点击“显示日记帐明细”，查看差异请点击“显示差异”

●也可以选择”汇总模板”,方法同金额明细账

●“ＰＴＤ”为本期余额，“ＹＴＤ”为本年余额。

下图为点击“显示余额”后情况，（点击红圈处可查看明细资料）

正数为借方，负数为贷方

●下图为点击“明细余额”后情况，（点击红圈处可查看明细资料）

●点击“日记帐明细”，如图：

●点击“追溯”可以联查到对应的应收、应付模块的发票、收付款信息

●点击“显示事务处理”，可以看到本例的收款信息

●在日记账窗口，点击“显示全部日记帐”，会显示对应的日记账

●选择对应的行后，点击“行追溯”，也可以联查到对就的应收，应付模块的信息

九、科目余额表查询

只能显示已过账的数据

报表—>

请求—>

财务

●按照路径找到“请求财务”功能

●在运行财务报表窗口，报表栏中点击

按钮

●弹出窗口选择“ATOS.科目余额表”，点“确定”

●选择要查询的期间

，币种

，点击

按钮。

出现请求编号

后。

点击“查看－请求”，如图：

●选择对应的报表，点击“查看输出”

●输出界面如图：

●点击“工具－复制文件”，可以在网页中输出，如图：

可将其粘贴到excel中,可以进行相应处理

⏹特殊用法说明

●“改写段”的应用，点击“改写段”

●弹出科目段选择窗口，可以对报表内容进行筛选。

比如在上表中集群段选择“油井”：

●输出的结果，只会显示帐户中集群段选择“油井”的数据，如下：

十、金额明细账（客户化开发）

ERP菜单－总账客户化开发—>

金额明细账（新）

●按照路径找到“金额明细账（新）”功能

●报表参数说明

1．起始会计期间：

需要查询信息的开始期间

2．终止会计期间：

需要查询信息的结束期间。

该期间可以不同于起始会计期间，也就是该报表允许跨期间查询

3．帐户组合自：

需要查询的帐户范围上限，如果帐户段为空，则表示全部

4．帐户组合至：

需要查询的帐户范围下限，如果帐户段为空，则表示全部

5．日记帐来源：

可以查询某个特定日记帐来源的期间发生额信息

6．日记帐类别：

可以查询某个特定日记帐类别的期间发生额信息

7．仅显示已过帐：

当选择“是”表示只查询已经过帐的日记帐信息；

当选择“否”则表示除了已过帐的日记帐信息，还包括未过帐的日记帐信息

8．是否显示凭证名称：

当选择“是”表示将日记帐的题头名称显示出来；

当选择“否”则不显示

9．截取摘要：

选中该参数，如果凭证分录上的摘要信息过长，系统会自动截取摘要的字符长度

10．汇总模板：

选择预先设定的汇总模板，该功能只适用于当没有将【是否显示对方科目】参数设置成“是”或没有将【是否显示数量】参数设置成“是”。

如果想将不同的帐户组合的信息打印在一起，则必须选定合适的汇总模板，比如：

在打印管理费用时，我们不想将不同部门的管理费用的帐本信息打印在不同的地方，则必须选择一个汇总模板，其部门段为

“T”

11．是否按照科目汇总：

当选则了汇总模板后，系统自动将该参数设置成“是”；

当没有选择汇总模板时，系统则自动将该参数设置成“否”

12．是否显示科目名称：

当选择“是”，系统会将自然帐户段的科目名称显示出来。

该用途主要用于当选择的汇总模板的自然帐户段是“T”时

13．是否显示对方科目：

当选择“是”，会显示该帐户组合在凭证分录上的对方科目信息

14．是否显示数量：

当选择“是”，如果凭证记录了数量金额帐，则会显示凭证的数量信息

●如想要查“主营业务收入”下面发生的所有业务，不分是产品类还是服务类，这就是一个汇总查询，那么就要在帐户组合中选择父级科目。

（简单来说就是：

汇总就选带*的）

●选择完毕后的段值组合，如图所示：

这时，段值里只有第一段和第二段里有数（并且第二段的值为父级科目），所以对应的汇总模板就要选择对应的SUM 

03D.父级科目.T.T.T.T.T.T.T.T。

Ｔ代表汇总，Ｄ代表明细，父级科目代表段值里的父级科目。

模板里两个“.”间字母同上图中的段值一一对应。

段值里选数的，模板就要选Ｄ，段值里是空白的，模板就要选Ｔ，段值里是父级科目的，模板就要选父级科目）

●如果要包含未过帐凭证，仅显示已过帐项选择否，如图：

●提交出的结果，如图所示：

●结果会显示“主营业务收入”里所有的业务信息，不会分“主营业务收入_产品”还是“主营业务收入_服务”,父级科目就是汇总他的下级科目的意思，如图所示：

●比如，帐户段我们选择6001010000到6001990000

●那么它就会按“主营业务收入_产品”、“主营业务收入_产品加服务”、“主营业务收入_服务”…列示出来，结果如图：

如果选择出来的是空白，说明帐户同模板有冲突，请仔细检查。

如果科目中即包含父级科目，又含普通科目，那么它的结果就根据汇总模板的选择列示。

如果选择父级科目就汇总显示，如果选择Ｄ就分开显示。

⏹查询对应的凭证

●查询已过帐的凭证，首先，选择“文件夹－显示字段”

●在弹出的窗口中选择“外部参考”

●输入日记帐窗口就会显示出来

●按F11进入查询状态，将对应的凭证编号粘贴到外部参考

●查询结果，如下图所示：

●查询未过帐的凭证：

因为未过帐的没有凭证号，所以请将凭证名输入到日记帐名称里查找

●点击“复核日记帐”查看具体凭证信息

⏹查询单位往来账

●科目下限选择

●科目上限选择

●往来单位选择

●各段值组合，如图所示

●汇总模板选择：

SUM 

13

●显示结果如下图所示

⏹查询某科目－单位往来账

●只需要将科目选一个，往来选多个即可

●注意，在ORACLE中，可以多科目，多往来复合查询：

⏹查询项目三栏账

●参数选择

按明细科目，产品项目汇总展示

按明细科目，产品明细汇总展示

按汇总科目，产品项目汇总展示

按汇总科目，产品明细汇总展示

⏹查询部门明细账

●汇总模版选择

按明细科目，分部门列示

按汇总科目，分部门列示

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