通源石油3001642季度财务分析报告原点参数.docx
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通源石油3001642季度财务分析报告原点参数
通源石油[300164]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
通源石油科技集团股份有限公司
公司英文名称
TongPetrotechCorp.
公司简称
通源石油
股票代码
300164
成立时间
1995-06-15
上市时间
2011-01-13
交易所
深圳证券交易所
注册地址
陕西省西安市高新区科技二路70号软件园唐乐阁D301室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
通源石油科技集团股份有限公司（原名：
西安通源石油科技股份有限公司）是一家主要从事推进射孔的研发、生产和销售业务并提供相关服务的中国公司。
该公司的主要产品为复合射孔器产品。
该公司还提供钻井、压裂、电缆测井、射孔和完井等服务。
该公司在中国国内以及北美、南美、北非和中亚等海外市场销售其产品。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
通源石油2019年2季度末资产总额为2,902,174,837.87元，其中流动资产为1,115,758,235.4元，占总资产比例为38.45%；非流动资产为1,786,416,602.47元，占总资产比例为61.55%；
2019年2季度通源石油总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
290,217
100.00%
290,266
100.00%
213,827
100.00%
流动资产合计
111,575
38.45%
121,436
41.84%
97,477
45.59%
非流动资产合计
178,641
61.55%
168,829
58.16%
116,349
54.41%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，通源石油2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为59.43%，58.03%和19.46%。
2019年2季度通源石油流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
111,575
100.00%
121,436
100.00%
97,477
100.00%
货币资金
14,752
13.22%
16,414
13.52%
14,574
14.95%
应收票据及应收账款
66,309
59.43%
72,266
59.51%
54,505
55.92%
应收票据
1,557
1.40%
2,945
2.43%
2,708
2.78%
应收账款
64,751
58.03%
69,320
57.08%
51,797
53.14%
预付款项
3,304
2.96%
3,557
2.93%
2,686
2.76%
其他应收款
1,572
1.41%
1,430
1.18%
1,051
1.08%
其中:
应收利息
0
0.00%
72
0.06%
376
0.39%
存货
21,709
19.46%
21,403
17.63%
18,372
18.85%
一年内到期的非流动资产
2,100
1.88%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
1,828
1.64%
6,364
5.24%
6,287
6.45%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，通源石油2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及长期股权投资，各项分别占比为48.98%，19.58%和16.96%。
2019年2季度通源石油非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
178,641
100.00%
168,829
100.00%
116,349
100.00%
长期应收款
189
0.11%
3,000
1.78%
0
0.00%
长期股权投资
30,292
16.96%
19,530
11.57%
13,132
11.29%
其他权益工具投资
4,324
2.42%
5,689
3.37%
6,165
5.30%
其他非流动金融资产
0
0.00%
0
0.00%
15,301
13.15%
投资性房地产
1,086
0.61%
1,135
0.67%
1,162
1.00%
固定资产
34,977
19.58%
40,611
24.05%
26,432
22.72%
在建工程
3,312
1.85%
3,120
1.85%
2,848
2.45%
油气资产
1,982
1.11%
1,934
1.15%
2,035
1.75%
无形资产
4,552
2.55%
5,405
3.20%
1,254
1.08%
开发支出
250
0.14%
72
0.04%
876
0.75%
商誉
87,502
48.98%
84,589
50.10%
40,667
34.95%
长期待摊费用
729
0.41%
16
0.01%
116
0.10%
递延所得税资产
6,203
3.47%
3,724
2.21%
6,355
5.46%
其他非流动资产
3,237
1.81%
0
0.00%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
通源石油2019年年总负债金额为1,063,017,767.65元，所有者权益总额为1,839,157,070.22元，其中资本金为451,202,159.0元，资产负债率为36.63%，在负债中，流动负债为714,566,876.1元；占负债和所有者权益总额的24.62%，非流动负债为348,450,891.55元，占负债和所有者权益总额的12.01%。
2019年2季度通源石油负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
290,217
100.00%
290,266
100.00%
213,827
100.00%
流动负债合计
71,456
24.62%
57,993
19.98%
27,686
12.95%
非流动负债合计
34,845
12.01%
21,136
7.28%
25,270
11.82%
所有者权益（或股东权益）合计
183,915
63.37%
211,136
72.74%
160,870
75.23%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，通源石油2019年的流动负债主要包括其他应付款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为38.27%，23.64%和23.64%。
2019年2季度通源石油流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
71,456
100.00%
57,993
100.00%
27,686
100.00%
短期借款
12,463
17.44%
10,249
17.67%
21,504
77.67%
应付票据及应付账款
16,890
23.64%
17,597
30.34%
0
0.00%
应付账款
16,890
23.64%
17,597
30.34%
0
0.00%
预收款项
8
0.01%
137
0.24%
15
0.05%
应付职工薪酬
2,236
3.13%
2,374
4.09%
482
1.74%
应交税费
684
0.96%
609
1.05%
449
1.62%
其他应付款
27,343
38.27%
6,093
10.51%
5,235
18.91%
其中:
应付利息
0
0.00%
497
0.86%
487
1.76%
一年内到期的非流动负债
11,781
16.49%
20,931
36.09%
0
0.00%
其他流动负债
48
0.07%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，通源石油2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为76.77%，17.19%和4.08%。
2019年2季度通源石油非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
34,845
100.00%
21,136
100.00%
25,270
100.00%
长期借款
26,749
76.77%
12,315
58.27%
20,638
81.67%
长期应付款
1,421
4.08%
1,721
8.15%
0
0.00%
预计负债
60
0.17%
55
0.26%
53
0.21%
递延所得税负债
5,991
17.19%
6,283
29.73%
3,678
14.56%
其他非流动负债
682
1.96%
815
3.86%
952
3.77%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度通源石油的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为47.69%，24.53%和18.33%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
183,915
100.00%
211,136
100.00%
160,870
100.00%
实收资本（或股本）
45,120
24.53%
45,126
21.37%
44,926
27.93%
资本公积
87,704
47.69%
90,115
42.68%
88,938
55.29%
库存股
-2,027
-1.10%
-5,042
-2.39%
-4,326
-2.69%
其他综合收益
2,913
1.58%
2,610
1.24%
1,357
0.84%
专项储备
31
0.02%
0
0.00%
37
0.02%
盈余公积
4,184
2.28%
3,973
1.88%
3,973
2.47%
未分配利润
33,718
18.33%
30,896
14.63%
21,218
13.19%
少数股东权益
12,269
6.67%
43,457
20.58%
4,745
2.95%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度通源石油的净利润为39,294,091.28元，与2018年的89,611,773.87元相比下降了56.15%。
2015-2019年2季度通源石油净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-2,629
2016
-1,873
28.75%
2017
-243
87.02%
2018
8,961
3784.06%
2019
3,929
-56.15%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度通源石油的营业利润为60,944,389.82元，与2018年的81,037,075.92元相比下降了24.79%。
2015-2019年2季度通源石油营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-3,098
2016
-3,231
4.29%
2017
-1,483
54.09%
2018
8,103
646.31%
2019
6,094
-24.79%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度通源石油的利润总额为44,192,071.92元，与2018年的109,479,890.93元相比下降了59.63%。
2015-2019年2季度通源石油利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-3,079
2016
-2,549
17.19%
2017
-292
88.53%
2018
10,947
3842.43%
2019
4,419
-59.63%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度通源石油的成本费用总额为666,132,838.7199999元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为68.80%，17.80%和11.34%。
2019年2季度通源石油成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-66,613
100.00%
-68,749
100.00%
-32,575
100.00%
营业成本
-45,828
68.80%
-32,879
47.82%
-17,696
54.32%
税金及附加
-27
0.04%
-21
0.03%
-52
0.16%
销售费用
-11,854
17.80%
-27,731
40.34%
-10,952
33.62%
管理费用
-7,557
11.34%
-7,103
10.33%
-2,858
8.78%
研发费用
-991
1.49%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-354
0.53%
-1,014
1.48%
-1,016
3.12%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度通源石油的经营现金流量净额为16,892,843.8元，与2018年的15,718,845.83元相比上升了7.47%；投资活动现金流净额为-116,641,848.75元；筹资活动现金流净额为3,910,342.44元。
2015-2019年2季度通源石油经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
9,382
15,777
-19,692
2016
3,374
-3,072
-12,528
2017
-8,353
-1,082
6,239
2018
1,571
-7,981
177
2019
1,689
-11,664
391
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度通源石油现金流入总金额为821,133,818.71元，其中经营活动现金流入为607,063,690.87元，占现金流入总额的73.93%；投资活动现金流入为25,465,700.22元，占现金流入总额的3.10%；筹资活动现金流入为188,604,427.62元，占现金流入总额的22.97%。
2019年2季度通源石油现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
82,113
100.00%
84,559
100.00%
34,946
100.00%
经营活动现金流入小计
60,706
73.93%
63,387
74.96%
20,443
58.50%
投资活动现金流入小计
2,546
3.10%
10,156
12.01%
2,561
7.33%
筹资活动现金流入小计
18,860
22.97%
11,016
13.03%
11,941
34.17%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为606,051,483.51元,占经营活动现金流入小计的99.83%;收到其他与经营活动有关的现金为1,012,207.36元,占经营活动现金流入小计的0.17%。
2019年2季度通源石油经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
60,706
100.00%
63,387
100.00%
20,443
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
60,605
99.83%
63,306
99.87%
19,972
97.70%
收到的税费返还
0
0.00%
2
0.00%
9
0.04%
收到其他与经营活动有关的现金
101
0.17%
78
0.12%
461
2.26%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,800,000.0元,占投资活动现金流入小计的14.92%;取得投资收益收到的现金为8,899.37元,占投资活动现金流入小计的0.03%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,151,294.0元,占投资活动现金流入小计的4.52%;收到其他与投资活动有关的现金为20,505,506.85元,占投资活动现金流入小计的80.52%。
2019年2季度通源石油投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
2,546
100.00%
10,156
100.00%
2,561
100.00%
收回投资收到的现金
380
14.92%
10,000
98.46%
2,000
78.07%
取得投资收益收到的现金
0
0.03%
37
0.37%
343
13.42%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
115
4.52%
118
1.16%
218
8.52%
收到其他与投资活动有关的现金
2,050
80.52%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.48%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.48%;取得借款收到的现金为44,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的23.33%;收到其他与筹资活动有关的现金为141,804,427.62元,占筹资活动现金流入小计的75.19%。
2019年2季度通源石油筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
18,860
100.00%
11,016
100.00%
11,941
100.00%
吸收投资收到的现金
280
1.48%
716
6.50%
4,326
36.23%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
280
1.48%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
4,400
23.33%
8,300
75.34%
7,615
63.77%
收到其他与筹资活动有关的现金
14,180
75.19%
2,000
18.16%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度通源石油现金流出总额为916,972,481.22元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为590,170,847.07元,占现金流出总额的64.36%;投资活动现金流出小计为142,107,548.97元,占现金流出总额的15.5%;筹资活动现金流出小计为184,694,085.18元,占现金流出总额的20.14%。
2019年2季度通源石油现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-91,697
100.00%
-90,792
100.00%
-38,143
100.00%
经营活动现金流出小计
-59,017
64.36%
-61,815
68.09%
-28,796
75.50%
投资活动现金流出小计
-14,210
15.50%
-18,137
19.98%
-3,644
9.55%
筹资活动现金流出小计
-18,469
20.14%
-10,838
11.94%
-5,702
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